835596_2019_创达环科_2019年年度报告_2020-05-18.pdf

1 2019 年度报告 创达环科 NEEQ:835596 杭州创达环境科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、创达环科 指 杭州创达环境科技股份有限公司 创达有限、有限公司 指 杭州创达环境工程有限公司 股东大会 指 杭州创达环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州创达环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州创达环境科技股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年度 报告期期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）注：本年度报告中部分合计数会出现四舍五入导致的尾差现象。4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人楼文霞、主管会计工作负责人谢虹及会计机构负责人（会计主管人员）赵霞波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧 随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国水污染问题日益严重，县域地区水污染处理的不完善及工业废水治理发展滞后严重影响着人类可持续发展。在上述双重因素的影响下及国家政策的大力扶持下，水污染治理行业蕴藏着巨大的需求，但因此也可能导致水污染处理行业竞争加剧，企业获取市场竞争力的难度增大。随着我国对环境保护问题的重视和污水处理设施投入的不断加大，越来越多的国内外企业纷纷进入该领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。技术风险 污水处理行业属于技术密集型行业，随着人们对生活环境要求的不断提高，国家对污水排放及污水处理率的标准势必会逐步提高。这就要求公司尽可能准确地把握新技术、新理论的发展趋势，并及时将先进的技术应用于污水处理工艺以匹配日益提高的客户需求。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术发展方向上发生决策失误，或不能保持技术的领先优势，将导致公司的市场竞争力下降，因而公司存在一定的技术风险。应收账款坏账风险 2018 年度、2019年度公司应收账款余额占资产总额的比例5 分别为 68.16%，67.54%，若未来公司主要客户经营状况发生重大不利变化，应收账款仍存在发生坏账的风险。客户和区域集中风险 公司自成立以来，经过近年的发展，已与一批客户建立了较为紧密的合作关系，赢得了良好的市场口碑，业务具有较好的持续性，但同时也导致公司报告期内的客户集中度较高。2018 年度、2019年度，公司前五大客户的销售收入占公司同期营业收入的比重分别为93.09%、78.43%，占比均较高。虽然公司不断积极拓展客户群体，但若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者公司与客户发生业务摩擦，也将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制和公司治理的风险 截至2019年12 月31 日，公司控股股东及实际控制人黄尧军持有公司58.92%股权，能够利用其实际控制人地位，通过行使表决权对公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，配备了一批职业素养较好的管理人员，并从制度安排上做到尽量避免实际控制人不当使用控股地位的情形，但实际控制人如果因判断失误、决策失误等因素而造成不当控制，可能对公司的经营业绩造成负面影响。经营业绩波动风险 受宏观环境及经营战略的调整，公司2018 年度及2019 年度营业收入分别为240.68 万元、19.27万元，同比下降91.99%;净利润分别为-605.61 万元、-395.09万元，本期经营业绩继续出现亏损。虽公司目前自主研发的智慧净水产品已进入推广阶段，公司亦在积极拓展业务，公司也由传统工程业务向家居环保智能型制造企业转型，但仍存在着因环境变动、材料成本上升、转型初期业务的不确定性等因素而导致的经营业绩波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州创达环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Innovada Environmental Technology Co.,Ltd 证券简称 创达环科 证券代码 835596 法定代表人 黄尧军 办公地址 杭州市江干区杭海路 601 号浙江互联网产业大厦 B 座 812 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙凯 职务 董事会秘书 电话 18658443666 传真 0571-87682295 电子邮箱 i.sunkaiQQ.com 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市江干区杭海路601号浙江互联网产业大厦B座812室，310020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 13 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N77-生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 主要从事污水处理系统整体解决方案，包括污水处理系统的方案 设计、设备研发、销售及技术顾问服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,370,598 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄尧军 实际控制人及其一致行动人 黄尧军 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301005660671751 否 注册地址 杭州市江干区凤起时代大厦 1501-B 室 否 注册资本 13,370,598.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 806 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜明、吴军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 192,669.71 2,406,782.28-91.99%毛利率%20.15%-15.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,924,733.13-6,056,057.80 35.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,924,733.13-6,132,969.54 35.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-110.49%-70.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-108.71%-71.79%-基本每股收益-0.29-0.45-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 3,559,559.34 7,768,997.60-54.18%负债总计 1,964,330.63 2,254,374.64-12.87%归属于挂牌公司股东的净资产 1,592,339.20 5,514,622.96-71.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.12 0.41-71.13%资产负债率%（母公司）48.35%30.57%-资产负债率%（合并）55.18%29.02%-流动比率 1.65 3.14-利息保障倍数-146.6-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 277,532.93-1,324,877.90 120.95%应收账款周转率 0.05 0.35-存货周转率 0.25 2.08-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-54.18%-47.02%-营业收入增长率%-91.99%-76.86%-净利润增长率%34.76%-220.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,370,598 13,370,598 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 17,510.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,477.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-113,181.29 非经常性损益合计非经常性损益合计-84,192.54 所得税影响数-21,048.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-63,144.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,404,028.60 10 应收账款 2,404,028.60 应付票据及应付账款 882,380 应付账款 882,380 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事污水处理系统的方案设计、设备研发、销售及技术服务，属于环境治理业。公司业务主要立足于水处理行业，目前已拥有一项发明专利，亦通过原控股股东周联友多年的水处理行业经验积累了多项技术。公司主营业务均直接面向客户进行，主要根据客户订单要求进行污水处理系统的设计、设备采购及技术服务。公司未从事污水处理设备的生产业务，污水处理系统所需的主设备及其他辅材均为外购。污水处理项目中的主设备一般为标准化产品，无需进行生产加工，公司按照设计方案采购、安装、调试之后即可使用；而针对部分非标准化的辅材，则由公司提供图纸及相关技术参数，并根据污水处理系统的设计方案指导厂商按照既定的规格进行加工调整。根据客户的业务需求，目前公司销售模式主要细分为两类：一是由客户自行负责污水处理系统设备的采购，公司仅提供污水处理系统的设计方案、图纸及系统调试运行过程中的技术指导；二是为客户提供从污水处理系统方案设计到设备采购、安装调试、技术指导等整个业务流程。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司在原有业务基础上积极向家居环保智能智造商转型升级，原有传统的环保工程服务业务出现萎缩。受近年来受宏观环境的影响，环保相关审查日趋严格，污水处理市场竞争愈发激烈，公司污水处理相关业务发展停滞。报告期内，公司在维持原有业务的同时，积极开发家居环保智能类产品，以谋求转型。但该产品仍处于试样和小批量生产阶段，转型初期面临市场推广压力，产品销售暂未达到预期的效果。原有业务持续萎缩，新产品暂未获得良好的销售推广，致使报告期内公司营业收入萎缩至 19.27 万元，较 2018 年营收减少了 221.41 万元，减少幅度为-91.99%。公司正在实施新股东的引进，新股东的进入将一定程度缓解公司现有的经营资金压力，在继续积极发展现有污水处理业务和智慧净水领域业务的同时，计划通过横向整合方式迅速提升公司资产质量。与此同时，公司将优化公司内部组织架构，加强公司内部经营管理引进新人才，加强管理层团队建设，通过鼓励技术创新、完善销售渠道、合理配置资源、以及建立健全业务规划版图等举措，整体提升公司核12 心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 25,027.94 0.70%64,098.47 0.83%-60.95%应收票据-应收账款 2,404,028.60 67.54%5,294,986.39 68.16%-54.60%存货 610,293.44 17.15%645,062.34 8.30%-5.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 174,220.63 4.89%338,573.03 4.36%-48.54%在建工程-短期借款 95,000 0%500,000.00 6.44%-81.00%长期借款-资产总计 3,559,559.34-7,768,998.20-54.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2019 年末，公司货币资金较上年年末减少 39,070.53，变动比例为-60.95%，变动的主要原因是报告期内公司项目收入大幅减少。2、应收账款：2019 年末，公司应收账款较上年年末减少 2,890,957.79，变动比例为-54.60%，变动的主要原因是报告期内公司营业收入大幅减少且客户陆续回款所致。3、固定资产：2019 年末，公司固定资产较上年末减少 164,352.40,变动比例为-48.54%，变动的主要原因是报告期内处置了部分固定资产。4.短期借款：2019 年，短期借款较上年减少 405,000.00，变动比例为-81%，变动的主要原因是报告期内公司偿还贷款。5.资产总计：2019 年末，总计资产较上年减少 4,209,438.86，变动比例为-54.18，变动的主要原因是报告期内流动资产大幅减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 192,669.71-2,406,782.28-91.99%13 营业成本 153,854.60 79.85%2,773,708.13 115.25%-94.45%毛利率 20.15%-15.25%-销售费用 672,929.15 349.27%937,729.74 38.96%-28.24%管理费用 1,499,205.42 778.12%3,154,108.24 131.05%-52.47%研发费用 11,464.90 5.95%113,400.76 4.71%-89.89%财务费用 27,991.14 14.53%578.72 0.02%4,736.73%信用减值损失-1,693,380.57-资产减值损失-717,469.85-136.02%其他收益 11,477.82 5.96%51,831.48 2.15%-77.86%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 17,510.93-汇兑收益-营业利润-3,837,395.30-5,243,532.90-26.68%营业外收入 145,997.07 84.86%1,038.13 0.04%15,650.24%营业外支出 259,178.36 134.52%50,320.62 2.09%415.05%净利润-3,950,894.25-6,056,057.80-34.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年减少了-2,214,112.57 元，变动比例为-91.99%，变动的主要原因是公司放弃传统工程业务承接，向家居环保智能型制造企业转型，原传统工程类业务萎缩，转型未达预期所致。2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年减少了2,619,853.53 元，变动幅度为-94.45%，变动主要原因是公司报告期内营业收入大幅度减少。3、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年减少了264,800.59 元，变动幅度为-28.24%，变动主要原因是公司报告期内营业收入大幅度减少，销售人员差旅交通费用减少。4、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年减少了1,654,902.82 元，变动幅度为-52.47%，变动主要原因是公司报告期内营业收入大幅度减少，人员随之大幅减少，职工工资、福利费用减少。5、研发费用：报告期内，公司研发费用比上年减少了101,935.86 元，变动幅度为-89.89%，变动主要原因是公司减少研发支出。6、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年增加了27,412.42 元，变动幅度为4736.73%，变动主要原因是公司报告期内全额偿还了贷款，并支付利息费用所致。7、其他收益：报告期内，公司其他收益比上年减少了40,353.66 元，变动幅度为-77.86%，变动主要原因是公司报告期内收到政府补助减少所致。8、营业利润：报告期内，公司营业利润亏损金额比上年减少了1,399,126.67 元，变动幅度为26.68%，变动主要原因是公司报告期内业务萎缩，经营费用减少，减少了营业利润亏损绝对值所致。9、营业外收入：报告期内，公司营业外收入比上年增加了144,958.94 元，变动幅度为15650.24%，变动主要原因是公司与启东春鼎机械有限公司、杭州同安钢铁有限公司分别签订协议，确认无需再支付货款共计140,870元，由于上述原因致使营业外收入增加。10、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年增加了208,857.74 元，变动幅度为415.05%，变动主要原因是公司报告期部分其他应收款项无法收回，计入营业外支出导致。11、净利润，报告期内，公司净利润继续亏损，亏损金额比上年减少了2,105,163.55 元，变动幅度为34.76%，变动主要原因是公司报告期原传统工程类业务萎缩，且业务转型未达预期，致使营业收入大幅14 减少，公司业务人员大量流失，经营费用下降，致使公司亏损金额收窄。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 192,669.71 2,406,782.28-91.99%其他业务收入-主营业务成本 153,854.60 2,773,708.13-94.45%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水处理方案设计及设备销售 129,133.89 67.02%329,287.24 13.68%-60.78%厨房设备 49,254.40 25.56%5,240.52 0.22%839.88%技术服务 0 0%2,054,289.47 85.35%-100%绿植销售 0 0%17,965.05 0.75%-100%其他 14,281.42 7.41%0 0%-合计 192,699.71 100%2,406,782.28 100%-91.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境内 192,669.71 100%2,406,782.28 100%-91.99%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入比上年减少了2,214,112.57元，变动幅度为-91.11%。变动的主要原因系本公司2018年开始放弃了原传统工程及技术服务承接，原有业务大幅减少。向家居环保智能型制造企业转型，投入于家居环保智能化产品的研发、试样和小批量生产，但市场销售未达预期，致使公司营业收入大幅度减少。按产品分类：原水处理方案设计及设备销售：本期收入129,133.89 元，上期收入329,287.24 元，比上年减少了200,153.35 元；技术服务：本期收入0 元，上期收入2,054,289.47元，比上年减少了2,054,289.47 元；绿植销售收入0 元，上期收入17,965.05 元,比上年减少了17,965.05 元。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江爱生药业有限公司 97,345.13 50.52%否 2 北京麦恩芙环保科技有限责任公司 37,242.33 19.33%否 3 聊城市太平圣乔治物业服务有限公司 11,486.73 5.96%否 4 李洋 2,761.06 1.43%否 5 张瑜 2,283.19 1.19%否 合计合计 151,118.44 78.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州鹭鸿环保科技有限公司 81,700 53.17%否 2 杭州柏来科技有限公司 18,662 12.14%否 3 宝鸡市一辰钛电极制造有限公司 11,600 7.55%否 4 东莞市友飞翔电子技术有限公司 10,500 6.83%否 5 东莞添美电子有限公司 7,400 4.82%否 合计合计 129,862 84.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 277,532.93-1,324,877.90 120.95%投资活动产生的现金流量净额 88,396.54-5,063.70-1,845.69%筹资活动产生的现金流量净额-405,000.00 500,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：公司 2019 营收大幅减少，采购及经营费用降低，2018 年销售回款，致使经营活动现金净流量较上期出现较大变化。2、投资活动产生的现金流量净额：公司 2019 年度投资活动产生的现金流量净额 88,396.54，主要是公司出让杭州若溪环境科技有限公司 7%股权，以及出售固定资产 56,896.54 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：公司2019 年度筹资活动产生的现金流量净额为-405,000 元，2018 年度为500,000,000，主要系2019 年度公司偿还上年度50万元贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.杭州创达环境科技股份有限公司持有杭州若溪环境科技有限公司93%股份，具体信息如下：16 统一社会信用代码：91330104MA280Y6681 类型：有限责任公司（法人独资）住所：杭州市江干区杭海路601 号三堡产业大厦B 幢6 楼609 室 法定代表人：张徐 注册资本：叁拾万元整 成立日期：2016 年12 月23 日 营业期限：2016 年12 月23 日至长期 经营范围：服务：水处理设备、水处理技术的技术开发、技术咨询、成果转让、技术服务，水处理工程，园林绿化工程；批发、零售：水处理设备，苗木花卉（除种苗）；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2.杭州长秋环境工程有限公司为杭州创达环境科技股份有限公司全资子公司，具体信息如下：统一社会信用代码：91330104MA28LOG98Y 类型：有限责任公司（法人独资）住所：杭州市江干区杭海路601 号三堡产业大厦B 座608 室 法定代表人：张徐 注册资本：叁拾万元整 成立日期：2016 年12 月 26 日 营业期限：2016 年12 月 26 日至长期 经营范围：服务：环境污染防治技术、环境污染防治设备的技术开发、技术咨询，承接环境工程、新能源工程、节能工程，节能产品的技术开发、成果转让；批发、零售：环境污染防治设备及配件，净水设备，自控设备，机械设备，监测设备，机电设备（除专控），电气设备，节能设备及配件；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 3.截至报告期末，杭州若溪环境科技有限公司实现销售收入49,254.40 元，净利润-373,730.24 元，杭州长秋环境工程有限公司还未投入生产，未实现销售收入。4.参股公司：无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司 2017-2019 三年亏损，主要原因是自 2017 年以来，受宏观环境的影响，环保相关审查日趋严格，污水处理市场竞争愈发激烈，公司污水处理相关业务发展停滞，影响公司了经济效益，导致公司出现了连续亏损的状况。但公司 2019 扭亏为盈，今年将继续积极采取措施，具体如下：（1）公司已引入新股东，新股东的进入将一定程度缓解公司现有的经营资金压力，在继续积极发展现有污水处理业务和智慧净水领域业务的同时，计划通过横向整合方式迅速提升公司资产质量。（2）公司将优化公司内部组织架构，加强管理层团队建设，合理配置资源建立健全业务规划版图等举17 措，整体提升公司营利能力。公司董事会认为，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带与持续经营相关重大不确定性的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所持续经营重大不确定性事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称和和金额金额 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收账款：增加 2,404,028.60 应收票据及应收账款：减少 2,404,028.60 （2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付账款：增加 882,380.00 应付票据及应付账款：减少 882,380.00 2、会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。3、首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减18 值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司合并财务报表及本公司财务报表的影响：在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：原金融工具准则原金融工具准则 新金融工具准则新金融工具准则 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 2,404,028.60 应收账款 摊余成本 2,404,028.60 其他应收款 摊余成本 20,525.00 其他应收款 摊余成本 20,525.00 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具投资）其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（权益工具投资）其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定）持有至到期投资 摊余成本 债权投资 摊余成本 其他债权投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司没有被指定或取消指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金19 融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下：以摊余成本以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）计量的金融资产（新金融工具准则）项目项目 金额金额 货币资金 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）25,027.94 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）25,027.94 应收款项（包括应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款）按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）2,424,553.60 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则）重新计量：预期信用损失准备 1,693,380.57 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）2,424,553.60 债权投资 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）加：自持有至到期金融资产（原金融工具准则）转入 重新计量：预期信用损失准备 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则）以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则）2,449,581.54 2,449,581.54 三、三、持续持续经营经营评价评价 2016年以来，公司主要着重于智慧净水设备的研发，并拟通过智慧净水项目打造饮水大数据平台，故近两年在污水处理相关业务拓展稍显薄弱，公司自2018年进行业务结构战略调整以来，市场销售未及预期，并未实质改善公司经营状况。基于以上经营背景，公司拟引进新股东，计划注资整合行业内公司的同时继续优化调整自身原有业务，以改变公司整体经营状况，提升资产质量。公司将持续培养和引进先进人才，包括高端管理人才、高端技术人才等，进一步提高公司管理水平和研发创新能力，提高公司的综合竞争能力，加强品牌建设，推动公司业务的升级发展。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场竞争加剧风险，随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国水污染问题日益严重，县域地区水污染处理的不完善及工业废水治理发展滞后严重影响着人类可持续发展。在上述双重因素的影响下及国家政策的大力扶持下，水污染治理行业蕴藏着巨大的需求，但因此也可能导致水污染处理行业竞争加剧，企业获取市场竞争力的难度增大。随着我国对环境保护问题的重视和污水处理设施投入的不断加大，越来越多的国内外企业纷纷进入该领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。应对措施：公司将应对措施：公司将优化业务结构，在优化业务结构，在维持维持存量污水处理业务的同时存量污水处理业务的同时，计划通过收购的方式在环境污计划通过收购的方式在环境污染治理的范围内延申，染治理的范围内延申，逐步改变原有的营运模式，逐步改变原有的营运模式，深耕与大环保行业深耕与大环保行业细分市场细分市场，提升公司的提升公司的管理、管理、业务业务、营利能力营利能力