839588_2019_万诚科技_2019年_年度报告_2020-04-20.pdf

张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 证券代码：839588 证券简称：万诚科技 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 万诚科技 NEEQ:839588 张家港万诚科技股份有限公司 Zhangjiagang Wancheng Technology Co.,Ltd.张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司通过戴姆勒供应商体系审核，进入其供应商体系名录。2019 年 6 月 18 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，换届选举产生了新一届董事会和监事会成员。第二届董事会成员 5 名：许锃女士、许凤良先生、严建民先生、朱金明先生、姜华先生。第二届监事会成员 3 名：郭世忠先生、陆建丰先生、顾春军先生。2019 年 12 月，公司荣获江淮汽车 2019年度“合作共赢奖”。2019 年 12 月，公司通过比亚迪汽车实验室资质认可。张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司、万诚科技 指 张家港万诚科技股份有限公司 常兴机电 指 张家港市常兴机电有限公司，系公司实际控制人控制 的企业 公司章程 指 张家港万诚科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 江淮汽车 指 安徽江淮汽车集团股份有限公司及其附属和全部关联 公司，为公司客户 众泰汽车 指 浙江众泰汽车制造有限公司，为公司客户 华晨汽车 指 华晨汽车集团控股有限公司，为公司客户 北京汽车 指 北京汽车股份有限公司，为公司客户 江铃福特 指 江铃重型汽车有限公司，为公司客户 奇瑞汽车 指 奇瑞控股集团股份有限公司及其附属和全部关联公司，为公司客户 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许锃、主管会计工作负责人李娟及会计机构负责人（会计主管人员）李娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 2019年度公司前五大客户的销售收入占当期的营业收入的比重为88.34%，客户集中度较高，主要是因为公司的重要客户为国内知名的整车厂商，是公司经过多年积累，以高质量的产品和全方位的服务通过市场化竞争而争取来的。这些客户的产品需求量较大且经营较为稳定，与其保持长期合作关系有利于促进公司业务的持续稳定发展。但是，一旦公司与这些优质客户的合作关系发生不利变化，公司的盈利水平也将受到明显的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家港万诚科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiagang Wancheng Technology Co.,Ltd.证券简称 万诚科技 证券代码 839588 法定代表人 许锃 办公地址 张家港市杨舍镇长兴路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李娟 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0512-58133630 传真 0512-58133630 电子邮箱 lijuan_ 公司网址 http:/www.wancheng- 联系地址及邮政编码 张家港市杨舍镇长兴路 18 号 215600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制 造（C3660）主要产品与服务项目 汽车玻璃升降器的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,800,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 许锃 实际控制人及其一致行动人 许锃、许凤良 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205827514222208 否 注册地址 张家港市杨舍镇长兴路 18 号 否 注册资本 35,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹建军、黄林 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,149,434.04 82,517,906.59-50.13%毛利率%29.18%17.28%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,159,555.48-4,213,068.64-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,722,724.75-4,517,446.19-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.61%-7.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.83%-7.89%-基本每股收益-0.40-0.12-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 78,116,434.12 90,311,131.70-13.50%负债总计 38,942,969.77 36,978,111.87 5.31%归属于挂牌公司股东的净资产 39,173,464.35 53,333,019.83-26.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.49-26.85%资产负债率%（母公司）49.85%40.95%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.41 1.75-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,400,407.38 10,630,692.03-86.83%应收账款周转率 1.37 1.51-存货周转率 1.44 2.72-张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.50%-29.57%-营业收入增长率%-50.13%-41.25%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,800,000.00 35,800,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 659,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,196.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,748.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 662,552.08 所得税影响数 99,382.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 563,169.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 37,208,538.34 应收票据 4,850,000.00 应收账款 32,288,538.34 应付票据及应付账款 16,152,052.48 应付票据 0 应付账款 16,152,052.48 短期借款 18,000,000.00 18,028,950.00 其他应收款 28,950.00 0 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家集同步开发设计、试验检测、装配制造于一体的专业化汽车零部件配套企业，是国内 优秀的汽车玻璃升降器制造企业。公司具有领先的技术研发能力，并与江苏大学展开技术合作，研发新 产品与新技术，拥有领先于行业的技术水平，通过自主研发已取得23项专利，其中发明专利2项，并通过成果转化都已应用到公司主要产品中。公司主要客户有江淮汽车、奇瑞汽车、比亚迪、众泰汽车、华晨汽车、北汽集团、江铃汽车等主机厂。公司长期为客户提供优质的汽车玻璃升降器等产品。公司在生产经营中以销定产，产销分离，主要采取直销的销售模式开拓业务，收入来源主要为汽车 玻璃升降器销售收入。报告期内至本报告出具之日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年初制定的年度经营计划，认真履行和落实各项决策，完善激励机制，实行绩效管理，持续完善公司法人治理体制，继续建立和完善公司的内部控制制度，优化市场销售结构，稳固现有市场，进一步开拓外部市场，坚持以市场需求为导向，专注于公司主营业务，打造汽车玻璃升 降器技术自主品牌，竞争方式逐渐从价格竞争向技术竞争、品牌竞争转变。坚持开拓创新，坚持优化服 务，不断拓展市场份额，加大设备和技术投入，并通过实现科学管理，进一步增强竞争力，重新选择更优质的客户与市场。1、公司财务状况 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 报告期末，公司资产总额为78,116,434.12元，较上期末减少12,194,697.58元，减幅13.50%；主要原因为营业收入的减少导致应收账款较上年减少13,814,890.40元。公司负债总额为38,942,969.77元，较上期末增加1,964,857.90元，增加5.31%。主要原因为短期借款较上年度增加4,800,000元，应付账款较上年度减少3,029,652.84元。主要变动原因详见本节（三）财务分析 1、资产负债结构分析。公司净资产总额为39,173,464.35元，较上期末减少14,159,555.48元，减幅26.55%，主要因公司净利润-14,159,555.48元。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入41,149,434.04元，较上期减少41,368,472.55元，降幅50.13%；营业成本29,140,588.84，较上期减少39,117,598.34元，降幅57.30%，收入成本下降主要原因为自主品牌汽车配件市场低迷，本年销售订单大幅缩水。报告期内，公司实现净利润-14,159,555.48元，较上期减少9,946,486.84元。上述变动具体原因详见本节（三）财务分析2、营业情况分析。3、现金流量方面 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流入1,400,407.38元，较上期减少净流入9,230,284.65元；净利润为-14,159,555.48元，较上期减少9,946,486.84元，经营活动产生的现金流净额与净利润差异为15,559,962.86元。公司投资活动产生的现金流量净额为净流出7,210,627.49元，较上期增加净流出4,047,904.35元；公司筹资活动产生的现金流量净额为净流入3,747,828.33，较上期增加净流入9,088,938.00元。详细分析见本节（三）财务分析3、现金流量分析。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 565,858.68 0.72%2,628,250.46 2.91%-78.47%应收票据 4,850,000.00 6.21%4,920,000.00 5.45%-1.42%应收账款 18,473,647.94 23.65%32,288,538.34 35.75%-42.79%存货 20,377,790.98 26.09%19,283,177.09 21.35%5.68%张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,197,593.86 27.14%21,801,681.25 24.14%-2.77%在建工程 短期借款 22,925,462.00 29.19%18,028,950.00 19.93%26.67%长期借款 预付款项 2,353,976.62 3.01%1,669,776.66 1.85%40.98%无形资产 2,648,620.75 3.39%3,306,256.61 3.66%-19.89%应付账款 13,122,399.64 16.80%16,152,052.48 17.88%-18.76%资产总计 78,116,434.12 90,311,131.70 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金565,858.68元，余额较上年期末的2,628,250.46元减少2,062,391.78元，减幅为78.47%，主要原因为营业收入减少收到的货币资金也相应减少以及报告期末集中支付供应商货款所致。2、报告期末，应收账款较上年期末减少13,814,890.40元，降幅为42.79%，主要原因为：（1）营业收入的下降导致应收账款相应的下降。（2）本期杭州益维汽车工业有限公司、临沂众泰汽车零部件制造有限公司因经营不善导致债务兑付困难，本公司根据应收该公司款项与预计可收回的现金流量差额的现值计提预期信用损失 7,490,716.17元。3、报告期末，预付款项2,353,976.62元，较上年期末增加684,199.96元，主要原因为公司支付给张家港润德汽车部件有限公司的模具开发费用未到结算期所致。4、报告期末，应付账款13,122,399.64元，较上年期末16,152,052.48元降低了3,029,652.84元，主要原因为支付供应商到期货款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 41,149,434.04-82,517,906.59-50.13%营业成本 29,140,588.84 70.82%68,258,187.18 82.72%-57.31%毛利率 29.18%-17.28%-销售费用 6,469,629.69 15.72%7,796,763.47 9.45%-17.02%管理费用 4,979,216.45 12.10%4,855,882.38 5.88%2.54%张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 研发费用 4,790,008.69 11.64%4,733,481.73 5.74%1.19%财务费用 1,514,283.06 3.68%1,913,050.38 2.32%-20.84%信用减值损失-7,086,872.90-17.22%资产减值损失-519,147.67-1.26%361,908.99-0.43%-43.44%其他收益 659,000.00 1.60%359,400.00 0.44%83.36%投资收益 21,748.61 0.05%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-12,939,694.69-31.45%-5,012,526.95-6.07%-158.15%营业外收入 0-306.00 0.0004%营业外支出 18,196.53 0.04%1,459.89 0.002%1,146.43%净利润-14,159,555.48 34.41%-4,213,068.64-5.11%236.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期末，营业收入41,149,434.04为元，较上年度82,517,906.59元减少41,368,472.55元，降幅50.13%，主要因为：（1）2019年度经济疲软，消费能力下降，导致整体汽车市场销量下滑订单减少，且公司配套的汽车厂是国内自主品牌，销量下滑更加严重；（2）公司开发的项目周期长，没有量产所致。2、报告期内，营业成本为41,149,434.04元，较上年度68,258,187.18元降低27,108,753.14元，主要原因为自主品牌汽车配件市场低迷，本年销售订单大幅缩水，收入成本同步下降。3、报告期末，毛利率为29.18%，较上年度17.28%上升11.9个百分点，主要原因是本年度内毛利率较高的技术开发费收入占比提高所致。4、报告期末，销售费用为6,469,629.69元，较上年度7,796,763.47元减少了1,327,133.78，主要原因为：（1）因采购量下降，运输费用为637,858.87元，较上年度1,376,963.32元减少了739,104.45元。（2）因采购量下降，仓储费用为686,004.54元，较上年度1,004,903.16减少了318,898.62元。（3）修理费用为265,147.61元，较上年度96,410.13元增加了168,737.48元，主要原因为增加采购了奇瑞汽车生产线的工位器具等。5、报告期末，管理费用为4,979,216.45元，较上年度4,855,882.38元增加了123,334.07元，主要原因为：（1）因营业收入的下降，管理人员的工资薪金较上年减少400,009.63元。（2）因固定资产的增加折旧及摊销较上年度增加了338,704.11元。张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 6、报告期末，研发费用为4,790,008.69元，较上年度4,733,481.73元增加了56,526.96元，主要原因为：（1）因技术部门购买CAD软件，无形资产摊销较上年度增加了194,632.33元。（2）因本年度的项目大部分在初期研发时段，试制材料较上年度减少了206,148.76元。7、报告期末，财务费用为1,514,283.06元，较上年度1,913,050.38元减少了398,767.32元，主要原因为本年度收到的银行承兑较上年减少贴现所致。8、报告期内，信用减值损失-7,086,872.90 为元，主要原因为本期杭州益维汽车工业有限公司、临沂众泰汽车零部件制造有限公司因经营不善导致债务兑付困难，本公司根据应收该公司款项与预计可收回的现金流量差额的现值计提预期信用损失。9、报告期内，其他收益为659,000.00 元，较上年度359,400.00元增加了299,600.00元，主要原因为 本年度收到企业科技创新积分奖励所致。10、报告期末，营业利润为-12,939,694.69元，主要原因为（1）随着营业收入的降低，固定成本费用不变导致利润随之降低。（2）计提预期的信用损失所致。11、报告期末，净利润为-14,159,555.48元，较上年度-4,213,068.64元降幅为-236.09%，主要原因为（1）随着营业收入减少，利润相应减少；（2）由于固定费用开支并未减少，费用降幅小于毛利降幅；（3）计提预期的信用损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,575,957.17 81,790,607.74-55.28%其他业务收入 4,573,476.87 727,298.85 528.83%主营业务成本 29,140,588.84 68,258,187.18-57.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%玻璃升降器 36,575,957.17 88.89%81,790,607.74 99.12%-55.28%其他类 4,573,476.87 11.11%727,298.85 0.88%528.83%按区域分类分析按区域分类分析：张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：玻璃升降器收入本期较上期减少45,214,650.57元，主要因为2019年整体汽车市场销量下滑，公司配套的主机厂销量大量下滑所致。其他业务收入主要为公司提供设计开发服务以及销售的废料收入、房屋出租收入等。报告期内，其 他业务收入较上年增加3,846,178.02元，主要原因为公司为众泰汽车、众泰新能源汽车、浙江合众新能源汽车等提供设计服务，收入的服务费较上年度增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江淮汽车注 1 23,402,283.27 56.87%否 2 华晨汽车注 2 7,407,271.27 18%否 3 奇瑞汽车股份有限公司 2,655,969.57 6.45%否 4 众泰汽车注 3 2,426,311.41 5.90%否 5 北汽（镇江）汽车有限公司注 4 462,314.03 1.12%否 合计合计 36,354,149.55 88.34%-注 1 江淮汽车包括安徽江淮汽车集团股份有限公司、安徽江淮安驰汽车有限公司、合肥常青机械股份有限公司。注 2 华晨汽车包括华晨汽车集团控股有限公司及华晨雷诺金杯汽车有限公司。注 3 众泰汽车包括浙江众泰汽车制造有限公司、杭州益维汽车工业有限公司、众泰新能源汽车有限公司、江苏金坛汽车工业有限公司、安徽泰新汽车工业有限公司、临沂众泰汽车零部件制造有限公司。注 4 北汽（镇 江）汽车有限公司于 2019 年 12 月 26 日更名为北汽蓝谷麦格纳汽车有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波精成电机有限公司 9,359,899.53 30.45%否 2 上海博邦汽车技术有限公司 7,529,958.98 24.50%否 3 张家港市全盛汽车部件有限公司 2,925,621.55 9.52%否 4 张家港润德汽车部件有限公司 2,833,889.31 9.22%否 5 上海呈堡机电科技有限公司 1,344,425.69 4.37%否 合计合计 23,993,795.06 78.06%-张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,400,407.38 10,630,692.03-86.83%投资活动产生的现金流量净额-7,210,627.49-3,162,723.14-127.99%筹资活动产生的现金流量净额 3747828.33-5,341,109.67 170.17%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流入1,400,407.38，较上期减少净流入9,230,284.65元，主要原因为：（1）报告期内，因为收入下滑，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少37,546,831.34元；因买卖商品及服务较上期减少，使得购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少20,570,017.10元。（2）报告期内，收到政府补助659,000.00元，上年度收到政府补助为359,400.00元，使得本期收 到与其他经营活动相关的现金较上年增加303,030.10元；同时受销量影响相关付现费用相应下降，使得支付其他与经营活动有关的现金较上年减少1,105,376.49元。（3）支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少1,142,363.81元，主要原因为生产和销售下降，导致工人相应减少，生产人员工资受减产影响较上年下降，管理人员年终奖等薪资也较上年下降。（4）支付的各项税费较上期减少5,195,759.19元，主要原因为营业收入的减少，交纳的增值税也随之减少，本年亏损，无需交纳所得税。2、经营活动现金流量净额1,400,407.38元，净利润-14,159,555.48元，差异的原因：（1）报告期内，资产减值损失计提、固定资产折旧计提、无形资产摊销及长期待摊费用等非付现 成本为11,633,957.31元；（2）报告期内，财务费用发生1,043,297.17元；（3）报告期内，存货减少1,613,761.56元、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动的产生的现金流量的金额为1,597,406.23元。3、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为净流出7,210,627.49元，较上期增加净流出4,047,904.35元，主要原因本期购建固定资产、预付设备款较上期减少350,347.04元，购买理财4,420,000.00元。4、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为净流入3,747,828.33元，较上期增加净流入9,088,938元，主要原因为因本期分配股利、支付利息较上期减少4,288,938.00，光大银行增加贷款4,800,000.00元。张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 的相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。1、盈利能力方面 2019年公司毛利率为29.18%，较去年同期17.28%增加了11.9个百分比，公司盈利能力略有提高。2、偿债能力方面 2019年末公司流动比率为1.41%，比2018年末1.75减少了0.34个百分点，公司的短期偿债能力略有降低；2019年末公司资产负债率为49.85%，较期初39.14%增加了10.71个百分比，公司的长期偿债能力略微降低。3、现金流量方面 报告期内，经营活动现金流净额为1,400,407.38元，同时公司有效利用短期借款，为持续经营提供了资金保障。综上，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高的风险 报告期内，2018年、2019年公司前五大客户的销售收入占销售总额的比重分别为98.78%、88.34%。从上述情况分析，公司客户集中度相对较高，公司主要客户为国内外知名的汽车主机厂，并建立了长期 稳定的合作关系。但公司客户相对集中。如果未来公司与主要客户的合作关系出现不利变化或客户需求 量发生变动，可能对公司经营业绩产生不利影响。风险对策：公司将在不断加强维护与现有客户合作的同时，积极开拓新客户新市场。张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 张家港万诚科技股份有限公司 2019 年年度报告 22 1购买原材料、燃料、动力 1,200,000.00 117,465.93 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 500,000.00 258,620.64 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 许锃、张奕驰 为公司银行 贷款提供担保 5,000,000.00 4,800,000.00 已事前及时履行 2019 年 7 月 30日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：许锃、张奕驰为公司借款提供无偿担保，该借款补充了公司流动资金，不存在损害公司和其他股东利益的情形，公司独立性没有因关联交易而受到影响,本次关联交易不会对公司造成重大不利影响。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年