835049_2019_瀚易特_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 瀚易特 NEEQ:835049 苏州瀚易特信息技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、报告期内，公司凭借专业的研发队伍、科学的企业管理、持续的、报告期内，公司凭借专业的研发队伍、科学的企业管理、持续的创新能力和雄厚的技术实力，顺利通过国家高新技术企业认定，成为全创新能力和雄厚的技术实力，顺利通过国家高新技术企业认定，成为全国高新技术企业之一。高企申报成功，是对我司研发能力和整体技术水国高新技术企业之一。高企申报成功，是对我司研发能力和整体技术水平的肯定，为公司的可持续发展奠定坚实的基础。平的肯定，为公司的可持续发展奠定坚实的基础。2 2、报告期内，公司致力于“汉城湖景区西安水土保持科普体验馆改、报告期内，公司致力于“汉城湖景区西安水土保持科普体验馆改造建议方案”的实施，打造具有旅游特色的、可造建议方案”的实施，打造具有旅游特色的、可 360360 度在线体验的水土度在线体验的水土保持文化科普保持文化科普体验馆。其中沉浸式动感体验馆。其中沉浸式动感 5D5D 隧道和启迪未来隧道和启迪未来 5D5D 影院，一影院，一前一后作为整个展馆的开场和高潮部分，结合文化、科普方面的互动体前一后作为整个展馆的开场和高潮部分，结合文化、科普方面的互动体验，形成具有故事性和震撼体验的水保文化之旅。该项目的实施和推进，验，形成具有故事性和震撼体验的水保文化之旅。该项目的实施和推进，将为公司后续发展提供新的保障。将为公司后续发展提供新的保障。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、瀚易特 指 苏州瀚易特信息技术股份有限公司 股东大会 指 苏州瀚易特信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州瀚易特信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 苏州瀚易特信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 公司章程 指 苏州瀚易特信息技术股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 东吴证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 3D 指 三维图形，全称为：three-dimensional 3DUnion 平台 指 三维一体化平台，全称为：three-dimensionalunion VR、虚拟现实 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户沉浸到该环境中。CG 指 计算机动画，是借助计算机来制作动画的技术。全称为：ComputerGraphics 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨林、主管会计工作负责人王晨蕾及会计机构负责人（会计主管人员）王晨蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要重要风险风险事项事项简要简要描述描述 1、客户集中度较高的风险 2017 年、2018 年、2019 年公司前 5 大客户的销售额分别占当年主营业务收入的 61.80%、84.17%、91.89%,客户比较集中。虽然公司不同年度的前五大客户不尽相同，公司各年度不存在依赖单一客户的风险，但如果这些主要客户流失，将会对公司的经营造成重大不利影响。应对措施：本公司主要大力推进平台化运营能力输出，竭力降低客户集中程度高的风险。2、市场竞争风险 随着行业竞争的深化，最终将只有少数在硬件设备、内容和平台上占据优势的企业会在市场竞争中脱颖而出。激烈的市场竞争存在导致公司未来主营业务毛利率下降的风险。应对措施：在现有成熟技术基础上，以 3Dunion 平台技术支撑形成了一个以 3D 应用服务为主体的综合平台。我们专注于3D 行业应用解决方案，打造 3D 生态产业链来提升品牌知名度。同时坚持以科技为先导、以市场为依据，加大技术研发投入，对公司原有的产品和服务进行改进，使产品质量和技术档次进一步得到提升。3、技术更新风险以及人才流失的风险 公司目前所采用的三维全景技术、Web3D 技术更新换代较快，如果未来公司不能及时紧跟行业发展趋势，保持先进技术6 的更新升级，将会对公司发展造成不利影响。三维可视化行业对从业人员的专业素质要求较高，行业经验丰富、知识结构复合的专业人员是公司持续、稳定发展的核心资源。一旦出现核心人才的流失，将会对公司的业务造成不利影响。应对措施：对此，保持技术持续进步、不断满足客户的需求变化是决定公司竞争力的重要因素。未来公司积极与大专院校和科研单位合作，保持先进技术的更新升级，形成研发和技术优势。同时将不断提高福利待遇、为人才提供职业规划、建立人才储备、企业文化建设等多项措施，降低人力资源风险。4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来，一直担任公司董事或者总经理等重要职务，能够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了关联交易决策管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过。同时在“三会”议事规则及关联交易制度、对外投资和对外担保管理制度中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、交联交易管理制度、对外投资和对外担保管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。5、公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联资金拆借程序不完备，关联交易不规范等情形。股份公司设立后，正在逐步建立健全法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体系。虽然股份公司成立后不断改善治理结构，但依然需要进一步完善。应对措施：公司依据法律法规、公司章程以及公司自身特点制定了现行的内部控制制度，涵盖了公司三会、销售、研发、测试、财务、行政人事等多个部门的日常工作和议事规则。同时，公司的内部控制制度将根据公司经营发展的需要不断的调整和完善。6、公司规模小、盈利能力较弱导致的经营风险 截止本报告期末，本公司归属于挂牌公司股东的净资产 18万元，2019 年实现收入 368.41 万元、归属于母公司所有者的净利润-241.76 万元。目前公司的规模相对较小，盈利能力弱,抗风险能力较弱，公司未来存在经营及盈利不稳定性。应对措施：公司在不断加大重点大客户营销，形成大型、7 高盈利的订单的同时，还逐步将营销重心一部分过渡至平台营销能力上去，加强 3Dunion 平台的自主营销能力，增加资源投放权重，通过平台化的市场营销，逐步实现低成本高附加值的平台订单。并通过平台功能服务的不断升级、优化，牢牢把握既有客户群体，提升客户黏性，扩大平台影响力，拓展新客户加入，从而形成一个稳定的客户订单和收入来源。提升公司未来经营及盈利的稳定性。7、现金流风险 截止本报告期末，本公司期末货币资金不足万元，经营活动产生的现金流量净额-4.12 万元。目前公司的规模相对较小，盈利能力弱,企业现金流出与流入在时间上不一致，面临现金流量风险。应对措施：公司进行控制现金流量减轻恶化的进程，建立银行存款及现金余额日报制，建立现金收支预算与保值，规范现金预算反馈制。缩短现金周转期，但缩短后的现金周转期应确保在可预见的未来具有可持续性，不会破坏公司的经营效率。8、持续经营能力的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,本公司净资产为 180,055.57 元，公司已连续四年亏损，累计净亏损 9,954,916.30 元。上述可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性。应对措施：公司将积极适应市场需求、及时调整经营战略；完善销售体系、稳定固定客户资源；优化公司管理、严格控制成本费用，加大应收账款催收，加速公司流动资金周转；持续加强企业文化建设，增强员工对公司发展的信心。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州瀚易特信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou HanIT Corporation 证券简称 瀚易特 证券代码 835049 法定代表人 杨林 办公地址 江苏省苏州市高新区竹园路 209 号中国苏州创业园 1 号楼 A5001 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晨蕾 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 0512-69376383 传真 0512-69376223 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市高新区竹园路 209 号中国苏州创业园 1 号楼 A5001、215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I659 其他信息技术服务业-6599 其他未列明信息技术服务业 主要产品与服务项目 3D 模型设计和制作、三维全景的设计和制作、展览展示解决方案、数字城市服务等的软件及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨林、史丽仙、蓝营标 实际控制人及其一致行动人 杨林、史丽仙、蓝营标 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205000502941077 否 注册地址 苏州高新区竹园路 209 号 否 注册资本 10,000,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 滕飞、曹春霞 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更报告期后更新情况新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,684,093.96 2,382,927.88 54.60%毛利率%17.61%39.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,417,571.40-1,465,234.18 65.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,455,206.62-614,262.02 299.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-174.07%-13.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-176.78%-22.08%-基本每股收益-0.24-0.15-500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 3,496,422.87 4,826,278.46-27.55%负债总计 3,316,367.30 2,228,651.49 48.81%归属于挂牌公司股东的净资产 180,055.57 2,597,626.97-93.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.26-93.07%资产负债率%（母公司）94.85%46.18%-资产负债率%（合并）94.85%46.18%-流动比率 0.33 0.88-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-41,241.38-1,025,207.58 95.98%应收账款周转率 8.42 2.98-存货周转率 2.78 1.32-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-27.55%-11.30%-营业收入增长率%54.60%55.52%-净利润增长率%-65.00%-89.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）24,534.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-250.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,350.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 37,635.22 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 37,635.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 98,734.20-12 应收票据-应收账款-98,734.20-应付票据及应付账款 109,522.00-应付票据-应付账款-109,522.00-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于三维可视化行业的服务提供商，拥有一个综合性三维可视化平台 3Dunion，并完整拥有 5 项实用新型专利、27 项软件著作权、4 项软件产品、5 项商标注册权，为包括环保行业、水务行业、智能楼宇行业、工业机器人应用与制造行业和教育行业的客户，提供三维可视化展示手段的、基于 VR体验的全面综合服务解决方案。公司通过自建的市场业务团队，结合战略合作伙伴共同开拓业务，现阶段收入来源是项目建设收入。报告期内，本公司除依托自主研发的 3DUnion 平台技术开发和技术服务能力之外，主要立足于针对工业制造企业生产过程中的工业机器人行业、以及相关配套的大中专职业学院，提供虚拟现实技术服务和教学资源配套。同时，为扩大公司的业务规模，报告期内逐步涉足水务、交通以及建筑行业，并取得了一定的进展，通过三维虚拟技术服务能力在上述三个新涉足领域提供相应的技术服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司主营业务收入为 368.41 万元，增长 54.60%；归属于挂牌公司股东的净利润-241.76万元，降低 65%；经营活动产生的现金流量净额-4.12 万元，增长 95.98%。报告期内，公司业务订单较 2018 年同期有大幅度提升，平台整体业务输出有明显起色。同时，在报告期内，公司与深圳高科国融教育信息技术有限公司展开深入合作，并且取得了很大的进展，包括深化职业教育领域的虚拟仿真服务、电力应急救援教学实训服务等。同时，积极拓展其他行业订单，报告期内包括水务、交通和建筑行业均取得了新的业务订单。报告期内业绩较 2018 年同期有大幅提升，项目订单的行业针对性较强，目前各行业的项目订单均处于行业定制化服务的入门阶段，后期可延展性高。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期14 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 5,014.95 0.14%46,256.33 0.96%-89.16%应收票据-应收账款 476,911.5 13.64%98,734.2 2.05%383.03%存货 550,859.25 15.75%1,411,885.36 29.25%-60.98%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 90,090.16 2.58%104,316.55 2.16%-13.64%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 2,326,423.18 66.54%2,761,823.62 57.22%-15.76%预收账款 181,839.63 5.20%1,622,084.9 33.61%-88.79%其他应付款 2,097,875.00 60.00%260,460.00 5.40%705.45%应付账款 672,000.00 19.22%109,522.00 2.27%513.58%资产总计 3,496,422.87 100%4,826,278.46 100.00%-27.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，应收账款增加 383.03%，系公司正常开展业务尚有货款未收到所致；报告期内，公司存货减少 60.98%，系公司上期部分项目验收完工入库、结转成本，以及部分存货计提跌价准备所致；报告期内，公司无形资产减少 15.76%，系正常进行无形资产摊销，报告期内未处置无形资产；报告期内，公司预收账款减少 88.79%,系公司上期部分项目完工确认收入后冲减预收账款所致；报告期内，公司其他应付款增加 705.45%，系公司上期期末归还实际控制人杨林为公司提供的财务资助，本期期末尚有 162.83 万元未归还所致；报告期内，公司应付账款增加 513.58%,系公司向苏州恒琪信息科技有限公司采购技术服务费，期末尚有 60 万元未付所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,684,093.96-2,382,927.88-54.60%营业成本 3,035,282.07 82.39%1,418,404.47 59.52%113.99%毛利率 17.61%-39.53%-销售费用 92,760.54 2.52%115,740.74 4.86%-19.85%管理费用 1,142,627.57 31.02%1,142,057.44 47.93%0.05%研发费用 1,545,429.29 41.95%1,318,371.56 55.33%17.22%财务费用 1,451.99 0.04%1,252.30 0.05%15.95%15 信用减值损失-95,772.7-2.60%-0.00%100%资产减值损失-223,339.31-6.06%-95,575.7-4.01%133.68%其他收益 37,885.22 1.03%233,004.02 9.78%-83.74%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,417,321.40-65.62%-1,477,046.85-61.98%-63.66%营业外收入-20,000.17 0.84%-100%营业外支出 250.00 0.01%8,187.50 0.34%-96.95%净利润-2,417,571.40-65.62%-1,465,234.18-61.49%-65.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入上升 54.60%，系公司经过多年技术研发和经验积累，增加了产品竞争力和突破性；报告期内，公司营业成本上升 113.99%，系公司主营业务收入上升，增加生产投入，外包金额增加所致；报告期内，公司营业利润减少 63.66%，系公司项目毛利降低、研发投入增加、存货计提跌价准备所致；报告期内，公司净利润减少 65.00%，系公司上期处置子公司取得投资收益，本期项目毛利降低、研发投入增加、存货计提跌价准备所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,684,093.96 2,382,927.88 54.60%其他业务收入-主营业务成本 3,035,282.07 1,418,404.47 113.99%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件销售 7,442.02 0.20%131,614.65 5.52%-94.35%技术开发 29,000 0.79%1,800,000.00 75.54%-98.39%技术服务 3,647,651.94 99.01%451,313.23 18.94%708.23%合计 3,684,093.96 100.00%2,382,927.88 100.00%54.60%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内软件销售占比下降，公司重点拓展城市地产展示应用服务和 VR 虚拟仿真在智能制造和中高职院校的应用服务；报告期内技术开发占比下降，主要是上期公司开发的三维可视化智能仓储管理物联系统，为公司创造了技术开发收入，本期着重进行技术服务项目拓展；报告期内技术服务占比上升，公司与深圳高科国融教育信息技术有限公司合作为公司带来技术服务收入。公司利用 3Dunion 平台的衍生服务，拓展水务、交通和智能楼宇等相关行业虚拟展示应用服务，创造部分技术服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳高科国融教育信息技术有限公司 3,009,433.96 81.69%否 2 苏州云极客信息技术有限公司 179,245.27 4.87%否 3 苏州微益发网络科技有限公司 115,849.05 3.14%否 4 苏州数字地图信息科技股份有限公司 42,452.83 1.15%否 5 苏州和云观博数字科技有限公司 38,207.55 1.04%否 合计合计 3,385,188.66 91.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州恒琪信息科技有限公司 1,872,641.46 86.48%否 2 苏州光合新影文化传播有限公司 114,875.73 5.30%否 3 苏州立而信息科技有限公司 89,902.91 4.15%否 4 苏州大荒科技有限公司 40,000.00 1.85%否 5 苏州银海金舟信息技术有限公司 15,000.00 0.69%否 合计合计 2,132,420.10 98.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-41,241.38-1,025,207.58 95.98%投资活动产生的现金流量净额-1,020,000.00-100%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加 95.98%，主要为公司销售商品、提供劳务收到的现金增加，以及收到关联方财务资助期末未归还所致；报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额减少 100%,上期处置子公司收到的现金 102 万元，本17 期无投资活动所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更的内容和原因 财政部于2017年颁布了修订后的企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计，以及企业会计准则第37号金融工具列报。本公司自2019年1月1日起施行前述准则，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务报表项目。财政部于2019年4月发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（2）受影响的报表项目及金额 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。执行修订后财务报表格式的影响 本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2019 年度期初的财务报表列报项目进行追溯调整,具体详见第三节（八）。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。主要体现在以下几方面：1、2019 年重点落实了与深圳高科国融教育信息技术有限公司、苏州云极客信息技术有限公司两个大型客户的订单关系，将重点拓展三维可视化智能展示业务、城市地产展示应用服务和 VR 虚拟仿真在18 智能制造和中高职院校的应用服务，2020 年度在落实订单的基础上，加大研发投入，必要时继续由股东提供财务资助加速规模效应的形成；2、公司拥有多项自主知识产权，3DUnion 平台已成功上线并投入运营模式，进入产业化阶段后将为公司的高速发展带来巨大的可想象空间；3、公司对三维全景、VR 展示等各项业务需求的精准把握和缜密梳理具有行业优势，并形成了一定的品牌和行业的影响力；4、拥有江苏省软件技术企业、江苏省科技型中小企业、江苏省民营科技企业等多项资质及荣誉，本期成功完成国家高新技术企业认定，获得多项政府专项资金的支持，享受一系列税收优惠及产业政策，为企业的快速发展奠定了良好的基础并创造了优越条件；5、公司有健全的管理制度，稳定的管理、技术和营销团队，积极向上的企业文化和多项吸引人才的激励政策，为企业持续、稳定发展提供了必要条件。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、客户集中度较高的风险、客户集中度较高的风险 2017 年、2018 年、2019 年公司前 5 大客户的销售额分别占当年主营业务收入的 61.80%、84.17%、91.89%，客户比较集中。虽然公司不同年度的前五大客户不尽相同，公司各年度不存在依赖单一客户的风险，但如果这些主要客户流失，将会对公司的经营造成重大不利影响。应对措施：本公司主要大力推进平台化运营能力输出，竭力降低客户集中程度高的风险。2 2、市场竞争风险、市场竞争风险 随着行业竞争的深化，最终将只有少数在硬件设备、内容和平台上占据优势的企业会在市场竞争中脱颖而出。激烈的市场竞争存在导致公司未来主营业务毛利率下降的风险。应对措施：在现有成熟技术基础上，以 3Dunion 平台技术支撑形成了一个以 3D 应用服务为主体的综合平台。我们专注于 3D 行业应用解决方案，打造 3D 生态产业链来提升品牌知名度。同时坚持以科技为先导、以市场为依据，加大技术研发投入，对公司原有的产品和服务进行改进，使产品质量和技术档次进一步得到提升。3 3、技术更新风险以及人才流失的风险、技术更新风险以及人才流失的风险 公司目前所采用的三维全景技术、Web3D 技术更新换代较快，如果未来公司不能及时紧跟行业发展趋势，保持先进技术的更新升级，将会对公司发展造成不利影响。三维可视化行业对从业人员的专业素质要求较高，行业经验丰富、知识结构复合的专业人员是公司持续、稳定发展的核心资源。一旦出现核心人才的流失，将会对公司的业务造成不利影响。应对措施：对此，保持技术持续进步、不断满足客户的需求变化是决定公司竞争力的重要因素。未来公司积极与大专院校和科研单位合作，保持先进技术的更新升级，形成研发和技术优势。同时将不断提高福利待遇、为人才提供职业规划、建立人才储备、企业文化建设等多项措施，降低人力资源风险。4 4、实际控制人不当控制的风险、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来，一直担任公司董事或者总经理等重要职务，能够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了关联交易决策管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过。同时在“三会”议事规则及关19 联交易制度、对外投资和对外担保管理制度中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、交联交易管理制度、对外投资和对外担保管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。5 5、公司治理的风险、公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联资金拆借程序不完备，关联交易不规范等情形。股份公司设立后，正在逐步建立健全法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体系。虽然股份公司成立后不断改善治理结构，但依然需要进一步完善。应对措施：公司依据法律法规、公司章程以及公司自身特点制定了现行的内部控制制度，涵盖了公司三会、销售、研发、测试、财务、行政人事等多个部门的日常工作和议事规则。同时，公司的内部控制制度将根据公司经营发展的需要不断的调整和完善。6 6、公司规模小、盈利能力较弱导致、公司规模小、盈利能力较弱导致的经营风险的经营风险 截止本报告期末，本公司归属于挂牌公司股东的净资产 18 万元，2019 年实现收入 368.41 万元、归属于母公司所有者的净利润-241.76 万元。目前公司的规模相对较小，盈利能力弱,抗风险能力较弱，公司未来存在经营及盈利不稳定性。应对措施：公司在不断加大重点大客户营销，形成大型、高盈利的订单的同时，还逐步将营销重心一部分过渡至平台营销能力上去，加强 3Dunion 平台的自主营销能力，增加资源投放权重，通过平台化的市场营销，逐步实现低成本高附加值的平台订单。并通过平台功能服务的不断升级、优化，牢牢把握既有客户群体，提升客户黏性，扩大平台影响力，拓展新客户加入，从而形成一个稳定的客户订单和收入来源。提升公司未来经营及盈利的稳定性。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、现金流风险 截止本报告期末，本公司期末货币资金不足万元，经营活动产生的现金流量净额-4.12 万元。目前公司的规模相对较小，盈利能力弱,企业现金流出与流入在时间上不一致，面临现金流量风险。应对措施：公司进行控制现金流量减轻恶化的进程，建立银行存款及现金余额日报制，建立现金收支预算与保值，规范现金预算反馈制。缩短现金周转期，但缩短后的现金周转期应确保在可预见的未来具有可持续性，不会破坏公司的经营效率。2、持续经营能力的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,本公司净资产为 180,055.57 元，公司已连续四年亏损，累计净亏损9,954,916.30 元。上述可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性。应对措施：公司将积极适应市场需求、及时调整经营战略；完善销售体系、稳定固定客户资源；优化公司管理、严格控制成本费用，加大应收账款催收，加速公司流动资金周转；持续加强企业文化建设，增强员工对公司发展的信心。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事