834954_2019_海德龙_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 海德龙 NEEQ:834954 厦门市海德龙电子股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 21 日厦门市海德龙电子股份有限公司获得由厦门市科技局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局联合颁发的“高新技术企业证书”，证书编号：GR201935100137。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 厦门市海德龙电子股份有限公司 有限公司 指 厦门市海德龙电子有限公司 成都海德龙 指 成都市海德龙光电科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 厦门市海德龙电子股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让之行为 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SMT 指 Surface Mounted Technology，表面贴装技术 SMD 指 Surface Mounted Devices，表面贴装器件 LED 指 Light-Emitting Diode，发光二极管 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周海明、主管会计工作负责人温大玲及会计机构负责人（会计主管人员）温大玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司发展转型风险 公司将企业定位为高附加值电子元器件装载系统解决方案提供商。于 2016 年已经全部取消了低质量、账期较长的订单以及低端 SMD 塑料装载系统的制造和销售，在保留了优质客户的基础上，成功进入了新客户的合格供应商名录，建立了销售渠道。目前公司已经进入了科锐、菲尼克斯等大型跨国企业的合格供应商名单，同时公司将超微尺寸精密 IC 电子载带技术做为敲门砖，积极争取进入飞利浦、韩国三星电子的合格供应商名单，细分行业特性和公司研发能力巩固并拓展了公司销售渠道。虽然公司发展策略转型稳步推进，但仍面临无法最终实现战略转型造成经营亏损的风险。二、公司产能不足风险 由于公司客户电子元器件生产商，特别是一些知名大型的业内元器件龙头企业，其倾向于严格且复杂的认证流程且配合时间较长久，能够充分满足SMT电子元器件装载系统需求的供应商，并且在达成稳固的合作关系之后，公司的客户不会轻易改变对供应商的选择。在公司拥有完善的产品系列和可靠的质量保障的情况下，与下游客户的业务发展中获得认可并建立起良好的信任和合作关系，客户将考虑大量采用公司提供的电子元器件封装材料产品满足不同的生产需求，但是，若公司产能无法满足客户需求，将面临竞争加剧乃至失去原有合作关系的风险。6 三、原材料价格波动风险 公司生产电子元器件封装测试材料的主要原材料为各类塑料米。报告期内原材料的价格受到市场供求变化的影响而波动。此外，这些原材料还间接受到国际原油价格波动影响。如果原材料市场供求关系趋紧，将会对公司的生产成本及产品毛利产生不利影响。四、公司治理及内部控制风险 公司逐步制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。五、控制权过于集中的风险 公司目前控股股东、实际控制人为周海明先生，周海明直接及间接共计持有公司 95%的股份，处于绝对控股地位，公司股权高度集中。控股股东有可能利用其对本公司的控制地位，通过行使表决权等方式对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制，从而损害本公司及其他中小股东的利益。六、汇率波动风险 公司产品外销占比 39.32%左右，汇率波动会对公司的经营业绩造成一定影响。一方面，汇率波动会影响产品的价格竞争力，若未来人民币汇率大幅上扬，公司产品在外销市场上的价格竞争力将下降，从而对公司的经营业绩产生影响。另一方面，汇率波动将形成汇兑损益，2018 年和 2019 年，公司汇兑对公司损益影响分别为 86,234.34 元、36,040.20 元 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门市海德龙电子股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Hatro Electronics Co.,Ltd.证券简称 海德龙 证券代码 834954 法定代表人 周海明 办公地址 厦门火炬高新区翔安产业区二期通用厂房 D3 幢 5 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周海明 职务 董事长、总经理、董事会秘书 电话 0592-5765639 传真 0592-5368537 电子邮箱 公司网址 http:/www.hatro.cc 联系地址及邮政编码 厦门火炬高新区翔安产业区二期通用厂房 D3 幢 5 单元，361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 20 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C29橡胶和塑料制品业-C292塑料制品业-C2926塑料包装箱及容器制造 主要产品与服务项目 公司主要生产、销售集芯片、IC、发光二极管在内的表面贴装器件的塑料装载材料，包括各类塑料载带、塑料封带和塑料卷轴以及由这三者共同构成的装载系统。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周海明 实际控制人及其一致行动人 周海明 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200705498363F 否 注册地址 厦门火炬高新区翔安产业区二期通用厂房 D3 幢 5 单元 否 注册资本 16,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 葛建红，陈益龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,693,773.34 30,474,039.02-2.56%毛利率%33.05%26.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,239,124.65 1,282,501.68 74.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,052,456.47 911,412.76 125.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.01%5.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.17%4.17%-基本每股收益 0.14 0.08 74.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,625,058.91 28,149,079.64 8.8%负债总计 8,378,252.99 5,690,337.91 47.24%归属于挂牌公司股东的净资产 22,246,805.92 22,503,681.27-1.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.41-1.14%资产负债率%（母公司）26.81%18.43%-资产负债率%（合并）27.36%20.22%-流动比率 2.60 3.25-利息保障倍数 21.47 10.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,788,518.89 2,675,889.35 4.21%应收账款周转率 3.29 3.25-存货周转率 2.75 2.78-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.80%-9.18%-营业收入增长率%-2.56%-3.61%-净利润增长率%80.93%-9.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000 16,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）218,207.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,543.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 219,750.80 所得税影响数 33,082.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 186,668.18 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,101,775.20 应收账款 7,020,357.96 应收票据及应收账8,122,133.16 11 款 应付账款 2,888,315.70 应付票据及应付账款 2,888,315.70 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如上 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为芯片防护领域的电子元器件封装材料的研发、生产和销售，产品主要包括电子元器件载带、封带和卷轴以及由这三者共同构成的装载系统。公司产品主要应用于集成电路、电子元器件等电子信息领域。公司目前是国内专业为集成电路、电子元器件企业配套生产电子元器件封装测试材料系列产品的高新技术企业，并且致力于为客户产品在生产和使用过程中所需封装材料提供一站式解决方案，目前已经拥有了良好的品牌信誉度和稳定的客户群体。公司是集“研发生产销售”为一体的商业模式，满足客户对于电子元器件的整体封装服务的需求，从产品类别、性能特点、潜在需求等方向，优化完整芯片防护领域电子元器件封装材料产品链条。公司较为成熟的商业模式和完整的业务体系为公司始终保持细分行业的领先地位及持续稳定获得收入奠定基础。（一）研发模式 公司建立研发部，拥有经验丰富且专业能力扎实的研发团队。坚持以行业发展趋势及市场为导向，提升公司产品科技含量和品牌实力。按照公司生产经营目标开展研发活动。公司经过十几年的技术沉淀和经验积累，在外购生产机台和设备的基础上进行改造更新，成功对现有机台完成了技术突破，所有生产用设备全部经过自主研发升级，产品可进行高效率进行生产。公司在长期经营过程中形成了多项联系紧密并覆盖产品整体工艺流程的自主知识产权，研发部致力于将公司知识产权及研发项目转化为高新技术成果，同时积累了丰富的生产和品质管理经验。（二）生产模式 公司采用产销结合“以销定产”的生产模式，生产部门每月初获得来自销售部门的销售需求预测，根据安全库存及公司生产能力等因素情况，制定生产计划，对生产过程进行监督管理确保核心客户的需求得到满足。公司也根据客户的不同需求，进行设计和研发。在此基础上，公司结合自身核心技术，生产出满足顾客需求的产品。公司注重产品质量的管理，依据ISO9001:2015 标准制定了质量管理要求。（三）采购模式 公司采购主要分为原材料采购、模具外协加工和其他辅料采购。公司采购主要由采购部负责，采取按需采购、“以销定采”的模式。通过“以销定采”的采购模式以及公司各部门之间的良好配合，公司能够有效地降低库存成本。公司在选择供应商的过程中具有完全的自主性。目前，公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系。目前公司已建立对供应商的选择与评估、13 验收、入库、付款、售后服务等管理，建立相应的监管审批流程，达到加强公司的质量控制和成本控制的目的。（四）销售模式 公司设立了销售部门，专门从事市场推广和产品销售，主要负责产品的宣传、品牌策划及市场调研和分析，通过参加展会、年会及行业专题交流会、走访重要客户等活动，进行产品演示、技术研讨、信息交流，以扩大企业的市场影响力。公司采用直销的销售模式，直销模式能够快速响应客户的需求，减少中间销售环节，获取更高的利润。报告期内及报告期后至报告披露日，商业模式无重大变化，主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，加强新产品研发及产品技术工艺改进，提高生产流程精细化管理，同时公司积极拓展业务，优化市场结构和客户结构。1、公司财务状况：截至报告期末，公司的资产总额为 30,625,058.91 元，较上年末增加 8.80%，归属挂牌公司的净资产为 22,246,805.92 元，较上年末降低 0.94%。2、公司经营成果：报告期实现营业收入 29,693,773.34 元，同比减少 2.56%；毛利率 33.05%，较上年同期增加 7.01 个百分点；实现净利润为 2,239,124.65 元，较上年同期增加 80.93%。3、现金流量情况：报告期内公司实现的经营活动现金流量净额为 2,788,518.89 元，比去年同期增长了 4.21%。4、公司研发情况：公司围绕年度经营目标，不断提高对已有市场、客户及项目的把控度，不断加强产品新应用方向的拓展，同时不断优化公司内控管理，并积极对公司未来发展进行可行性规划，促进公司持续发展。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,211,822.66 17.05%279,385.00 0.99%1,765.46%应收票据 817,774.95 2.68%1,101,775.20 3.91%-25.78%应收账款 7,796,847.48 25.51%7,020,357.96 24.94%11.06%存货 6,654,774.66 21.77%7,802,385.28 27.72%-14.71%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,020,218.60 29.51%10,345,388.79 36.75%-12.81%在建工程 短期借款 5,000,000.00 16.36%长期借款 209,922.98 0.69%307,300.00 1.09%-31.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金较上期变动 1765.46%，主要是由于工商银行贷款发放以及本期付现金客户销售额增加导致；2、应收账款期末较期初增加 776,489.52 元，主要是由于报告期内账期较长的大客户未收款较多；3、存货期末较期初减少 1,147,610.62 元，是由于报告期内采取措施减少库存品积压以及销售往期呆滞品的原因；4、报告期内固定资产期末较期初减少 1,325,170.19 元，是由于计提折旧以及固定资产清理引起的。5、短期借款期末比期初增加 5,000,000.00 元，是由于报告期内公司从工商银行厦门湖里支行办理厂房抵押贷款融资提款导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 29,693,773.34-30,474,039.02-2.56%营业成本 19,878,580.85 66.95%22,539,493.16 73.96%-11.81%毛利率 33.05%-26.04%-销售费用 2,070,124.83 6.97%2,225,187.96 7.30%-6.97%管理费用 2,638,091.28 8.88%2,954,213.64 9.69%-10.70%15 研发费用 2,407,610.67 8.11%1,745,130.48 5.73%37.96%财务费用 103,696.85 0.35%74,688.91 0.25%38.84%信用减值损失(247,126.62)-0.83%(214,397.42)-0.70%15.27%资产减值损失 0 0.00%0.00%其他收益 218,207.77 0.73%428,761.36 1.41%-49.11%投资收益 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%17,421.37 0.06%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 2,352,577.20 7.92%906,708.19 2.98%159.46%营业外收入 2,943.07 0.01%0 0.00%营业外支出 1,400.04 0.00%9,607.53 0.03%-85.43%净利润 2,239,124.65 7.54%1,237,562.14 4.06%80.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内研发费用本期较上期增长 37.96%，主要是由于本期加大了对研究开发的资金支持、以及人员人工费用的增加导致；2、财务费用本期较上期增加 29,007.94 元,主要是由于报告期的银行贷款增多、利息增加的原因；3、信用减值损失本期较上期增长 15.27%的原因是部分客户欠款年限增大所导致的坏账准备增多；4、其他收益较上期降低 49.11%的原因是政府补助减少；5、资产处置收益的差异是由于报告期内无处置资产的情况；6、营业利润本期较上期增加 1,445,869.01 元，主要是由于报告期原料采购成本降低引起毛利率上升、销售费用以及管理费用的减少 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,691,212.40 30,323,648.49-2.09%其他业务收入 2,560.94 150,390.53-98.30%主营业务成本 19,876,241.92 22,413,814.30-11.32%其他业务成本 2,338.93 125,678.86-98.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年 16 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%同期金额变同期金额变动比例动比例%载带 16,657,365.37 56.10%16,376,092.72 53.74%1.72%卷轴 6,012,791.08 20.25%6,851,715.30 22.48%-12.24%封带 7,021,055.95 23.64%7,095,061.17 23.28%-1.04%其他 2,560.94 0.01%151,169.83 0.50%-98.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内其他业务收入减少 98.30%，主要是由于客户本期采购纸箱等包装物的减少导致 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都先进功率半导体股份有限公司 11,666,941.67 39.29%否 2 福建福顺半导体制造有限公司 3,295,694.57 11.10%否 3 长电科技（宿迁）有限公司 3,205,451.79 10.80%否 4 广东百圳君耀电子有限公司 1,933,570.49 6.51%否 5 广东风华芯电科技股份有限公司 1,291,101.19 4.35%否 合计合计 21,392,759.71 72.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 昆山钜冠电子包装材料有限公司 4,219,152.11 21.04%否 2 成都海帆塑胶制品有限公司 1,892,859.37 9.44%否 3 厦门金邦科技股份有限公司 1,194,693.76 5.96%否 4 俊驰材料科技股份有限公司 1,218,803.00 6.08%否 5 厦门知穗工贸有限公司 665,948.53 3.32%否 合计合计 9,191,456.77 45.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,788,518.89 2,675,889.35 4.21%投资活动产生的现金流量净额-164,433.16-185,717.42-11.46%筹资活动产生的现金流量净额 2,291,619.92-2,909,341.64-178.77%现金流量分析现金流量分析：17 1、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 5,200,961.56 元，主要是由于本期增加了短期借款导致（本期合计借款金额为 6,832,000.00 元)、以及报告期内进行股利分配的原因。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 成都市海德龙光电科技有限公司成立于 2013 年 1 月 14 日，注册地址为成都高新区西区大道 199 号，法定代表人周海明，注册资本 50 万人民币，实收资本 50 万人民币。公司类型为一人有限责任公司（法人独资），经营范围为研发、制造、销售：光电子器件封装材料的自动化设备、机械设备；生产、销售：芯片、发光二极管（LED）及封装器材；研发封装新材料；货物技术进出口贸易。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内，成都市海德龙光电科技有限公司的股权结构为厦门海德龙电子股份有限公司直接持有其 100%的股权。成都市海德龙光电科技有限公司 2019 年资产总额 2,815,078.64 元，负债总额 1,888,074.77 元，净资产 927,003.87 元，营业收入 6,533,500.35 元，营业成本5,458,890.86 元，营业利润 496,037.49 元，利润总额 497,237.45 元，净利润 490,703.86 元 厦门市海德龙新能源科技有限公司成立于 2018 年 4 月 26 日，注册地址为厦门火炬高新区（翔安）产业区翔安西路 8083 号四楼，法定代表人杨志强，注册资本 1000 万人民币，实收资本 0 万人民币。公司类型为法人商事主体有限责任公司(自然人投资或控股)，经营范围为电动汽车充电设施建设运营，汽车租赁（不含运营），电动汽车生产（整车制造）等（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内，厦门市海德龙新能源科技有限公司的股权结构为厦门海德龙电子股份有限公司直接持有其 51%的股权，无偿转让给杨志强，由于新能源公司一直未开始营业，未对公司正常生产经营活动造成影响。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司 18 已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有良好的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司后续储备产品充足且技术含量不断提高，为公司的持续经营和发展提供重要保障。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司发展转型风险 公司将企业定位为高附加值电子元器件装载系统解决方案提供商，目前公司在保留了优质客户的基础上，成功进入了新客户的合格供应商名录，建立了销售渠道。目前公司已经进入了科锐、菲尼克斯等大型跨国企业的合格供应商名单，同时公司将超微尺寸精密 IC 电子载带技术做为敲门砖，积极争取进入飞利浦、韩国三星电子的合格供应商名单，细分行业特性和公司研发能力巩固并拓展了公司销售渠道。虽然公司发展策略转型稳步推进，但仍面临无法最终实现战略转型造成经营亏损的风险。应对措施及风险管理效果：公司已成功进入了以美国科锐、菲尼克斯为代表的跨国企业的 19 合格供应商名录；公司加强销售渠道的建设管理、完善售后的技术支持服务，未来公司将继续加大科研力度、增加研发投入、完善质量管控体系、建立健全销售渠道、搭建合理有效的售后服务体系，深入拓展市场，落实“终端化、高值化、品牌化”策略，推动公司向品牌价值、高附价值方向升级。同时，公司对以往优质客户的维护较好，确保战略转型成功率的提升。二、公司产能不足风险 由于公司客户电子元器件生产商，特别是一些知名大型的业内元器件龙头企业，其倾向于严格且复杂的认证流程且配合时间较长久，能够充分满足 SMT 电子元器件装载系统需求的供应商，并且在达成稳固的合作关系之后，公司的客户不会轻易改变对供应商的选择。在公司拥有完善的产品系列和可靠的质量保障的情况下，与下游客户的业务发展中获得认可并建立起良好的信任和合作关系，客户将考虑大量采用公司提供的电子元器件封装材料产品满足不同的生产需求，但是，若公司产能无法满足客户需求，将面临竞争加剧甚至将会对公司原有合作关系产生不利的影响。应对措施及风险管理效果：公司在保证质量的前提下采取挑选优质客户和扩大产能的方式降低这一风险。公司已经取消大部分低质量订单，将全部资源集中于优质客户的供应，最大限度的满足其需求。公司在成都设立了全资子公司增加生产线，扩大生产能力，并拟通过今后募集资金后持续扩大产能。公司运用经过现有优势技术及研发成果，对现有机台设备完成升级突破，可配合生产模具进行高效率生产，目前公司投入研发高速粒子成型机生产载带一次成型十二条，可保证公司在单位时间内能够具有更高的生产效率，为公司迅速扩大产能，抓住业务范围延伸至高端市场提供了保证。三、原材料价格波动风险 公司生产电子元器件封装测试材料的主要原材料为各类塑料米。报告期内原材料的价格受到市场供求变化的影响而波动。此外，这些原材料还间接受到国际原油价格波动影响。如果原材料市场供求关系趋紧，将会对公司的生产成本及产品毛利产生不利影响。应对措施及风险管理效果：鉴于公司目前生产规模，公司通常不对原材料进行大量囤积，不存在因价格波动产生存货大量减值而造成亏损的风险。此外，公司积极采取增加产品技术含量、提高产品附加值的战略，引导定价权向公司倾斜，同时公司加大研发投入，研发二次料回收再利用技术，目前产品可进行二次料回收再利用，减少原材料价格波动对公司成本的影响。四、公司治理及内部控制风险 公司制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治 20 理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施及风险管理效果：报告期内，公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司已形成包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、经营决策管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理办法、内部审计管理制度、财务管理制度、信息披露制度、募集资金使用管理办法一系列管理制度。报告期内，公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。公司将以营运管理体系、质量技术体系、队伍建设体系为核心，进一步加强公司内控管理，强化公司内部控制，完善公司治理结构，使公司运作向更规范化、制度化的方向发展。按照上市公司规范运作要求，进一步建立健全日常管控、财务控制、人力资源、生产管理、物资采购、技术研发、销售管理、投资管理等内控制度，强化财务分析、计划控制、业绩考核等工作制度，完善内部审计监督机制，强化风险防范，使公司整体经营管理更健全、更有效、更成熟。五、控制权过于集中的风险 公司目前控股股东、实际控制人为周海明先生，周海明直接及间接共计持有公司 95%的股份，处于绝对控股地位，公司股权高度集中。控股股东有可能利用其对本公司的控制地位，通过行使表决权等方式对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制，从而损害本公司及其他中小股东的利益。应对措施及风险管理效果：公司在整体变更为股份公司时建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，并通过一系列制度对公司内部控制进行完善，严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。目前公司已基本形成了管理、执行、监督一体的治理体制，公司管理层将进一步促进公司治理结构的完善和公司运作的规范，提高管理的科学性和有效性，防止控股股东滥用其控制地位。同时公司计划进行股票发行，引入合格投资者改善股东结构，建立起更有效的治理结构监管体系。六、汇率波动风险 公司产品外销占比 37.48%左右，汇率波动会对公司的经营业绩造成一定影响。一方面，汇率波 21 动会影响产品的价格竞争力，若未来人民币汇率大幅上扬，公司产品在外销市场上的价格竞争力将下降，从而对公司的经营业绩产生影响。另一方面，汇率波动将形成汇兑损益，2018 年和2019 年，公司汇兑对公司损益影