834008_2019_群鑫科技_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 1 2019 年度报告 群鑫科技 NEEQ:834008 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东会 指 江苏群鑫粉体科技股份有限公司股东会 股东大会 指 江苏群鑫粉体科技股份有限公司股东大会 报告期 指 2019 年 1-12 月 公司章程 指 江苏群鑫粉体科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商 指 兴业证券股份有限公司 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 发起人 指 群鑫科技的全部发起人 群鑫物流 指 扬州群鑫物流有限公司 鑫科 指 扬州鑫科新材料科技有限公司 群鑫科技、公司、本公司、股份公司 指 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 董事会 指 江苏群鑫粉体科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏群鑫粉体科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 我国、中国 指 中华人民共和国 江苏金茂 指 江苏金茂化工医药集团有限公司 福瑞达化工 指 扬州市福瑞达化工有限公司 目 指 即目数，就是每平方英寸上的孔数目。目数越大，孔径越小。目数越大，说明物料粒度越细，目数越小，说明物料粒度越大。江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张国如、主管会计工作负责人张国如及会计机构负责人（会计主管人员）卞珉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要原材料价格波动风险 公司主要产品的原材料涉及方解石、重晶石和滑石等非金属矿物。虽然上述矿物原材料较为常见，且不属于国家限制开采品种，但近年来国家加大环境保护力度，对“小乱散污”加大治理力度，小规模矿山被关停并转，增加了矿石成本，相关矿物原材料市场价格亦存在较大波动的可能。因原材料成本在公司产品成本中占比较高，原材料价格波动可能对公司的生产经营产生一定影响。技术泄密风险 公司改性超细粉体产品是在将非金属矿研磨至一定细度的基础上，通过表面改性的物理化学作用形成的具有功能性的高分子材料。表面改性助剂配方设计以及生产工艺是公司的核心技术，是需要保密的重要环节，也是公司保持产品技术的先进性及市场地位并与国内外同行竞争的基础。为此，公司制订了较为严格的技术保密制度，但仍不能排除未来可能发生部分核心技术泄密，从而对公司的生产经营带来一定的风险。主要产品集中风险 公司主要从事各种非矿粉体的生产及销售，产品主要用于塑料、油漆、涂料、密封胶、胶粘剂、橡胶、油墨等行业，核心产品为超细（改性）重质碳酸钙。报告期内，该产品占公司主营业务收入超过 44.60%，为公司收入和利润的主要来源，如果该产江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 5 品的市场环境发生较大不利变动，将对公司的持续盈利能力产生一定影响。公司治理风险 公司处于有限公司时期，公司法人治理结构不完善，内控机制不健全。在公司设立股份公司后，公司进一步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展需要的内部控制制度。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻及执行水平仍需进一步提高。报告期内公司产生了关联交易非关联化、信息披露违规的事项，显示出了公司在治理方面仍然需要进一步改进及提升。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，业务范围的不断扩展，公司规范性管理的难度会进一步增加。因此，未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续稳定健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为张国如，其直接持有公司 59.45%的股份。同时，张国如担任公司董事长、法定定代表人及财务负责人，可对公司经营决策施予重大影响。如果实际控制人利用实际控制权对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东利益带来不利影响。短期偿债风险 截至 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，公司流动负债分别为 17,066,636.90 元和 20,810,935.14 元，流动负债占总资产比重分别为 33.05%和 38.06%，呈上升趋势，金额增加了21.94%。其中短期借款分别为8,000,000.00元和10,500,000.00 元，占总资产比重由 15.94%上升为 19.20%。应付账款余额分别为 7,758,579.76 元和 8,186,598.53 元，增加了 5.52%。公司的流动比率分别为 2.00 和 1.81，速动比率分别为 1.27 和 1.06。报告期内公司的流动比率和速动比率都有所降低，同时，资产负债率上升，现金周转压力较大,短期偿债存在一定的压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Qunxin Powder Technology Co.,Ltd.证券简称 群鑫科技 证券代码 834008 法定代表人 张国如 办公地址 江苏省扬州市江都区武坚工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄志 职务 董事会秘书 电话 0514-86601778 传真 0514-86601778 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省扬州市江都区武坚工业园区 225003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 18 日 挂牌时间 2015 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）11 原材料-1110原材料-111013 金属与采矿-11101311多种金属与采矿 主要产品与服务项目 天然方解石、重晶石、滑石、长石天然非金属矿超细粉技术研发、加工、销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅料及技术的进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张国如 实际控制人及其一致行动人 张国如 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321000569169249N 否 注册地址 扬州市江都区武坚镇工业园区 否 注册资本 17,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 16 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 程端世、黄特 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 69,882,181.73 66,231,975.67 5.51%毛利率%27.18%34.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-693,522.59 4,456,973.58-115.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-717,213.78 4,357,136.55-116.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.03%14.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.10%13.89%-基本每股收益-0.04 0.26-115.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 54,685,039.31 51,634,263.66 5.91%负债总计 20,810,935.14 17,066,636.90 21.94%归属于挂牌公司股东的净资产 33,874,104.17 34,567,626.76-2.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.93-2.07%资产负债率%（母公司）45.01%35.46%-资产负债率%（合并）38.06%33.05%-流动比率 180.59%200.56%-利息保障倍数-1.01 9.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,639,782.56-2,418,226.94 32.19%应收账款周转率 4.27 5.27-存货周转率 3.62 4.00-江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.91%17.57%-营业收入增长率%5.51%28.72%-净利润增长率%-115.56%-4.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,900,000 17,900,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 492,954.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目-389,663.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 103,290.34 所得税影响数 79,599.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 23,691.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,595,737.68 应收票据 1,739,343.80 应收账款 13,856,393.88 江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 10 应付票据及应付账款 7,758,579.76 应付票据 应付账款 7,758,579.76 根据财务报表格式的要求，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事非金属矿超细粉体的生产及销售，产品主要用于塑料、油漆、涂料、密封胶、胶粘剂、橡胶、油墨等行业，主要产品包括超细重质碳酸钙、超细硫酸钡、超细滑石粉等。公司目前客户群体主要是中高端涂料厂家，包括金刚化工有限公司、江阴市大阪涂料有限公司、江苏金陵特种涂料有限公司、陶氏有机硅（张家港）有限公司、合肥会通新材料有限公司等。公司采购、生产及销售流程及方式如下：1、采购流程及方式：公司通常在每年年初与战略供应商签订框架采购合同，参照以往情况确定初步参考价格，如果市场发生较大波动，进行相应调整。采购部根据生产计划和原材料库存情况，定期向战略供应商以发出订单的方式进行采购。同时，公司根据行业特性，公司通常会对原材料进行一定的备货。公司的采购流程为：公司相关生产部门制定生产计划，并根据该计划确定原材料采购单，公司采购部结合原材料库存情况对采购单进行审批，制定采购计划并进行实施。在原材料采购完成，公司接收后，根据供应商开具的发票申请财务部支付账款，财务部再集中付款，采购流程结束。2、生产流程及方式：销售部每月根据市场情况，制定销售计划。生产部根据销售计划制定生产计划，安排生产任务，生产部门按照客户确定的产品规格、供货时间和数量组织生产。同时，公司根据下游行业客户多年来的采购情况，并结合淡、旺季的因素，保证 15 至 20 天左右的库存产品。3、销售流程及方式：公司采取直接销售的模式，公司通过这种直销模式有利于省去中间商，降低产品的流通环节成本，提升公司利润率。公司根据客户所处区域划分为上海、江苏、山东、浙江和安徽等几个细分市场，由固定的销售团队进行日常的客户维护及开发工作。以保证公司可以在第一时间掌握下游用户需求和市场变化，并提升公司在下游行业的影响力和品牌效应。报告期内，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度实现碳酸钙销售 42,162.884 吨，较去年同期减少 0.89%，实现销售收入 31,167,388.82 元，较同期减少 0.03%，基本持平。实现硫酸钡销售 15,806.673 吨，较同期增加 9.50%，实现销售收入26,051,563.67 元，较同期增加 5.95%。实现滑石粉销售 3,903.820 吨，较同期增加 21.65%，实现销售收入 4,545,373.74 元，较同期增加 20.31%。实现改性粉销售 188.900 吨，较同期增加 18.43%，实现销江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 12 售收入 455,712.41 元，较同期增加 15.40%。其他类产品实现销售 2,051.950 吨，销售收入 6,110,852.90元，其中，沉淀硫酸钡实现销售 832.525 吨，较同期增加 52.25%，销售收入 3,441,416.79 元，较同期增加 22.10%，受市场因素影响，平均售价下降 19.80%，造成收入与销量增长不同步；新增钛白粉销售20 吨，收入 261,946.90 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,419,288.48 2.60%2,214,443.81 4.29%-35.91%应收票据 10,000.00 0.02%1,739,343.80 3.37%-99.43%应收账款 17,212,568.49 31.48%13,856,393.88 26.84%24.22%存货 15,546,923.72 28.43%12,535,220.82 24.28%24.03%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,869,866.38 23.53%13,899,981.52 26.92%-7.41%在建工程 短期借款 10,500,000.00 19.20%8,000,000.00 15.49%31.25%长期借款 应付账款 8,186,598.53 14.97%7,758,579.76 15.03%5.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年末货币资金余额 1,419,288.48 元，较年初减少 35.91%，其中，现金余额 1,721.76 元，因将月末收取的现金回笼货款等结余资金送存银行，故余额较年初减少 91.71%；银行存款余额1,417,103.12 元，因年末集中支付材料货款，造成银行存款余额年初减少 35.37%。2、本年末应收账款余额17,212,568.49 元，较年初增加 24.22%，其中，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总 4,725,007.80 元，较年初增加 17.01%；期末余额前五名应收账款占应收账款期末余额合计数的比例为 26.06%。3、本年末应收票据余额 10,000.00 元，因当期应收票据收入金额减少 7.36%，支出金额增加 1.35%，年末支付材料货款 320 万元，故余额较年初减少 99.43%。4、本年末其他应收款余额 180,961.36 元，较年初增加 116.59%，其中，新增扬州教投菜根科技产业运营有限公司房屋押金 44,256.00 元；新增备用金余额 118,067.76 元。5、本年末存货余额 15,546,923.72 元，较年初增加 24.03%，其中，原材料 9,576,061.42 元，较年初增加 24.08%；在产品 23,898.15 元，较年初增加 66.40%，因年末返工产成品 26.125 吨，包含硫酸钡产品 12.925 吨，金额较大；库存商品 5,634,009.52 6、本年末递延所得税资产余额 933,169.16 元，较年初增加 619.68%，其中，当期新增预提费用余额形成递延所得税资产 67,696.50 元；新增内部交易未实现利润形成递延所得税资产 62,192.13 元；资产减值准备递延所得税资产 140,729.91 元，增加 621.69%；可抵扣亏损形成递延所得税资产 662,550.62元，增加 501.42%。7、本年末短期借款余额10,500,000.00元，当期新增流动资金贷款2,500,000.00元，较年初增加31.25%。8、本年末应付账款余额 8,186,598.53 元，较年初增加 5.52%，变动幅度较平稳，其中当年采购形成的江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 13 应付账款占总额的 99.13%。9、本年末预收款项余额 413,719.54 元，较年初增加 31.39%，均为正常销售业务往来所致。10、本年末应付职工薪酬余额 863,382.75 元，较年初增加 98.30%，其中，因计提年终绩效分配，致使短期薪酬余额达 808,712.56 元，增加 115.32%。11、本年末其他流动负债余额 451,310.00 元，较年初增加 247.16%，其中，新增计提销售业务费311,310.00 元，致使增幅较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 69,882,181.73-66,231,975.67-5.51%营业成本 50,888,814.73 72.82%43,331,438.21 65.42%17.44%毛利率 27.18%-34.58%-销售费用 9,093,007.74 13.01%8,217,228.61 12.41%10.66%管理费用 5,583,424.61 7.99%3,304,775.19 4.99%68.95%研发费用 4,216,025.30 6.03%5,259,143.24 7.94%-19.83%财务费用 588,989.94 0.84%575,007.32 0.87%2.43%信用减值损失-183,195.22-0.26%0 0%0%资产减值损失 0 0%-205,353.16 0.31%-89.21%其他收益 492,954.19 0.71%227,935.54 0.34%116.27%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%1,668.63 0%-汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-657,924.44-0.94%4,976,021.48 7.51%-113.22%营业外收入 19,070.65 0.03%61,750.17 0.09%-69.12%营业外支出 408,734.51 0.58%172,421.10 0.26%137.06%净利润-693,522.59-0.99%4,456,973.58 6.73%-115.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度销售费用 9,093,007.74 元，较同期增加 10.66%，其中，咨询服务费用 1,150,650.00 元，较同期增加 295.33%。2019 年 1 月 3 日，本公司与昆山开发区立得益商务信息咨询服务部、昆山开发区链客商务信息咨询服务部、昆山开发区维克利商务信息咨询服务部签订商务咨询服务合同，为本公司维护客户，开拓市场。根据合同约定，公司 2019 年度结算应支付上述 3 家单位咨询服务费人民币 984,800.5000 元。三家单位同时委托刘文珠代收本公司应支付的咨询费。本年度管理费用 5,583,424.61 元，较同期增加 68.95%，其中，职工薪酬 2,914,575.56 元，因公司改革工资结算制度，引进阿米巴核算体系，推行中高层管理人员阿米巴月度及年度绩效考核制度，根据考核结果测算绩效工资部分，同时实行销售业务员业绩考核，按每人完成的业绩，测算提取销售提成，从而提高了薪资收入水平，较同期增加 116.68%，作为营销人员的奖励性工资收入，本着同口径比较的江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 14 原则，采用延续以往的做法，未列入销售费用核算，而是作为管理费用列支；发生审计、检测、律师诉讼等中介服务费用 678,073.97 元，较同期增加 140.29%；业务招待费用 478,313.52 元，增加 94.67%。本年度其他收益 492,954.19 元，较同期增加 116.27%，其中，新增高企奖励和服务业奖励合计 22万元整。本年度营业外收入 19,070.65 元，较同期减少-69.12%，其中，上年同期收到与日常活动无关的政府补助 39,550.00 元。本年度营业外支出 408,734.51 元，较同期增加 137.06%，其中，对外捐赠支出 201,000.00 元，增加 25.63%；无法收回的款项 57,152.51 元，增加 545.11%；赔偿金、违约金及各种罚款 150,582.00 元，增加 4127.81%。本年度所得税费用-354,065.71 元，较同期减少-186.70%，其中，按税法及相关规定计算的当期所得税费用 449,438.58 元，增加 40.12%；递延所得税费用-803,504.29 元，减少 1117.10%。本年度净利润-693,522.59 元，较同期减少 115.56%。因目前国家环境整治还在继续，对原料矿石影响较大，其中重晶石平均入库价格较去年同期上涨 10%，受材料人工影响，硫酸钡单位成本增加 15%，由于成本上升造成本年营业成本增加 17.44%，高于营业收入增加幅度；其他利润构成项目也有不同程度的波动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,771,328.83 61,185,917.35 4.23%其他业务收入 6,110,852.90 5,046,058.32 21.10%主营业务成本 48,772,505.19 40,600,031.47 20.13%其他业务成本 2,116,309.54 2,731,406.74-22.52%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%碳酸钙 31,167,388.82 44.60%31,178,153.24 47.07%-0.03%硫酸钡 27,602,853.86 39.50%26,051,563.67 39.33%5.95%滑石粉 4,545,373.74 6.50%3,778,181.26 5.70%20.31%改性粉 455,712.41 0.65%394,912.47 0.60%15.40%其他 6,110,852.90 8.74%4,829,165.03 7.29%26.54%合计 69,882,181.73-66,231,975.67-5.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 15 华东 58,502,651.23 83.72%55,457,488.71 83.73%5.49%华北 3,622,719.23 5.18%4,242,564.10 6.41%-14.61%华中 999,858.56 1.43%1,088,449.76 1.64%-8.14%华南 4,146,301.62 5.93%3,930,222.08 5.93%5.50%西北 1,009,818.49 1.45%786,224.93 1.19%28.44%西南 909,587.33 1.30%242,155.26 0.37%275.62%东北 16,379.31 0.02%-100.00%海外 691,245.28 0.99%468,491.52 0.71%47.55%合计 69,882,181.73-66,231,975.67-5.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度实现碳酸钙销售 42,162.884 吨，较去年同期减少 0.89%，实现销售收入 31,167,388.82 元，较同期减少 0.03%，基本持平。实现硫酸钡销售 15,806.673 吨，较同期增加 9.50%，实现销售收入26,051,563.67 元，较同期增加 5.95%。实现滑石粉销售 3,903.820 吨，较同期增加 21.65%，实现销售收入 4,545,373.74 元，较同期增加 20.31%。实现改性粉销售 188.900 吨，较同期增加 18.43%，实现销售收入 455,712.41 元，较同期增加 15.40%。其他类产品实现销售 2,051.950 吨，销售收入 6,110,852.90元，其中，沉淀硫酸钡实现销售 832.525 吨，较同期增加 52.25%，销售收入 3,441,416.79 元，较同期增加 22.10%，受市场因素影响，平均售价下降 19.80%，造成收入与销量增长不同步；新增钛白粉销售20 吨，收入 261,946.90 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年 度 销 售 占年 度 销 售 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金刚化工有限公司 8,061,192.96 11.54%否 2 会通新材料股份有限公司 3,328,371.01 4.76%否 3 陶氏有机硅（张家港）有限公司 2,940,705.47 4.21%否 4 江阴市大阪涂料有限公司 2,838,168.37 3.59%否 5 江苏金陵特种涂料有限公司 2,456,047.49 3.51%否 合计合计 19,624,485.30 27.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 彭水国平矿业有限公司 6,715,775.51 14.60%否 2 池州天弘矿业有限公司 4,156,629.96 9.04%否 3 青阳县金源矿业有限公司 4,003,451.41 8.71%否 4 池州市华拓贸易有限公司 1,921,422.10 4.18%否 5 贵州正杰非金属矿粉有限公司 1,834,552.75 3.99%否 合计合计 18,631,831.73 40.52%-江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,639,782.56-2,418,226.94 32.19%投资活动产生的现金流量净额-1,083,411.53-907,020.69-19.45%筹资活动产生的现金流量净额 1,979,747.68 2,699,618.69-26.67%现金流量分析现金流量分析：本年度收到的其他与经营活动有关的现金 529,860.71 元，较同期增加 73.40%，其中，收到政府补助 492,954.19 元，较同期增加 84.29%；公司销售商品收到的现金金额较上期增长 8.03%。上述原因使得经营活动现金流量净额较同期有所增长。本年度取得借款所收到的现金 15,500,000.00 元，较同期增加 72.22%，当年新增流动资金贷款2,500,000.00 元。本年度公司净利润与经营活动产生的现金流量净额无重大差异。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司下设两个全资子公司，为扬州群鑫物流有限公司、扬州鑫科新材料科技有限公司，报告期内，扬州群鑫物流有限公司主营业务收入 5,376,629.16 元，营业利润 234,004.89 元，利润总额 238,804.89元，净利润 219,365.55 元，无处置取得子公司的情况。扬州鑫科新材料科技有限公司主营业务收入6,991,272.33 元，营业利润 2,925,603.58 元，利润总额 2,925,603.58 元，净利润 2,685,187.44 元，无处置取得子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，审计机构对公司 2019 年度财务报告出具非标准审计意见的审计报告，主要原因如下：公司收到江苏省扬州市江都区人民法院于 2019 年 2 月 26 日（2019）苏 1012 民初 1850 号应诉通知书，孙海亮（公司股东，原董事、副总经理）请求法院判决贵公司支付其 2017 年工资薪酬 46.5 万元和 2018 年工资薪酬 40 万元。截至审计报告日，该案件尚在审理过程中。由于无法获取充分、适当的审计证据，我们无法确认该事项对财务报表的影响。截至财务报告批准报出日，以上诉讼均在审理过程中。本次诉讼系员工运用法律手段维护自身合法权益的案件，将给公司经营治理带来积极正面的推动作用，该案件对公司的经营没有影响。我司已积极应诉，配合法院的提供相关证据。江苏群鑫粉体科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 17 针对审计报告所述事项，根据目前实际经营情况，为改善公司持续经营能力，公司拟采取如下措施：1、公司将根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司董事会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具非标准审计意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中所列事项对公司的影响，改善公司持续经营能力并完善公司治理体系，切实保障公司及股东的权益。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具