833535_2019_新青年_2019年年度报告_2020-05-27.pdf

2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 1 2019 年度报告 新青年 NEEQ:833535 杭州新青年歌舞团股份有限公司（Hangzhou Youth Dance Troupe CO.,Ltd.）2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 10 月公司被评为杭州市级高新技术企业 2020年1月公司被评为杭州市文化产业园区 2019 年 11 月公司被评为浙江省小微企业园 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五第五节节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、新青年股份 指 杭州新青年歌舞团股份有限公司 有限新青年 指 杭州新青年歌舞团有限公司 新舞台 指 杭州新舞台信息技术有限公司 云尚帛艺 指 杭州云尚帛艺文化创意有限公司 同得瑞 指 杭州同得瑞演艺有限公司 宁波新青年 指 宁波新青年歌舞团有限公司 嘉兴新青年 指 嘉兴新青年歌舞团有限公司 霍尔果斯公司 指 霍尔果斯新青年文化演艺有限公司 新启公司 指 杭州新启文化产业发展有限公司 股东大会 指 杭州新青年歌舞团股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州新青年歌舞团股份有限公司董事会 监事会 指 杭州新青年歌舞团股份有限公司监事会 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 律师事务所 指 浙江泽大律师事务所 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 杭州新青年歌舞团股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会、董事会、监事会议事规则 注：本年度报告除特别说明外，所有的数值保留 2 位小数，若出现总数与各项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张钎、主管会计工作负责人严爱仙及会计机构负责人（会计主管人员）严爱仙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 我公司是文化演艺产业的全案解决供应商，属于相对需要公司自身独有人脉和资源的领域；披露主要的客户信息和供应商信息不利于公司维护客户和供应商关系，基于市场的充分竞争和品牌竞争力的维持需要，公司要求相关客户和供应商数据保密。因而特向贵公司申请对 2019 年年度报告信息披露中前五名客户和前五名供应商申请采用客户和供应商名称首字母代替的方式进行披露。年报披露中的前五大客户和供应商，不存在单一客户和供应商占比超过 50的情况，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5以上股份的股东均未在上述主要客户和供应商中占有权益。公司认为申请豁免披露主要客户和供应商名称，既不违反监管部门的相关规定，也对公司的业务发展和客户及供应商关系维护有益，有利于保护公司及广大投资者的利益。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然因素和社会因素的风险 重大自然灾害、突发公共卫生事件、大型社会活动等自然因素和社会因素会一定程度上影响公司的业务，从而影响公司经营业绩，公司战略布局分散该等风险，但此类阶段性、局域性的风险因素一旦发生一般具有不可抗力。宏观经济波动风险 我国发展正处于并将长期处于重要战略机遇期，经济运行总体平稳、稳中有进；世界面临百年未有之大变局，给我国经济发展增加了稳中有变、变中有忧的风险。复杂多变的宏观环境可能影响国民收入水平，进而影响消费需求，从而一定程度上影2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 6 响公司的经营业绩。竞争风险 竞争风险包括来自同行的竞争风险以及来自替代品的竞争风险。我国经济已进入到高质量发展阶段，人民群众的文化消费需求日益旺盛，推动文化产业迅猛发展。众多社会资本看到文化产业的巨大商机，纷纷涌入。这一方面推动了整个产业的发展，但另一方面也不可避免加剧了行业竞争，影响公司经营。随着科技进步，影视、游戏、综艺、直播、VR/AR 等数字文化消费异军突起，为人们的文化消费提供了更多选择。虽然现场表演体验不可替代，但数字娱乐还是会在一定程度上造成分流和冲击，从而给公司经营带来影响。政策风险 政府公共文化服务的采购是公司利润的重要组成部分，如果政府公共文化的政策发生变化将会一定程度上影响公司盈利。但公司在开发运营新的文化演艺模式与业态，将具有较强的应对政策变动风险的能力。政府补助政策 政府补助构成公司利润来源的重要组成部分。从长期看,随着公司营业收入和营业利润的进一步增长,政府补助占比将逐渐下降,对净利润的影响程度也将逐渐降低。但是,短期内如果政府补助金额发生变动,仍将对公司的非经营性收入水平产生影响。投资并购整合风险 公司业务逐步扩张，并与演艺产业链上下游企业进行产业整合。公司将通过跟踪并购、投资公司的经营情况及行业趋势，通过业务、管理等方面的协同共进，整合资源积极发挥持续竞争力，保障并购、投资公司稳健发展，将对公司未来业绩影响程度及风险降低。本期重大风险是否发生重大变化：否 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州新青年歌舞团股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Youth Dance Troupe CO.,Ltd 证券简称 新青年 证券代码 833535 法定代表人 张钎 办公地址 杭州市萧山区湘湖路 3388 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵琦琦 职务 董事会秘书 电话 0571-82200505 传真 0571-82200505 电子邮箱 HZ 公司网址 http:/ 杭州萧山区湘湖路 3388 号，邮政编码：311258 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 13 日 挂牌时间 2015 年 9 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C87 文化艺术业-C871 文艺创作与表演-C8710 文艺创作与表演 主要产品与服务项目 歌舞表演；文化创意策划；演出经纪与演出服装、舞美设计 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张钎 实际控制人及其一致行动人 张钎 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133010077928179X4 否 注册地址 杭州市萧山区湘湖路 3388 号 否 注册资本 11,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王焕军、周书奕 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱潮路 618 号铭鑫大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,976,776.79 44,756,924.05-15.15%毛利率%25.32%19.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,026,089.38 2,244,486.26-9.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,004,505.50 979,544.85 2.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.86%12.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.89%5.32%-基本每股收益 0.18 0.20-9.73%二、偿偿债能力债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,168,909.42 31,326,518.20 12.27%负债总计 11,189,294.15 9,967,330.81 12.26%归属于挂牌公司股东的净资产 21,563,671.84 19,537,582.46 10.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.96 1.78 10.37%资产负债率%（母公司）4.06%7.65%-资产负债率%（合并）31.82%31.82%-流动比率 1.77 1.79-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,261,821.27 2,374,457.16 121.60%应收账款周转率 10.32 13.96-存货周转率 73.26 103.03-2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.27%28.33%-营业收入增长率%-15.15%42.00%-净利润增长率%32.81%-22.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 18,300.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 864,200.00 委托他人投资或管理资产的损益 170,061.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 146,842.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,199,403.57 所得税影响数 65,144.42 少数股东权益影响额（税后）112,665.27 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,021,593.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 4,379,486.92 0 2,024,978.05 0 应收票据 0 0 0 0 应收账款 0 4,379,486.92 0 2,024,978.05 应付票据及应付账款 3,277,903.64 0 6,257.28 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 0 3,277,903.64 0 6,257.28 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 杭州新青年歌舞团股份有限公司（以下简称“公司”）是浙江省民营文艺院团的龙头企业，是浙江省文化产业示范基地、首批浙江省成长型文化企业、杭州市高新技术企业、杭州市五个一批“新锐文化产业示范典型”。公司以文化创作、设计及专业表演为主，从事产业链多元化经营。公司致力于舞台演艺美学的艺术挖掘与弘扬，以综艺晚会、歌舞剧、旅游演艺、基层公共文化内容生产及演艺产业园区的运营管理为主，实现了文化艺术活动全案解决供应商的品牌打造。公司的核心产品主要为演艺节目创作表演及产业集聚平台建设。（一）采购模式（一）采购模式 公司的核心产品是演出节目的策划、创作及表演，在策划、演出过程中，为了给观众呈现多样化的节目，公司会邀请外部明星、嘉宾来演出。除此之外，公司需要采购与演出相关的物资。因此，公司的采购主要分为三种，一是舞台演出物资采购，包括服装、饰品、道具、灯光设备及配件等；二是外部明星、嘉宾演员的劳务采购，对象为演员个人；三是运营物资采购，主要包括食品饮料、客户物资、工程维修物资、清洁物资、办公物资、宣传物资等。对于外部明星、嘉宾演员的采购，主要由公司根据创作部门的节目创意需要挑选演员。包括聘请编剧、导演、演员以及舞美、灯光、道具设计、作词作曲等剧组专业服务人员。对于物资采购，公司采购人员会广泛收集所采购物资的质量、价格等市场信息，掌握主要采购物资的信息变化情况，根据市场信息做到比质、比价采购。对金额大的物资采购，具备招标条件的，尽量实行招标采购或从厂家直接进货。主要采用集中计划采购、长期报价采购和临时性采购三种方式。集中计划采购是指对具有共同性的材料，应集中计划办理采购。长期报价采购是指凡经常使用，且使用量较大的材料，采购部门应实行比质比价的原则，同类产品定点两个供货单位，从质量、价格，信誉等方面择优进货，以便在市场竞争中，使我公司有效的降低采购成本。供货单位一经确定，使用部门、采购部门要及时掌握其质量、价格、信誉的变化情况，以便及时调整。临时性采购是指对于无法提前计划的物资采购，应由采购部门开展多方询价、比价、议价，按照货比三家的原则，询价人员将三家以上候选供应商的品种、性能指标、报价、批量、运输和付款条件等情况报上级领导决策。（二）创作模式（二）创作模式 公司演艺节目创作过程主要分为以下几个阶段：第一阶段：充分和甲方沟通后，由导演或创作团队提出创意或主题；第二阶段：导演、编剧、市场经营部负责人讨论后，报经甲方确定方案；第三阶段：舞编、舞美设计师、音乐总监讨论形成脚本；第四阶段：确定演员，预算费用，合同签订；第五阶段：采购演出所需物资；第六阶段：彩排，演出前调整；第七阶段：正式演出；第八阶段：费用结算、收尾清场；整个创作流程完成。目前，公司设立了创作中心，优化资源，丰富创作内容和形式，加强演员资源管理、节目创作管理。首先，公司外部演员由创作中心挖掘、采购；其次，公司节目创作、节目创意、节目主题等由创作中心负责，由导演提出创意策划，经导演、编剧、市场经营部负责人讨论后确定方案，后经排练后经过审核即可演出。（三）业务模式（三）业务模式 （1）演出收入 报告期内，公司的演出收入：以综艺晚会、歌舞剧、旅游演艺、基层公共文化内容生产和文化产业园2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 13 区经营等产品为主。如湘湖大型水景秀、大型互动情景体验剧梦回十七房、等文旅项目和商业演出策划执行等为主要收入来源。（2）剧（节）目创编 剧（节）目创编业务主要包括晚会、大型活动以及剧目的编创服务以及艺术指导两种类型。剧目编导服务 该部分业务是公司为其他表演机构提供剧目的编创服务。艺术指导 该部分业务是公司指派公司创作人员为其他公司制作的节目提供艺术指导。（四）销售模式（四）销售模式 公司主要产品是以综艺晚会、歌舞剧、旅游演艺、基层公共文化内容生产等演艺产品为主，实现了文化艺术活动全案解决供应商的品牌打造，主要客户群体为政府部门及各企业，针对这种情况，公司通过传统一对一营销、市场营销、品牌营销、网络营销、平台营销等工具和手段的系统化结合，简称为“整合营销”。公司通过各个独立的营销模式综合成整体，产生协同效应。营销工作包括政府采购招投标的演艺项目、媒体、企业定制演艺、商业演出等。公司以战略性视角审视整合营销体系、演艺行业、艺术作品创作和市场，从而制定出符合公司实际情况的整合营销策略。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营回顾 2019 年，复杂多变的政经形势给全球稳定和经济增长带来巨大的风险和挑战，百年未有之大变局使中国经济危中有机。文化产业作为国民经济的支柱产业，我国文化产业的发展空间巨大，是最能释放消费潜力的领域之一，文化产业正在成为经济增长的重要引擎。在宏观经济形势复杂多变、产业结构持续调整之时，公司坚定目标、审时度势，进一步加强软硬件环境建设，持续深化产品内容创新创意和科技内核支撑，积极提升服务质量和管理质量。报告期内，公司在产品方面，深入挖掘潜能，推出符合时代要求的演艺产品；在技术方面，注重新产品新技术的研发及应用，对演艺产品的创意设计以及新技术在舞台中的应用进行创新研发，提升演艺产品的质量、效果及观众互动体验感；在营销方面，强化营销推广力度，确保公司在全国民营剧团的头2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 14 部地位；在模式方面，全面启动多元化经营形态的战略升级，推进产业园的建设和多元化内容的打造，为公司未来持续增长储备充足动力。报告期内，公司实现营业收入 3797.68 万元，同比去年下降 15.15%；归属于上市公司股东的净利润202.61 万元，同比去年下降 9.73%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 100.45 万元，同比去年增长 2.55%。报告期内公司开展的重点工作如下：（一）深化作品内容，业务提质增效 为顺应旅游产业由景点旅游向全域旅游转变的发展趋势，响应浙江省政府关于加大全域旅游、全面建成“诗画浙江”的号召，基于公司所积累的行业经验、资本和人才等优势，公司积极探索文旅融合领域，并在 2019 年和湘湖景区合作，挖掘湘湖深厚的传统文化，着力打造全新舞美音乐喷泉秀水景秀，取得巨大的成功。使轻资产输出业务迅速建立品牌地位，逐步步入常态化，成为公司又一持续贡献业绩的支撑性业务。（二）新技术研发和应用 公司成立了技术研发中心，建立了完善的技术创新和研究开发管理制度，全力探索各种科技手段在艺术创作、演出、票务系统等领域的运用，营造全新的娱乐和消费体验。截止 2019 年末，公司已拥有软件著作权 16 项。针对艺术创作方面，公司对演艺作品的创意设计进行了系统梳理和再创作，对娱乐内容和三维虚拟现实、社区信息管理和演出大数据等先进的新技术在舞台和管理中的应用进行创新研发，并全面运用到各类演出视觉呈现解决方案中，提升演艺作品的质量及效果，呈现超现实的视觉感受。（三）产业园建设 报告期内，湘湖演艺产业园已有近百家公司进驻园区，成为公司收入增长和利润贡献的重要来源。公司坚持以“精品化”为指导方针，切实考虑客户的实际需求，力求为客户提供优质服务。对产业园进行改造升级，完成对路灯、墙面的改造升级。利用园区多元化的业态和流量优势，逐步推进产业园的生态圈建设。二、公司发展战略规划 经过 15 年的发展，公司在规模、市场、营销、技术、品牌和行业地位等方面已经建立起比一定的竞争优势。未来，文化产业将面临前所未有的消费升级重大发展机遇。为了迎接市场挑战，抓住行业发展机遇，公司将继续坚持差异化发展和多元化发展战略，持续发挥创意创新能力，加强新技术的研发和应用，不断突破创新业务形态，不停致力于融合发展，进一步夯实演艺基业，谋求跨越式发展，使公司价值迈上新台阶。1、坚持差异化和多元化发展竞争战略 坚持差异化竞争战略，高举“演艺”旗帜，强化“公共文化演艺”发展模式，避免同质化竞争；重视对科技创新的应用，迎合年轻群体的需求；发挥创意的力量，增强演艺内容对游客的吸引力和体验感。坚持多元化发展战略，在多个产业链节点布局，利用公司拥有的资源和优势，进行相关领域的拓展，采取稳扎稳打，步步为营；坚持做能力圈范围内的事，有所为有所不为，知进退，懂取舍，杜绝跃进式发展，谨慎坚持多元化。2、持续发挥创意创新能力 创新是公司的生命，坚持以演艺作品为核心、以市场为导向、以体验为重点、以策划为抓手，持续强化“演艺”的核心竞争力，将创新融入到规划设计、互动体验、演出内容和市场策划等各方面。3、突破创新业务形态 公司在表演演出细分业态上已经做到一定的规模，未来将逐步切入文旅融合，产业园生态圈建设，谋求更广阔的市场规模和更大的发展空间。三、2020 年度工作计划 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 15 疫情发生以来，公司一手抓抗疫，一手抓经济，厉兵秣马，斗志昂扬。经过多年的发展，公司已经形成一定的品牌影响力和市场竞争优势，拥有较强的抗风险能力和更好的发展基础。通过系统的梳理、思考和准备，公司上下充满信心和热情，蓄势待发，将以全新的面貌迎接疫情结束后的市场修复和进一步发展。1、强化本业基础，创作创新作品 文艺表演作为公司的基石产业，在公司的发展过程中起着重要的作用。面对消费者日益增强的文化需求和对精品表演节目的要求。2020 年，公司将重新思考品牌和产品、业务的关系，继续提升并完善当前演艺品质，创新活动策划和市场营销推广，增强演艺产品艺术含量和市场功能，提升品牌辨识度和影响力。重视营销推动，深入下沉，直达客户。2、加强产业园改造，推进生态圈建设 自 2018 年湘湖演艺产业园正式开园，至 2019 年末已有近百家公司进驻园区。随着园区业态的丰富，公司将加强园区改造和服务、提升园区企业质量，使园区企业相互协作，提供横向的和纵向的配套服务。实现产业园的多维发展。公司将进行合理的产业园区规划，创建与产业发展相宜的文化氛围。3、加强品牌推广，提升文旅融合业务 旅游行业不仅自身保持高速增长，还带动周边吃住行购娱全域综合发展，具有很大的综合经济拉动效应。旅游业以其良好的经济效益和社会效益受到各方的大力支持，在文旅融合发展、供给侧改革促品质、不断满足人民群众日益增长的美好生活需求等背景下，公司通过近 2 年在文旅融合方面的尝试和拓展，取得的一定的成功，2020 年公司将继续推广文旅融合产品推广，提升文旅融合产品在业务中的占比。4、加强企业管理，做好制度建设 管理将将公司各部门结合为一个有机整体，通过强化决策力和执行力，实现战略和战术统一，推动公司快速稳健的发展。2020 年公司加强管理制度建设，提升管理水平，确保各项管理制度不打折扣地得到落实，各项关键工作及时有效推进；实行管理精细化，确保责权统一，高效运行，提升发展质量和速度。5、加强科技研发，提升软实力 公司高度重视技术研发和技术应用。进一步加强虚拟现实、大数据、数据管理等技术在前中后端的应用；推进作品创意设计、舞台策划设计、智能票务系统等方面的研究和突破。力争实现科技与艺术结合、技术与表演结合，不断推动公司走向科技前沿。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,356,179.86 32.29%12,119,048.09 38.69%-6.29%应收票据 0 0%0 0%应收账款 2,971,452.58 8.45%4,379,486.92 13.98%-32.15%预付账款 342,802.59 0.97%619,781.09 1.98%-44.69%其他应收款 600,895.00 1.71%341,166.88 1.09%76.13%存货 471,200.00 1.34%303,000.00 0.97%55.51%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0 0%0 0%2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 16 固定资产 280,758.55 0.8%332,450.70 1.06%-15.55%在建工程 0 0%0 0%短期借款 0 0%0 0%长期借款 0 0%0 0%交易性金融资产 4,018,300.00 11.43%0 0%长期待摊费用 15,082,134.90 42.88%13,088,219.67 41.78%15.23%应付账款 4,781,589.43 13.60%3,277,903.64 10.46%45.87%预收款项 1,721,026.34 4.89%834,204.71 2.66%106.31%其他应付款 3,424,689.77 9.74%4,761,285.81 15.20%-28.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金比上年减少 6.29%是因为公司利用闲置资金购入理财产品 400 万元，此笔交易在交易性金融资产科目反映。2、报告期内，应收账款比上年减少 32.15%是因为随着公司加强催款力度所致。3、报告期内，预付账款比上年减少 44.69%是因为随着新启公司改造建设的完成，预付账款转长期待摊费用所致。4、报告期内，其他应收款比上年增加 76.13%是因为公司为支持园区企业的暂借款所致。5、报告期内，固定资产本期比上期减少 15.55%，是因为公司本年固定资产增加不多，减少是计提折旧所致。6、报告期内，长期待摊费用本期比上期增加 15.23%，是因为控股公司杭州新启文化产业发展有限公司支付园区改造费用所致。7、报告期内，应付账款本期比上期增加 45.87%，主要是新启公司计提尚未支付的房租所致。8、报告期内，预收款项本期比上期增加 106.31%，主要是新启公司预收房租所致。9、报告期内，其他应付款本期比上期减少 28.07%，主要是新启公司归还借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 37,976,776.79-44,756,924.05-15.15%营业成本 28,359,846.57 74.68%35,902,560.55 80.22%-21.01%毛利率 25.32%-19.78%-税金及附加 134,230.12 0.35%165,504.12 3.70%18.90%销售费用 79,007.00 0.21%97,100.00 0.22%-18.63%管理费用 6,542,528.28 17.23%6,447,172.23 14.40%1.48%研发费用 1,382,221.75 3.64%1,526,545.68 3.41%-9.45%财务费用-38,662.12-0.10%-51,283.53-0.11%-24.61%信用减值损失-19,405.62-0.05%2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 17 资产减值损失 0 0-2,221.38 0.00%-100.00%其他收益 934,283.62 2.46%10,683.85 0.02%8,644.82%投资收益 170,061.00 0.45%249,041.28 0.56%-31.71%公允价值变动收益 18,300.00 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,620,844.19 6.90%926,828.75 2.07%182.78%营业外收入 193,632.34 0.51%1,265,093.33 2.83%-84.49%营业外支出 6,789.77 0.02%201,240.14 0.45%-96.63%净利润 2,620,427.88 6.90%1,973,081.26 4.41%32.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入比上期减少 15.15%，主要是本年公司调整了经营战略和国家没有重大的活动所致。2、报告期内，营业成本比上期减少 21.01%，主要原因是公司为了增加收入的效益，取消了部分低利润的业务承接以及加强成本控制所致。3、报告期内，其他收益比上期增加 8644.82%，主要是政府补贴，上年该项目计入营业外收入。4、报告期内，营业利润比上期增加 182.78,%，主要是本年增加了成本控制和新启公司开始正常运营产生的利润所致。5、报告期内，财务费用比上期减少 24.61%，主要原因是 2019 年度公司银行存款的利息收入减少所致。6、报告期内，投资收益比上期减少 31.71%，主要原因理财产品的收益率下降，导致投资收益的减少。7、报告期内，营业外收入比上期减少 84.49%，主要原因是公司获得政府补助本年计入其他收益所致。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动变动比例比例%主营业务收入 37,851,304.09 44,719,941.25-14.98%其他业务收入 125,472.70 36,982.80 239.27%主营业务成本 28,236,532.79 35,877,149.98-21.01%其他业务成本 123,313.78 25,410.57 385.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%演出表演 28,722,157.60 75.88%37,185,675.96 83.15%-22.76%2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 18 服装销售 1,380,389.34 3.65%378,864.10 0.85%264.35%服装租赁 1,911,982.54 5.05%3,289,877.57 7.36%-41.88%房屋租赁 5,836,774.61 15.42%3,865,523.62 8.64%51.00%合计 37,851,304.09 100%44,719,941.25 100%-15.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%浙江 34,351,256.76 90.75%39,460,999.51 88.24%-12.75%北京 2,957,564.75 7.81%4,328,961.16 9.68%-31.68%上海 22,094.24 0.06%538,349.52 1.20%-95.90%新疆 0 0.00%391,631.06 0.88%-100.00%江苏 520,388.34 1.37%合计 37,851,304.09 100%44,719,941.25 100%-14.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司总部位于浙江杭州，在浙江具有本土地域优势，故主要业务集中在浙江省内。此外，本年由于演艺产业的发展，演艺服装租赁市场也有很大的发展。本报告期，公司的控股公司杭州新启文化产业发展有限公司的产业园正式开园，吸引几十家企业入驻，业务有长足的发展。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 2,800,000.00 7.40%否 2 客户二 1,500,000.00 3.96%否 3 客户三 1,141,700.00 3.02%否 4 客户四 980,000.00 2.59%否 5 客户五 979,000.00 2.59%否 合计合计 7,400,700.00 19.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 543,500.00 1.92%否 2 供应商二 460,000.00 1.63%否 3 供应商三 400,000.00 1.42%否 2020-026 证券代码：833535 证券简称：新青年 主办券商：东莞证券 19 4 供应商四 200,000.00 0.71%否 5 供应商五 200,000.00 0.71%否 合计合计 1,803,500.00 6.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,261,821.27 2,374,457.16 121.60%投资活动产生的现金流量净额-7,240,577.60-10,450,569.36-30.72%筹资活动产生的现金流量净额-737,870.15-895,629.85-17.61%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期增长 121.60%的主要原因是 2019 年及时收款所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 30.72%，主要原因是：第一、报告期内公司的控股公司杭州新启文化产业发展有限公司进行了支付园区改造费用；第二，报告期内，公司购入理财产品 400万元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 17.61%，主要原因是报告期内新启公司归还杭州周盛聚合实业有限公司借款所致。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股