839839_2019_欣宝科技_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 欣宝科技 NEEQ:839839 江苏欣宝科技股份有限公司 Jiangsu Xinbao Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 21 日获得发明专利证书：一种树脂材料棱角处理装置，专利号 201710314631.4。2019 年 10 月 18 日获得实用新型专利证书：一种水膜除尘脱硫装置，专利号 201822165163.1。2019 年 9 月 27 日获得实用新型专利证书：一种高效树脂原料破碎机，专利号 201822139507.1 2019 年 12 月 5 日获得“高新技术企业”奖励证书 3 2019 年 2 月获得“2018 年度企业开票销售首超亿元”奖励证书。2019 年 6 月我公司会计团队被高邮市财政局评为“会计工作先进集体”。2019 年 3 月我公司荣获“2018 年度工会工作先进单位”。2019 年 12 月 5 日获得扬州市认定“企业技术中心”的奖励证。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、欣宝科技 指 江苏欣宝科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 由股东大会决议通过的江苏欣宝科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 报告期/报告期末 指 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 江苏欣宝科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏欣宝科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏欣宝科技股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 江苏欣宝科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 江苏欣宝科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本期期末 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张爱东、主管会计工作负责人施正良及会计机构负责人（会计主管人员）施正良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东张爱东直接持有欣宝科技 15,000,000 股股份，持股比例为 85.71%，张爱东之妻倪燕直接持有欣宝科技 2,500,000股股份，持股比例 14.29%。张爱东夫妇为欣宝科技共同实际控制人，二人合计持有公司 100.00%的股份，若公司共同实际控制人利用其实际控制权对公司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能会对公司经营带来风险。公司治理和内部控制风险 公司于 2016 年由有限公司变更为股份有限公司。由于股份有限公司和有限公司在治理上存在较大的不同，股份公司成立后，虽然建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但一方面由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行虽然经过一个完整经营周期的实践检验，但是公司治理和内部控制体系还需要在生产经营过程中逐渐完善；另一方面随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份挂牌公开转让后，新的制度对公司治理和内部控制提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理和内控制度可能存在未能有效执行的风险。技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型和劳动密集型交叉行业，对劳动力资源和技术人员的依赖较高，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有数名专门从事树脂产品研发7 的技术人员及一名核心技术人员，为公司长远发展奠定了良好的基础。公司已与该核心技术人员签订了保密协议，防止技术失密，但随着行业竞争的日趋激烈，核心技术人员仍存在离开公司或泄密技术的风险，可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营造成不利影响。供应商集中的风险 2017 年、2018 年、2019 年公司对前五名供应商的采购金额分别占当年采购总额的 61.12%、60.56%和 46.53%，供应商集中程度虽有所减少，但集中程度依然显著。前五大供应商均为非关联企业，不存在交易价格不公允的情况。公司上游供应商主要为化工类初级原材料行业，该行业竞争度较高，因此可供选择的潜在供应商资源并不匮乏。但由于近年原材料价格波动巨大，公司需要完善供应商的筛选体系，选择质量较优的供应商作为合作伙伴，适当稳定单个或前五大供应商总体的采购比，避免出现原材料的采购依赖，否则大型供应商的产出波动将会影响公司的正常生产。原材料价格波动风险 公司日常生产所需的主要原材料为精对苯二甲酸（PTA）、新戊二醇（NPG）等。原材料受国际石化产品市场价格及国内外市场供需情况的影响，价格波动较为频繁，特别是近两年原材料价格波动较大，目前原材料保持相对低位，如果未来原材料价格上涨，势必会使得树脂行业的成本上升，进而影响树脂行业的盈利空间，公司就会面临原材料价格波动引致的经营风险。应收账款占比较大的风险 2017 年、2018 年及 2019 年，公司应收款项占总资产的比例分别为51.91%、51.36%及50.25%，占营业收入的比重分别为43.70%、41.46%及 45.95%，公司应收账款来源于销售产品尚未收回的款项。从比例上看，2019 年应收账款在总资产中的占比有所减少，但占营业收入比重增加，如果不能及时收回将会对公司资金周转造成较大影响。业务扩张导致的管理风险 公司拥有独立的产、供、销体系，建立了较为完善的现代企业管理制度，并根据运营的实际情况制订了符合其发展阶段的规章制度。公司自成立以来经营稳健，在资产和组织架构上相对稳定。公司现阶段规模较小，对管理层能力的要求不高，但随着规模的扩大，公司的产、供、销体系可能发生改变，需要制定出灵活的管理机制，对公司管理层也必将提出更高的要求。从这个角度上看，公司的管理能力可能跟不上未来的快速发展，存在管理能力不足的风险。对关联方借款构成依赖的风险 公司与实际控制人张爱东、倪燕发生的资金拆借，尚未全部归还，所有借款以无息的形式无偿提供给欣宝科技进行使用，虽不对公司利益构成侵害且为公司补充了流动资金，节省了财务费用，但此种拆借行为对公司利润构成一定的影响。未全员缴纳社保及公积金的风险 公司共有 80 名员工，已为其中 45 名员工按月缴纳并代扣代缴四险（基本养老保险、失业保险、工伤保险及生育保险），80名员工中已为45名员工按月缴纳并代扣代缴五险（基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险及生育保险），另 19 名员工主动要求不缴纳基本医疗保险费的个人缴纳部分，并与公司在自愿、平等且协商一致的基础上签署了自愿放弃声明。另外 358 名员工中：14 名员工参保了新型农村合作医疗保险，2 名退休返聘员工，为19名主动要求不缴纳其他四险的员工缴纳了工伤保险，并与公司在自愿、平等且协商一致的基础上签署了自愿放弃声明。公司已设立住房公积金账户，目前已为 14 名员工缴纳住房公积金，其余 66 名员工主动要求不缴纳住房公积金的个人缴纳部分，并签署了自愿放弃声明。虽然员工已签署相关声明，公司的控股股东也已承诺承担因此可能给公司造成的经济损失，但由于政策的不稳定性，一旦发生未履行缴纳义务而产生的补缴费用或处罚，将对公司经营带来一定影响。税收优惠政策变动带来的风险 报告期内，欣宝科技享受财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号）所规定的税收优惠，“实际安置的每位残疾人每年可退还的增值税，由县级以上税务机关根据单位所在区县（含县级市、旗，下同）适用的经省级（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的最低工资标准的 4 倍确定”。作为高新技术企业，2017 年开始享受 15%的优惠税率政策；同时我公司也是科技型中小企业，研发费用在所得税税前据实扣除的基础上，按 75%加计扣除形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。公司因此享受的税收优惠比之前年度增加。由于政策变动对公司盈利水平的影响较大，因此需注意税收优惠环境的变动而带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏欣宝科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Xinbao Technology Co.,Ltd.证券简称 欣宝科技 证券代码 839839 法定代表人 张爱东 办公地址 高邮市送桥镇邮仪路工业集中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏金士 职务 董事 副总经理 董事会秘书 电话 0514-84218968 传真 0514-84217968 电子邮箱 YZ 公司网址 联系地址及邮政编码 高邮市送桥镇邮仪路工业集中区 225651 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 7 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-合成材料制造（C265）-初级形态塑料及合成树脂制造（C2651）主要产品与服务项目 聚酯树脂的研发、生产、销售，树脂原辅材料销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张爱东 实际控制人及其一致行动人 张爱东、倪燕 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321084796122221A 否 注册地址 高邮市送桥镇邮仪路工业集中区 否 注册资本 17,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘永、王益兰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,707,637.31 100,760,647.74-7.00%毛利率%16.27%15.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,265,854.99 5,699,613.54 27.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,077,835.95 5,585,835.34 26.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.75%14.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.34%14.08%-基本每股收益 0.42 0.33 27.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 85,697,301.28 81,343,335.72 5.35%负债总计 34,652,243.25 38,831,780.24-10.76%归属于挂牌公司股东的净资产 51,045,058.03 42,511,555.48 20.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.92 2.43 20.16%资产负债率%（母公司）40.44%47.74%-资产负债率%（合并）40.44%47.74%-流动比率 1.98 1.68-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,186,629.81 28,320.92 18,213.78%应收账款周转率 2.21 2.49-存货周转率 10.76 9.15-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.35%7.91%-营业收入增长率%-7.00%12.54%-净利润增长率%27.48%-25.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,500,000 17,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-73,776.29 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外标准定额或定量持续享受的政府补助除外标准定额或定量持续享受的政府补助除外 295,975.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 221,198.87 所得税影响数 33,179.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 188,019.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 12,383,821.02 7,500,624.98 0 应收账款 0 41,779,587.00 39,129,332.97 0 应收票据及应收账款 54,163,408.02 0 0 46,629,957.95 管理费用 3,261,753.78 3,387,149.39 7,215,912.15 3,261,753.78 研发费用 3,954,158.37 4,549,689.65 0 3,954,158.37 应付票据及应付账款 3,538,363.14 0 0 3,839,982.15 应付账款 0 3,538,363.14 3,839,982.15 0 应付票据 0 0 0 0 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司在掌握制造粉末涂料用聚酯树脂相关加工工艺核心技术和研究创新新产品的基础上，通过研发不同用途的产品，创造新的消费应用，以满足粉末涂料制造业领域主要客户的需求，并通过直销方式来获取收入及利润。1.研发模式 公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专门的技术研发部，在公司主管领导下，实行项目负责人制度，是核心部门之一，该部门主要负责新产品开发、试制、工艺研究、标准制定、研发项目管理、新技术成果鉴定、专利管理以及技术资料的管理存档等工作，根据公司生产和发展需要，进行新产品和新技术的研发、技术服务、技术引进等。2.生产模式 （1）订单生产 订单生产模式是指公司根据客户订单的需求量和交货期来进行生产安排，首先由客户提出订单要求，并交付于公司的“跟单员”进行生产计划确立，再将生产计划中的采购任务分配至公司采购部门，再与生产车间主管确认生产流程并执行生产。订单生产模式最大程度上节约了库存存放量，即接到客户订单要求时进行量化生产，无订单则调整生产，亦能应变于实际生产中发生的紧急订单执行情况。（2）库存生产 库存生产模式是指公司在按计划批量生产的前提下，采购部门依据每月月底统计出的上个月销售报表分析并制定下个月关于原材料及半成品供应数量的生产计划单，生产部门依据采购部门制定的生产计划单投入生产。库存生产是一种辅助生产模式，即无需按照特定客户需求定量生产，在生产过程中可随时调整库存数量，避免库存过多，既可应对备货需求，亦可弥补订单生产中产品生产量不足的情况。3.销售模式 公司销售模式主要为终端销售模式，即直销模式。公司产品对外销售环节中，为保证较高的利润，主要采用直销终端模式，直销是将产品直接销售给最终客户，其有利于和客户建立长期稳定的关系，巩固销售业绩。通过将产品直接推广到粉末涂料生产厂商中，利用产品销售渠道的末端途径使产品与客户面对面展示、交易，达到与客户完成交易的最终端口。直销终端销售方式可节省时间、缩短工作环节，仅需按次数投入费用及人力资源，有利于提升公司产品知名度，亦有助于提高公司利润。同时，基于直销与客户的良好互动，企业可以实时把握市场脉络，及时调整、满足客户需求，并提升企业的品牌价值。公司产品销售的客户比较单一，即粉末涂料厂家，公司在销售过程中，对市场进行调研，结合地理位置和账期、运输成本等因素，确定销售价格。4.盈利模式 （1）传统盈利模式 传统盈利模式是指建立公司品牌，通过展会、广告宣传等方式来获取固定客户或散户进行签约，双方用书面方式相互之间通过协商一致而达成的合同，公司与所有合作客户均签订购销合同，合同中注明产品型号，发货时间、回款时间，公司长期与新老客户保持良好的合作关系，这种方式也是公司目前最稳定的盈利模式。（2）网络盈利模式 网络盈利模式是指通过线上活动建立客户关系，以第三方电商为平台，与客户沟通确立新老概念产品并达成服务目标，完成最终交易获取利润。公司未来几年将增加网络销售的投入，将根据自身真实情况，利用电商平台不断开拓新兴网络盈利业务，利用已拥有的用户资源优势，将用户转移到新兴业务中，实现公司长期可持续性发展。15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 93,707,637.31 元，实现净利润 7,265,854.99 元，取得较好的业绩。1.财务状况 报告期内，公司总资产 85,697,301.28 元，同比增长 5.35%；公司负债总额 34,652,243.25 元，同比减少 10.76%；净资产 51,045,058.03 元，同比增长 20.07%。报告期内公司整体财务状况运营良好。2.经营成果状况 报告期内，公司主营业务未发生变化，经营管理状况良好。营业收入同比减少 7.00%，主要是因为国家对化工企业进行了高压管理，尤其是作为公司主要销售基地的江苏受到严重影响，产品收入减少 10,534,049.02 元，且安徽及其他地区销售收入也减少了1,462,578.53 元；虽然公司努力加大开拓周边省份销售市场，浙江、上海、河北等地区销售收入增长4,901,201.05 元；但主营业务收入仍减少 7,095,426.49 元。目前我公司已积极应对，加大销售力度，确保营业收入回温。净利润同比增长 27.48%，主要是因为本期收到退税收入 3,100,837.85 元，其中收到 2019 年 1-11 月退税 2,086,706.31 元，并且收到 2018 年 9-12 月退税 1,014,131.54 元，致增值税退税同比增长 87.48%，其他收益增长了 89.44%。3.现金流量情况 经营活动产生的现金流量净额增加 5,158,308.89 元，是因为销售商品、提供劳务收到的现金增长13.11%，收到的税费返还增长 87.48%，收到其他与经营活动有关的现金增长 160.00%，使得经营活动现金流入小计增加 8,039,364.63 元；而支付给职工以及为职工支付的现金虽增长 31.85%，但支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金均减少，经营活动现金流出小计仅增长 2,881,055.74 元。投资活动产生的现金流量净额增加 467,669.85 元，是因为报告期内投资活动现金流入中处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额增加 6,500.00 元；而本期投资活动现金流出中购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 461,169.85 元。筹资活动产生的现金流量净额减少 2,000,000.00 元，是因为报告期内仅发生筹资活动现金流出：支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 元，用于归还关联方借款。4.报告期内，公司主营业务未发生变化，经营管理状况良好。随着公司竞争力和影响力的不断扩大、研发能力的不断增强、销售渠道的逐渐拓宽，公司发展前景广阔，具有较强的持续经营能力。5.内部管理提升 16 在管理和核算体系方面，公司以内控制度为指导进行科学管理。在质量管理上，严格依照质量管理体系规范从产品开发到包括生产和服务在内的决策和服务流程，避免风险；在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障；在人才的开发和建设方面，公司制定出合理的薪酬和考评制度，建设创新、高效、正直、落实的核心价值观体系。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。6.生产运营 报告期内，公司深化生产运营与管理，公司通过质量管理体系的持续运行，夯实质量管理手段。产品的稳定性及成品率有进一步的提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,201,652.30 3.74%447,919.05 0.55%614.78%应收票据 15,294,710.69 17.85%12,383,821.02 15.22%23.51%应收账款 43,059,556.70 50.25%41,779,587.00 51.36%2.95%存货 5,716,109.77 6.67%8,871,573.77 10.91%-35.57%投资性房地产 -长期股权投资-固定资产 13,099,811.61 15.29%12,043,361.86 14.81%8.77%在建工程 1,033,356.36 1.21%-短期借款-长期借款-资产总计 85,697,301.28 100.00%81,343,335.72 100.00%5.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长 614.78%，主要是因为银行存款增长 723.88%：一方面是因为本期收到退税收入3,100,837.85 元，其中收到 2019 年 1-11 月退税 2,086,706.31 元，并且收到 2018 年 9-12 月退税 1,014,131.54元。2、应收票据增长 23.51%，主要是因为受市场大环境影响，承兑汇票付款的客户增加。3、存货减少 35.57%，主要是因为原材料期货市场波动，原材料储备减少，致库存商品同比减少61.99%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入17 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 93,707,637.31-100,760,647.74-7.00%营业成本 78,465,191.73 83.73%84,806,889.51 84.17%-7.48%毛利率 16.27%-15.83%-销售费用 2,256,129.09 2.41%2,558,842.43 2.54%-11.83%管理费用 4,187,637.18 4.47%3,387,149.39 3.36%23.63%研发费用 4,130,222.93 4.41%4,549,689.65 4.52%-9.22%财务费用 5,679.94 0.01%2,859.76 0.003%98.62%信用减值损失-270,196.17-0.29%-资产减值损失-845,509.32-0.84%-其他收益 3,396,813.01 3.62%1,793,105.01 1.78%89.44%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-73,776.29-0.08%-汇兑收益-营业利润 7,345,063.47 7.84%6,024,676.37 5.98%21.92%营业外收入-11,446.00 0.01%-营业外支出 1,000.00 0.00%14,219.59 0.01%-92.97%净利润 7,265,854.99 7.75%5,699,613.54 5.66%27.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用增长 23.63%，增加 800,487.79 元：一方面因为人工成本增加带来的工资增加 242,903.48元、福利费增加 51,660.45 元、财产保险费增加 21,353.86 元；另一方面是因为维修费增加 324,144.80 元。2、其他收益增长 89.44%，主要是因为本期收到退税收入 3,100,837.85 元，其中收到 2019 年 1-11月退税 2,086,706.31 元，并且收到 2018 年 9-12 月退税 1,014,131.54 元，致增值税退税同比增长 87.48%。3、净利润增长 27.48%，主要是因为增值税退税同比增长 87.48%，致其他收益增长了 89.44%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,501,050.87 100,596,477.36-7.05%其他业务收入 206,586.44 164,170.38 25.84%主营业务成本 78,343,695.93 84,656,793.71-7.46%其他业务成本 121,495.80 150,095.80-19.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期18 收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%金额变动比例金额变动比例%纯聚酯树脂 62,536,577.17 66.74%66,422,258.46 65.92%-5.85%混合型聚酯树脂 30,964,473.70 33.04%34,174,218.90 33.92%-9.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%江苏 56,478,776.55 60.27%67,012,825.56 66.51%-15.72%浙江 4,136,257.02 4.41%3,940,736.81 3.91%4.96%上海 3,891,982.64 4.15%2,892,333.92 2.87%34.56%河北 5,779,987.63 6.17%4,934,561.60 4.90%17.13%安徽 2,498,891.52 2.67%3,011,356.17 2.99%-17.02%江西 6,273,328.96 6.69%5,106,915.71 5.07%22.84%湖北 7,834,428.62 8.36%6,140,235.78 6.09%27.59%其他 6,607,397.93 7.05%7,557,511.81 7.50%-12.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入增长 25.84%，主要是因为增加光伏发电项目晶片，专人定期清扫维护，发电量有所提高，电力让售收入增长。2、纯聚酯树脂收入减少 5.85%，混合型聚酯树脂收入减少 9.39%：主要是因为国家对化工企业进行了高压管理，尤其是作为公司主要销售基地的江苏受到严重影响，产品收入减少 10,534,049.02 元，且安徽及其他地区销售收入也减少了 1,462,578.53 元；虽然公司努力加大开拓周边省份销售市场，浙江、上海、河北等地区销售收入增长 4,901,201.05 元；但主营业务收入仍减少 7,095,426.49 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北银飞装饰材料有限公司 5,680,450.14 6.06%否 2 高邮市成龙照明器材厂 5,456,128.32 5.82%否 3 武宁钜远材料有限公司 3,505,132.74 3.74%否 4 扬州环宇交通科技有限公司 3,393,016.13 3.62%否 5 高邮市宝昇照明器材厂 2,800,823.93 2.99%否 合计合计 20,835,551.26 22.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赫邦国际贸易（上海）公司 10,550,911.90 15.30%否 19 2 上海汇屹石油化工有限公司 6,415,877.00 9.30%否 3 山东久安化学工业有限公司 6,259,669.21 9.08%否 4 宁波鼎辰石油化工有限公司 5,267,256.64 7.64%否 5 安徽泰达新材料股份有限公司 3,590,210.55 5.21%否 合计合计 32,083,925.30 46.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,186,629.81 28,320.92 18,213.78%投资活动产生的现金流量净额-994,896.56-1,462,566.41-31.98%筹资活动产生的现金流量净额-2,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额增加 5,158,308.89 元，是因为销售商品、提供劳务收到的现金增长13.11%，收到的税费返还增长 87.48%，收到其他与经营活动有关的现金增长 160.00%，使得经营活动现金流入小计增加 8,039,364.63 元；而支付给职工以及为职工支付的现金虽增长 31.85%，但支付的各项税费、支付其他与经营活动有关的现金均减少，经营活动现金流出小计仅增长 2,881,055.74 元。2.投资活动产生的现金流量净额增加 467,669.85 元，是因为报告期内投资活动现金流入中处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额增加 6,500.00 元；而本期投资活动现金流出中购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 461,169.85 元。3.筹资活动产生的现金流量净额减少 2,000,000.00 元，是因为报告期内仅发生筹资活动现金流出：支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 元，用于归还关联方借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2018 年 12 月 31 日至20 该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2018 年12 月 31 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2018 年 12 月 31 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2018 年 12 月 31 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 2019 年 1 月 18 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据+12,383,821.02 应收账款+41,779,587.00 应收票据及应收账款-54,163,408.02 2 应付票据 应付账款 3,538,363.14 应付票据及应付账款-3,5