834468_2019_绿凯环保_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 绿凯环保 NEEQ:834468 浙江绿凯环保科技股份有限公司 Zhejiang Lvkai Environment Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月投资成立杭州绿凯佰年环境科技有限公司。2019 年 8 月设立浙江绿凯环保科技股份有限公司上海分公司。2019年11月，公司被杭州市市场监督管理局、中共杭州市委宣传部、杭州市发展和改革委员会、杭州市精神文明建设委员会办公司评为 2019 年度“杭州市信用管理示范企业”。在 2019 年上海第二届“最美河道”创建评选活动中，由公司整治的上海市普陀区新槎浦普陀段河道被上海市河长办、文明办、城乡建设和交通工作委员会评选为“最佳河道整治成果”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 绿凯环保、绿凯、公司、本公司 指 浙江绿凯环保科技股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 浙江天册律师事务所 全国股份转让系统公司、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司章程 指 浙江绿凯环保科技股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢尚侃、主管会计工作负责人方晟及会计机构负责人（会计主管人员）方晟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户较为集中的风险 公司的客户集中度较高，主要系公司尚处于快速成长期，污水治理项目集中于浙江、上海区域，且公司的河道污水治理业务的客户主要为水利相关政府部门，客户群体较集中。若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大的不利影响。公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。新区域业务拓展风险 目前公司业务集中于温州、杭州、宁波、上海地区，近年公司为业务逐步向浙江各市县乃至全国各省区推广做不少准备，但由于河道污水治理行业的客户主要为水利、环保、城管等政府部门，公司可能存在在其他区域新客户拓展不利的风险，如新地区水体治理观念差异、气候地理环境差异等。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司能否持续高速发展产生影响。经营管理风险 公司中标项目的金额迅速扩大，单一合同金额从百万级快速提升至千万级，这对公司的经营管理能力提出了更高的要求，公司的资金、人员、场地、资产等均需同步扩张。公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。公司能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式，有效管理和运作好公司、保证公司安全运营，存在一定的风险。市场竞争加剧的风险 我国从事水污染的环保企业行业集中度不高，市场基本呈完全6 竞争状态,尤其是浙江中小污水处理企业众多，竞争较为激烈。目前公司运用自主研发的微生物强化修复技术、污染源生态拦截技术等水环境立体生态修复技术，河道污水治理效果好，见效快，在区域市场树立了良好的口碑和品牌，形成了公司特有的竞争力。未来随着污水治理技术的普及和完善，公司将面临更为激烈的竞争，若公司不能持续提升污水治理的技术或理念，公司将面临市场份额被吞噬的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为谢尚侃与刘德利，两人合计控制公司 60.99%的股份，谢尚侃在公司担任董事长、总经理职务，若本公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，依据公司法和公司章程的规定，建立起了较为完善的股份公司治理和内部控制制度。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。税收优惠风险 根据企业所得税法实施条例第八十八条，公司从事环境保护、节能节水项目的所得自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函(国科火字2017201 号)文件，公司于 2017 年 11 月通过高新技术企业评审，有效期三年。公司 2017-2019 年度企业所得税按 15%计缴。未来，如果上述税收优惠政策发生变化，或绿凯环保不再被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江绿凯环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Lvkai Environment Technology Co.,Ltd 证券简称 绿凯环保 证券代码 834468 法定代表人 谢尚侃 办公地址 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨美芬 职务 董事会秘书 电话 0571-85122382 传真 0571-85122959 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 4 月 28 日 挂牌时间 2015 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-水污染治理 主要产品与服务项目 水污染治理、水生态修复、水资源保护与管理技术与工程服务、河湖整治工程、大气治理、土壤修复及固体废物处理的技术与工程服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,360,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢尚侃、刘德利 实际控制人及其一致行动人 谢尚侃、刘德利、林太淦、谢宏、杭州润凯投资合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100560556517G 否 注册地址 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 否 注册资本 6336 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蒋舒媚、沈祥红 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,970,330.48 29,759,818.39 41.03%毛利率%51.15%53.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,304,852.98 3,159,312.00 194.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,526,240.49 2,498,169.58 241.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.57%3.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.68%3.04%-基本每股收益 0.15 0.05 200%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 122,650,939.28 120,299,711.20 1.95%负债总计 27,692,050.43 30,360,279.97-8.79%归属于挂牌公司股东的净资产 92,690,329.13 83,665,868.69 10.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.32 10.61%资产负债率%（母公司）23.73%27.33%-资产负债率%（合并）22.58%25.24%-流动比率 4.36 3.88-利息保障倍数 15.65 3.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,364,213.31 7,359,612.81 149.53%应收账款周转率 3.56 2.41-存货周转率 0.23 0.15-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.95%-5.55%-营业收入增长率%41.03%-48.68%-净利润增长率%237.08%-85.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,360,000 63,360,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-38,342.34 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,110,223.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-849.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 105.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,071,136.06 所得税影响数 155,904.53 少数股东权益影响额（税后）136,619.04 非经常性非经常性损益净额损益净额 778,612.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 13,640,555.80 应收票据及应收账款 13,640,555.80 应付账款 3,840,866.67 应付票据及应付账款 3,840,866.67 1）本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，不涉及主动变更会计政策或会计差错更正等导致数据追溯调整或重述情况。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司现处于生态保护和环境治理行业，致力于城乡环境综合治理，涵盖水环境治理、大气治理、土壤修复及固废处理，提供设计、施工和维护一体化服务。业务主要为河道污水处理技术的开发、技术服务；水体生态治理工程；一体式生态浮盘、净水微生物制剂、大气防治等环保设备及产品的销售。公司是国内领先的综合运用生态拦污、微生物强化修复、立体生态修复等技术对河道污水进行治理的国家级高新技术企业。作为水体生态综合治理方案解决商，公司拥有针对城市河道、供水水库、自然湖泊、构造湿地、人工景观水体等各类型水体的立体生态修复技术，提供相应的技术方案、工程设计、工程施工、维修养护、产品配套等服务。公司拥有一只稳定的研发团队，通过多年技术攻关，掌握了水环境立体生态修复技术、生态拦污技术、生态驳岸技术等核心技术，已获国家授权专利 36 项，其中发明专利 5 项，在河道污水治理领域技术领先，在业内已经树立了良好的品牌，形成了公司的核心竞争力。客户主要为各级政府的水利、环保、城管等河道主管部门，公司的水治理工程项目的获取主要是通过参加政府招投标采购。公司通过招投标模式和直接销售模式开拓业务，收入来源主要是水治理工程以及部分水治理产品的销售。以经营模式划分，公司的经营模式包括研发、采购、销售和工程施工几个环节。收入来源以承接水体生态治理工程等环保工程为主，销售“一体式生态浮盘”产品为辅。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发 展，坚持“创业、创新、创美”的企业精神，持续开展生态修复、水质提升、美丽河湖业务，在浙江、上海等区域稳定推进业务；同时在多年市场调研与积累的基础上，积极拓展土壤、大气等环保业务，并取得一定成绩，为下一年度相关业务发展打下坚实基础。报告期内，公司坚持技术创新，加大加深对水治理技术的研究，年度内开展 6 项研发项目，取得良好的研发成果，完成技术成果转化；坚持品质意识，扎实推进工程实施，实施工程受到客户好评，经治理的上海市普陀区新槎浦普陀段河道在上海第二届“最美河道”创建评选活动中被上海市河长办、文明13 办、城乡建设和交通工作委员会评选为“最佳河道整治成果”。报告期内，公司坚持规范化的内控管理，坚持做好项目风险控制，事前充分评估项目可行性，实施期间严格执行预算管理，项目管理规范。同时加大应收款管理，应收账款金额同比下降 27.37%。随着“五水共治”初步目标的逐步实现，浙江省水生态治理目标进入升级转型阶段。公司依靠先进 有力的技术支持与良好的业务口碑，报告期内，公司实现营业收入 41,970,330.48 元，同比增长 41.03%；营业利润 9,559,026.95 元,同比增长 216.77%；净利润为 9,406,932.68 元，同比增长 194.52%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 10,842,587.65 8.84%3,315,871.11 2.76%226.99%应收票据 应收账款 9,907,238.52 8.08%13,640,555.80 11.34%-27.37%其他应收款 8,628,879.04 7.04%10,196,906.95 8.48%-15.38%存货 90,922,539.70 74.13%90,113,870.82 74.91%0.90%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 728,370.78 0.59%1,342,854.76 1.12%-45.76%在建工程 短期借款 9,016,628.33 7.35%15,000,000.00 12.47%-39.89%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金金额同比上升 226.99%，主要原因为 2019 年公司收款较 2018 年大幅上升，导致 2019 年底货币资金余额较大；2、报告期内，应收账款金额同比下降 27.37%，主要原因为 2019 年公司收款较多，尤其是 2018 年前的工程项目回款较多；3、报告期内，其他应收款金额同比下降 15.38%，主要原因为 2018 年前的工程项目履约保证金收回较多；4、报告期内，短期借款金额同比下降 39.89%，主要原因为 2019 年公司资金较充裕，减少向银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%14 营业收入 41,970,330.48-29,759,818.39-41.03%营业成本 20,502,205.35 48.85%13,794,332.96 46.35%48.63%毛利率 51.15%-53.65%-销售费用 2,546,380.01 6.07%2,202,519.32 7.40%15.61%管理费用 6,257,110.10 14.91%5,094,127.16 17.12%22.83%研发费用 3,136,250.79 7.47%4,162,373.66 13.99%-24.65%财务费用 892,858.93 2.13%1,486,057.29 4.99%-39.92%信用减值损失 61,275.26 0.15%资产减值损失 17,688.50 0.04%-695,006.43-2.34%-102.55%其他收益 1,110,328.00 2.65%795,946.00 2.67%39.50%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 9,559,026.95 22.78%3,017,645.08 10.14%216.77%营业外收入 4,800.40 0.01%74,513.37 0.25%-93.56%营业外支出 43,992.34 0.10%5,741.62 0.02%666.20%净利润 9,406,932.68 22.41%2,790,751.12 9.38%237.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入、营业成本同比分别上升 41.03%、48.63%，主要原因是公司主营业务（水治理）开拓了舟山等新市场，同时，公司本期开拓了土壤修复、大气防治领域新业务。2、报告期内，管理费用同比分别上升 22.83%，主要原因是公司职工薪酬较 2018 年上升 38.44%所致；3、报告期内，研发费用同比分别下降 24.65%，主要原因是公司研发项目较 2018 年减少，职工薪酬较2018 年下降 28.83%所致；4、报告期内，财务费用同比下降 39.92%，是由于归还 600 万贷款，从而相应的费用也同步下降。营业利润、净利润报告期内同比大幅度上升的主要原因为公司营业收入增加，详见以上分析 1。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,878,638.12 27,701,116.63 40.35%其他业务收入 3,091,692.37 2,058,701.76 50.18%主营业务成本 18,611,545.44 12,016,224.53 54.89%其他业务成本 1,890,659.92 1,778,108.43 6.33%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 15 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%生态治理工程 38,878,638.12 92.63%27,701,116.63 93.08%40.35%园林业务 1,718,001.54 4.10%2,058,701.76 6.92%-16.55%产品销售 1,373,690.82 3.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州绿能置业有限公司 9,051,656.02 21.57%是 2 苍南县灵溪镇大浃头村村民委员会 4,274,348.00 10.18%否 3 苍南县灵溪镇大观村民委员会 4,140,324.66 9.86%否 4 舟山市定海区白泉镇人民政府 4,007,542.93 9.55%否 5 温州市瓯海区温瑞塘河工程建设中心 3,190,464.55 7.60%否 合计合计 24,664,336.16 58.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 3,644,053.40 35.00%否 2 余姚市添圆塑料厂(普通合伙)781,327.44 7.50%否 3 无锡于果环保科技有限公司 695,487.48 6.68%否 4 台州市黄岩旭光塑料厂 450,290.36 4.32%否 5 杭州惠荣花木有限公司 427,973.91 4.11%否 合计合计 5,999,132.59 57.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,364,213.31 7,359,612.81 149.53%投资活动产生的现金流量净额-250,073.50-422,923.39 40.87%筹资活动产生的现金流量净额-10,587,423.27-7,496,664.56-41.23%16 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营性现金流量净额同比上涨 149.53%，主要原因是往年业务账款在本期回款及时。2、报告期内，公司投资性现金流量净支出同比下降 40.87%，主要原因是公司固定资产投资金额较 2018年下降。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净支出同比增加 41.23%，主要原因是收购子公司少数股东股权支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司于 2016 年 7 月 25 日设立全资子公司浙江佰年水务有限公司（以下简称“佰年水务”）。注册资本 1000 万元，经营范围：水处理技术的技术开发、技术服务、技术咨询，承接环保工程、市政工程、水环境治理工程、污水处理、城市供水管道维护、河道保洁、河道疏浚；销售:微生物水质改良剂（不含危险化学品）苗木（除种苗），花卉。2、2019 年 1 月 16 日，公司完成了对控股子公司浙江嘉泰园林有限公司（以下简称“嘉泰园林”）的股权收让，本次收购完成后，绿凯环保占嘉泰园林 87%的股份，陈日泉占嘉泰园林 13%的股份。公司注册资本 1580 万元，经营范围：绿化造林工程、湿地建设工程、生态护坡工程、园林绿化景观工程、城乡环境综合服务工程设计、施工、养护；种植、销售：普种城镇绿化苗木、经济林苗、水湿生植物、花卉、种子种苗；生产、销售：园林资材；制作、销售：创意盆景、文创品、工艺品；农业休闲光；环境保护科普技术培训服务。3、2019 年 8 月，公司投资成立杭州绿凯佰年环境科技有限公司（以下简称“绿凯环境”），股份占比 55%。公司注册资本 1000 万元，经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：环保技术、计算机软硬件；承接：环境工程、市政公用工程、大气污染治理工程、环境污染治理工程、工业废气治理工程（凭资质经营）；研发、销售：环保设备、机电设备、仪器仪表、工业自动化控制系统成套设备、噪声与振动控制设备及声屏障设备、吸附装置、环保材料；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。报告期内，公司来源于单个子公司的净利润未达到 10%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综17 合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立经营的能力。会计核算、财务管理、内控管理等各项重大内部控制体系运行良好，公司主要经营指标健康。公司规范治理、内控管理，对未来企业的持续经营及业务稳定增长提供了有力的保障，公司拥有良好的持续经营能力。经营管理层、业务团队、技术团队稳定，公司管理层没有发生违法违规行为。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户较为集中的风险 公司河道生态修复治理项目主要集中于浙江、上海区域，且公司的河道污水治理业务的客户主要为水利、环保相关政府部门，客户群体较集中。若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大不利影响。应对措施：公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。2、新区域业务拓展风险 目前公司的业务集中于浙江地区，于河道污水治理行业的客户主要为水利、环保、城管等政府部门，公司可能存在在其他区域新客户拓展不利的风险。应对措施：目前公司注重工艺和技术创新，壮大销售团队和工程团队，拓宽销售渠道进一步加强与现有销售客户的联系，同时积极拓展新客户，在省内外尽快扩展业务规模。3、经营管理风险 随着公司承接项目规模扩大，对公司的经营管理能力提出了更高的要求，公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。应对措施：目前公司正在完善管理体系和运营模式，保证公司安全稳定运营。4、市场竞争加剧的风险 水处理行业集中度低，大多数企业规模偏小。行业内众多企业由于技术实力、企业规模、议价能力等方面的限制，不惜采取低价策略以获得市场，加剧了市场竞争。目前公司在行业内规模相对偏小，但是成长较快，在水污染治理领域积累了一定的技术经验和项目经验，治污解决方案得到了用户的认可。应对措施：今后公司将扩大业务地域范围及实现规模经济效益，以此巩固企业在市场上的地位以及提升企业的竞争力。5、实际控制人不当控制风险 18 公司实际控制人为谢尚侃与刘德利，两人合计控制公司 60.99%的股份，利用其控制地位可能会给 公司经营和其他股东带来风险。应对措施：目前公司已经在完善内部制度，管理好公司内部流程。6、公司治理和内部控制风险 公司各项机制还处于建立的初期，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，目前公司快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，在未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已根据发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制。7、税收优惠风险 公司从事环境保护、节能节水项目的所得自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。另外，公司于 2017 年 11 月通过高新技术企业复审，有效期三年。公司 2017-2019 年度企业所得税按 15%计缴。税收优惠政策发生变化，或绿凯环保不再被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定影响。公司企业所得税将会增加。应对措施：目前公司正积极做好高新产品的开发，做好每年高新要求研发费用的专项审计。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 19 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 20,000,000 9,051,656.02 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 40,000,000 12,000,000 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 30 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 公司 2015 年 11月 30 日 挂牌 避免劳动人事不规范 通过劳务分包解决用工问题 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、关于为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺 为避免存在同业竞争的潜在风险，谢尚侃和刘德利分别出具了避免同业竞争承诺函,承诺:自本承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。报告期内，谢尚侃和刘德利未发生违反承诺的事宜。2、关于避免劳动人事不规范给公司造成损失承担赔偿的承诺 公司通过劳务分包解决用工问题，符合当前法律法规以及行业惯例，切实可行；公司实际控制人亦出具了承诺，承诺若因劳动人事不规范等原因给公司造成损失的，愿意承担赔偿责任。报告期内，公司、谢尚侃和刘德利未发生违反承诺的事宜。20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 31,392,616 49.55%0 31,392,616 49.55%其中：控股股东、实际控制人 8,774,702 13.85%0 8,774,702 13.85%董事、监事、高管 873,494 1.38%1,000 874,494 1.38%核心员工 -0.00%0 -0.00%有限售条件股份 有限售股份总数 31,967,384 50.45%0 31,967,384 50.45%其中：控股股东、实际控制人 27,888,300 44.02%0 27,888,300 44.02%董事、监事、高管 2,759,084 4.35%0 2,759,084 4.35%核心员工 -0.00%0 -0.00%总股本总股本 63,360,000-0 63,360,000-普通股股东人数普通股股东人数 29 股本结