839792_2019_东和新材_2019年年度报告_2022-06-27.pdf

公告编号：2020-052 1 2019 年度报告 东和新材 NEEQ:839792 辽宁东和新材料股份有限公司 LIAONING DONGHE NEW MATERIALS 公告编号：2020-052 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、报告期内，公司完成股权激励定向增发，共发行股票 12,010,000 股，发行价格为 1.00元/股，共募集资金 12,010,000.00 元，公司股本由 133,530,000.00 元增至 145,540,000.00元。二、报告期内，公司完成了对上一年度利润分配，以总股本 145,540,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金红利。公司已于 2019 年 7 月 11 日委托中国结算北京分公司将本次代派的现金红利通过各股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入股东资金账户。三、报告期内，公司完成以支付现金的方式收购海城市荣富耐火材料有限公司 51%的股权，最终收购价格为人民币 8,518.428 万元。四、公司拟首次公开发行股票并于境内上市，于 2019 年 6 月向中国证券监督管理委员会辽宁监管局（以下简称“辽宁证监局”）报送了上市辅导备案材料，并于 2019 年 7 月 9 日收到辽宁证监局于 2019 年 7 月 3 日出具的“20197 号”辅导备案登记回执。公告编号：2020-052 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2020-052 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东和新材 指 辽宁东和新材料股份有限公司 泰迪炉材 指 海城市东和泰迪冶金炉材有限公司，系公司全资子公司。惠昌工贸 指 海城惠昌工贸有限公司，系公司全资子公司，成立于 2013 年 7 月10 日，2020 年 1 月注销。荣富耐火 指 海城市荣富耐火材料有限公司，公司控股子公司。明德园艺 指 海城市明德园艺有限公司，公司关联方。百成商贸 指 鞍山市百成商贸有限公司，公司关联方 耐火材料 指 凡物理化学性质允许其在高温环境下使用的材料称为耐火材料，一般指在没有荷重的情况下，抵抗 1580高温作用而不软化熔倒的无机非金属材料。电熔镁 指 以菱镁矿等为原料经电弧炉熔炼达到熔融状态冷却后形成的称为电熔镁，具有纯度高，结晶粒大，结构致密，抗渣性强材料，热震稳定性好，是一种优良的高温电气绝缘材料，也是制作高档镁砖、镁碳砖及不定形耐火材料的重要原料。轻烧镁 指 也称轻烧氧化镁、苛性氧化镁，系将菱镁矿、水镁石中提取的氢氧化镁经过 8001000左右煅烧而成的制成品。轻烧镁被广泛用于建材、化工、冶金、医药等多个领域，是生产防火板、轻质隔墙板、硫酸镁、造纸、除硫工艺、钢厂护炉溅渣等的理想材料。不定形耐火材料 指 由具有一定粒度级配的耐火骨料和粉料、结合剂、外加剂混合而成的耐火材料，又称散状耐火材料。同耐火砖比较，具有工艺简单、节约能源、成本低廉、便于机械化施工等特点，在某些热工设备上使用效果比耐火砖好。不烧耐火砖 指 使用优质电熔镁砂、高纯镁砂经过破碎后，添加鳞片石墨、添加剂、酚醛树脂结合剂，经过高速混练，高压成型后，200烘干而成的定型耐火制品。耐火原料 指 制作耐火制品的原料，在本年报中指电熔镁、轻烧镁、菱镁矿石。耐火制品 指 耐火材料的制成品，在本年报中指不定形耐火材料、不烧耐火砖。股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 亚太、会计师事务所、亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 辽宁东和新材料股份有限公司公司章程 三会 指 辽宁东和新材料股份有限公司股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-052 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毕胜民、主管会计工作负责人朴欣及会计机构负责人（会计主管人员）朴欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重要客户依赖风险 2019 年度公司前五大客户合计销售额占当期营业收入总额的比例为 48.97%，虽然不存在对单一客户依赖情形，但公司仍存在重要客户依赖风险，若公司某一重要客户经营发生恶化或公司重要客户与公司合作关系发生不利变化，将对公司经营业绩造成不利影响。应收账款回收的风险 截至 2019 年末，公司应收账款账面价值为 8,755.40 万元，占资产总额的比例为 9.92%。公司未来若不能对应收账款进行有效的管理，则存在较高发生坏账的风险。原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为菱镁矿石、菱镁矿粉、电极、棕刚玉、石墨等，原材料的价格波动对公司盈利能力有一定影响。报告期内公司虽然收购了荣富耐火，一定程度上保证了公司菱镁矿石的原料供应，但近年来随着经济形势变化，各行业市场竞争日趋激烈，原材料成本的波动直接影响公司产品成本，对公司的经营业绩具有一定影响，公司存在原材料价格波动的风险。存货余额较大及存货管理风险 截至 2019 年末，公司存货账面价值为 13,819.48 万元，占资产总额的比例为 15.66%，公司存在存货余额较大及存货管理的风险。由于存货规模较大，公司若不能对存货进行有效的管理，存货发生减值则会对公司经营成果造成不利影响。公告编号：2020-052 6 经营场所抵押风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司不动产权证全部用于向银行流动资金借款抵押。土地与房产均为公司生产经营所必须的经营场所，现公司大部分经营场所处于抵押状态，若公司将来不能按时履行借款的还款义务，公司将会可能失去对经营场所的控制，影响公司正常的生产经营。对外担保的风险 2019 年 7 月 10 日，泰迪炉材与中信银行股份有限公司鞍山分行签署 担保合同，为海城市国田矿业有限公司与中信银行 2019年 7 月 12 日签署的借款合同提供担保，担保金额为人民币2,520.00 万元，担保期限为 1 年，保证方式为最高额保证。将来若借款合同到期，而海城市国田矿业有限公司没有能力或意愿偿还债务，将对公司的财务状况造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-052 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁东和新材料股份有限公司 英文名称及缩写 LIAONING DONGHE NEW MATERIALS CO.,LTD 证券简称 东和新材 证券代码 839792 法定代表人 毕胜民 办公地址 辽宁省海城市牌楼镇南沟村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朴欣 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0412-3350021 传真 0412-3358388 电子邮箱 Piaoxin- 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省海城市牌楼镇南沟村 114207 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 19 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业 30-非金属矿物制品业 308-耐火材料制品制造 3089-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造 主要产品与服务项目 从事耐火材料的研发、生产和销售，生产和销售各种系列电熔镁、轻烧镁、不定形耐火材料和不烧耐火砖。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）145,540,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：毕胜民、毕一明；一致行动人：毕胜民、董宝华、孙希忠、毕一明、赵权 公告编号：2020-052 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210300732307497N 否 注册地址 辽宁省海城市牌楼镇南沟村 否 注册资本 145,540,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡中伏、袁志云 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-052 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 573,840,888.70 674,675,284.72-14.95%毛利率%30.43%36.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 81,474,078.38 72,541,077.08 12.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 81,244,867.13 154,415,208.49-47.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.86%25.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.81%53.85%-基本每股收益 0.56 0.55 1.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 882,390,862.42 645,920,757.51 36.61%负债总计 324,910,525.99 237,334,780.62 36.90%归属于挂牌公司股东的净资产 491,432,433.33 408,585,976.89 20.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.38 3.06 10.46%资产负债率%（母公司）28.44%31.11%-资产负债率%（合并）36.82%36.74%-流动比率 1.57 1.32-利息保障倍数 19.49 12.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 98,195,986.06 99,678,331.57-1.49%应收账款周转率 6.16 8.21-存货周转率 2.97 3.38-公告编号：2020-052 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.61%36.61%15.97%15.97%-营业收入增长率%-14.95%81.76%-净利润增长率%11.44%29.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 145,540,000 133,530,000 8.99%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-135,726.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,757,601.24 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-1,710,000.00 其他营业外收入和支出净额-535,107.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 376,767.02 所得税影响数 153,015.78 少数股东权益影响额（税后）-5,460.01 非经常性非经常性损益净额损益净额 229,211.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-052 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 55,528,292.25 33,573,666.94 应收账款 83,359,901.27 64,836,127.26 应收票据及应收账款 138,888,193.52 98,409,794.20 应付票据 319,203.04 8,332,246.00 应付账款 80,925,145.84 89,248,498.17 应付票据及应付账款 81,244,348.88 97,580,744.17 其他应付款 14,393,968.64 14,607,588.64 62,574,734.84 62,954,305.6262,954,305.62 盈余公积 10,081,641.26 10,060,279.26 5,024,987.26 5,003,625.26 未分配利润 114,340,858.38 114,148,600.38 60,209,435.30 60,017,177.30 营业成本 424,782,136.54 425,595,199.32 257,077,565.20 257,706,959.03 销售费用 15,066,945.16 14,253,882.38 17,529,510.74 16,900,116.91 营业外支出 734,075.97 571,474.21 公告编号：2020-052 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.采购模式 东和新材的采购主要为电力、菱镁矿、电极等原材料，采购部负责对供应商的管理和原材料的采购，采购部会根据销售中心的订单情况以及浮选车间、电熔镁车间的生产计划制定相应的采购计划，采购员根据采购计划采用比价采购的方式筛选供应商，部分电力采用网上竞标的方式。采购计划和采购合同均采用自上而下的审批制度。在供应商方面，公司综合考虑成本、运费、原材料质量、距离等因素，目前已与多家菱镁矿、电极生产商建立了良好的稳定合作关系，同时不断开发新的供应商以保证原材料的供应。泰迪炉材的采购主要为镁质料、棕刚玉、石墨等原材料，由公司采购部负责供应商的管理和原材料的采购，采购部根据销售中心的订单情况以及泰迪炉材生产部门的生产计划制定相应的采购计划，采购采用比价、比质量的方式筛选性价比较高的供应商。采购计划和采购合同均采用自上而下的审批制度。在供应商方面，泰迪炉材对供应商经营资质、生产及运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等方面进行考察与审核，目前，泰迪炉材与多家供应商建立长期稳定的合作关系，同时不断开发新的供应商。2.生产模式 东和新材负责电熔镁、轻烧镁的生产。负责销售的副总经理根据国内外客户的需求、常年累计的经验以及电熔镁、轻烧镁市场行情，制定一定时期内耐火原料各个系列的产量；负责生产的副总经理依据各种产品的产量目标制定合理的生产计划，下达生产指令到各个生产车间。生产车间组织安排生产，生产进度控制与监控，进行生产异常的处理，产品质量检测合格后，验收入库。不定形耐火材料和不烧耐火砖通过以销定产的方式进行生产，由泰迪炉材负责生产。泰迪炉材生产部依据订单情况，负责生产方案和指导文件制定、配方设计、模具设计、包装设计及排产计划，如有需要还将制定外围加工计划。生产车间组织生产，产品质量检测合格后，验收入库。3.销售模式 公司的产品可分为两大类，一是耐火原料，包括电熔镁和轻烧镁及菱镁矿石；二是耐火制品，包括不定形耐火材料和不烧耐火砖。两类产品均为耐火材料，根据下游客户的特点采取不同的销售模式。公司的电熔镁、轻烧镁、菱镁矿石、部分不定形耐火材料和部分不烧耐火砖根据客户的订单采取直接销售的模式，即下游客户根据其需要向公司下订单并详细约定采购产品的数量、规格、型号等，公司根据客户订单需求直接向客户销售。多年来，公司与南方矿产国际贸易有限公司、营口鲅鱼圈耐火材料有限公司（维苏威的子公司）、鞍钢联众（广州）不锈钢有限公司等国内公司建立了稳定合作关系，此外还与吉林建龙钢铁有限责任公司等公司积极合作，产品远销海外。为开拓市场公司销售人员通过网站搜索、上门宣传等方式来寻找新的潜在客户，积极拓展公司业务，同时通过提高公司售后服务质量来维护客户、稳定客户。经过多年地发展，公司与大连赛诺、德国诺玛（NORMAG GMBH）、阿赛洛米塔尔（ARCELORMITTAL SOUTH AFRICA LIMITED）、印度赛奥德（Sai Wallwides marketing pvt.Ltd.）建立了长期稳定的合作关系，得到了客户的普遍认可。公司的部分不定形耐火材料和部分不烧耐火砖采用承包模式销售。公司依照客户的现场使用要求，提供耐火材料的设计、施工、技术维护的一站式服务。具体业务流程为业务员同客户签订购销合同后，由公司安排技术人员现场考察施工条件，并依此设计施工方案并配置相关耐火材料产品，依据合同要求期限组织现场施工，并安排技术人员驻扎现场负责后期技术维护，按照钢厂吨钢产量或产品的使用绩效作为结算依据。4.报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。?公告编号：2020-052 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司实现营业收入 573,840,888.70 元，比上年同期下降 14.95%；实现净利润80,836,780.10 元，较上年同期分别增长了 11.44%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 882,390,862.42 元，较年初资产总额增长了 36.61%；负债总额 324,910,525.99 元，较上年年末增长 36.90%；归属于母公司净资产 491,432,433.33 元，较上年年末增长 20.28%。报告期内，受去年耐火材料市场火热的影响，许多新的耐火材料生产企业进入市场或是原有的生产企业新建扩建，使整个行业的产能突增，整个行业的价格及销量较上年均有所回落,特别在价格方面较上年下滑严重。面对此情况，公司通过稳定原有客户，努力开发新客户，同时发挥公司现有优势，进一步降低优化成本、加大新产品新工艺的研发，虽然扣非后的净利润较上年下降（上年度的非经常性损益主要为股份支付），但通过前述努力公司的报表净利润较上年仍保持增长。报告期内公司收购了荣富耐火公司，持有该公司 51%的股权，使公司年末资产总额及归属母公司的净资产均有所增长，另本次收购在合并时点形成了商誉，年末发生减值 1,438 万元,相应调减公司利润。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,651,233.91 5.17%29,377,371.64 4.55%55.40%应收票据 80,524,110.4880,524,110.48 9.13%9.13%43,834,007.3143,834,007.31 6.79%6.79%83.70%83.70%应收账款 87,554,039.90 9.92%83,359,901.27 12.91%5.03%应收款项融资 49,576,886.2049,576,886.20 5.62%5.62%11,694,284.9411,694,284.94 1.81%1.81%323.94%323.94%存货 138,194,834.74 15.66%125,459,936.88 19.42%10.15%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 245,273,795.04 27.80%233,529,409.96 36.15%5.03%无形资产 175,811,085.33 19.92%22,389,117.43 3.47%685.25%公告编号：2020-052 14 其他非流动资产 15,197,098.79 1.72%72,993,237.80 11.30%-79.18%在建工程 12,186,441.21 1.38%547,809.39 0.08%2,124.58%短期借款 83,000,000.00 9.41%91,840,000.00 14.22%-9.63%9.63%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 49,144,511.1449,144,511.14 5.57%5.57%50,681,138.5350,681,138.53 7.85%7.85%-3.03%3.03%股本 145,540,000.00 16.49%133,530,000.00 20.67%8.99%资产总计 882,390,862.42 100.00%645,920,757.51 100%36.61%36.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内公司资产总额相比上年度增加 36.61%，主要原因为公司收购荣富耐火，持有该公司 51%股权，该公司收购时无形资产采购矿权增值以及 2019 年执行新金融工具准则，期末背书未到期票据需同时确认应收款项融资与应付账款，从而使资产总额增加：1.应收款项融资：报告期内应收款项融资余额为 49,576,886.2049,576,886.20 元，本年比年初年初增加323.94%323.94%,主要为年末背书未到期票据比上年增加；2.无形资产：报告期无形资产余额为 175,811,085.33 元，比上年增加 685.25%。原因为本期公司收购荣富耐火，持有该公司 51%股权，该公司收购时无形资产采购矿权增值形成；3.其他非流动资产：报告期内其他非流动资产余额为 15,197,098.79 元，比上年减少79.18%。原因为期初其他非流动资产中包括公司收购荣富耐火股权的预付款 71,400,000.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 573,840,888.70-674,675,284.72-14.95%营业成本 399,224,358.24 69.57%425,595,199.32 63.08%-6.20%毛利率 30.43%-36.92-销售费用 15,449,789.89 2.69%14,253,882.38 2.11%8.39%管理费用 22,800,418.76 3.97%121,980,188.03 18.08%-81.31%研发费用 14,766,003.42 2.57%17234983.89 2.55%-14.33%财务费用 3,953,519.53 0.69%7,136,895.76 1.06%-44.60%信用减值损失-3,795,957.68-0.66%0 0%0%资产减值损失-18,984,331.73-3.31%-5,489,158.86-0.81%245.85%其他收益 10,574,080.94 1.84%12,982,000 1.92%-18.55%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-135,726.49-0.02%-5,788,192.38-0.86%-97.66%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 101,620,966.99 17.71%86,835,595.18 12.87%17.03%公告编号：2020-052 15 营业外收入 1,700,538.01 0.30%177,908.22 0.03%855.85%营业外支出 2,582,525.44 0.45%734,075.97 0.11%251.81%净利润 80,836,780.10 14.09%72,541,077.08 10.75%11.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用：报告期管理费用发生额为 22,800,418.76 元，比上年减少 81.31%，主要原因为上年度公司进行了股权激励，按相关规定需确认股份支付 90,257,997.98 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 569,359,948.33 673,171,441.90-15.42%其他业务收入 4,480,940.37 1,503,842.82 197.97%主营业务成本 397,202,966.47 425,595,199.32-6.67%其他业务成本 2,021,391.77-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%耐火原料 391,326,873.72 68.19%470,618,701.09 69.75%-16.85%耐火制品 176,064,876.38 30.68%202,552,740.81 30.02%-13.08%矿石 1,968,198.23 0.34%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 428,857,813.85 74.73%420,817,979.51 62.51%1.91%国外 140,502,134.48 24.48%252,353,462.39 37.49%-44.32%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司的产品收入无论是耐火原料还是耐火制品较上年均有所下降，主要是受本年度耐火材料总体市场行情影响，整个行业的价格及销量较上年均有所回落,特别在价格方面较上年下滑严重。本年度国外销售占比下降主要因本年度轻烧粉的销售额 6,795 万元较上年 1137 万元大幅增长且轻烧粉仅在公告编号：2020-052 16 国内销售，从而使国内销售占比加大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连赛诺五金矿产有限公司 67,126,445.98 11.70%否 2 吉林建龙钢铁有限责任公司 61,909,411.37 10.79%否 3(德国诺玛)NORMAG GMBH 59,073,674.11 10.29%否 4 营口鲅鱼圈耐火材料有限公司 56,150,118.00 9.78%否 5 营口卓华国际贸易有限公司 36,792,709.51 6.41%是 合计合计 281,052,358.97 48.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网辽宁省电力有限公司鞍山供电公司 102,177,707.95 28.68%否 2 海城市东达物资有限公司 27,269,528.70 7.66%否 3 营口盛海化工有限公司 18,338,366.38 5.15%否 4 国网海城市供电分公司 14,393,954.69 4.04%否 5 海城市感王金宏选矿厂 10,843,242.82 3.04%否 合计合计 173,022,800.54 48.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 98,195,986.06 99,678,331.57-1.49%投资活动产生的现金流量净额-63,058,548.37-116,770,633.48 46%筹资活动产生的现金流量净额-29,802,553.05-26,662,051.4426,662,051.44 11.78%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比上年减少 1.49%，主要原因为受耐火材料市场行情下降因素影响，特别的年度内耐火材料价格下滑，销售商品、提供劳务收到的现金较去年有所下降；2.投资活动产生的现金流量净额比上年增长 46.00%，主要原因为公司上年度公司收购海城市荣富耐火材料有限公司股权，支付的预付款 71,400,000.00 元所致；3.筹资活动产生的现金流量净额比上年增长 11.78%，主要原因为公司上年度较本年度多偿还中信银行等贷款 2,070 万元,同时上年度较今年多收到股权激励所募集的资金 1201 万元。公告编号：2020-052 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内控股子公司：1.泰迪炉材（投资 60,000,000.00 元，100%控股）2.惠昌工贸（投资 1,000,000.00 元，100%控股，年度内终止经营，于 2020 年 1 月注销）3.荣富耐火（投资 85,184,280.00 元，51%控股）泰迪炉材为公司全资子公司，2019 年度实现营业收入 176,137,378.47 元，净利润 26,975,976.57元。荣富耐火为公司控股子公司，2019 年 7 月 31 日纳入合并范围，2019 年 8-12 月实现营业收入6,924,366.93 元，净利润-95,047.14 元。报告期内惠昌工贸已清算，并于 2020 年 1 月注销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三（十）、（十一）。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（3）财政部于 2019 年颁布经修订后的企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换、企业会计准则第12 号-债务重组，本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行修订后的企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行修订后的企业会计准则第 12 号-债务重组。首次执行上述修订后的准则对公司财务报表没有影响。公告编号：2020-052 18 2、会计政策变更的影响会计政策变更的影响（1）公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对公司财务报表影响如下：对合并报表影响：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 29,377,371.64 29,377,371.64-交易性金融资产 -衍生金融资产 -应收票据 55,528,292.2555,528,292.25 43,834,007.3143,834,007.31 -11,694,284.9411,694,284.94 应收账款 83,359,901.27 83,359,901.27-应收款项融资 11,694,284.9411,694,284.94 11,694,284.9411,694,284.94 预付款项 12,333,785.97 12,333,785.97-其他应收款 4,994,571.19 4,994,571.19-存货 125,459,936.88 125,459,936.88-合同资产 -持有待售资产 -一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 98,902.84 98,902.84-流动资产合计流动资产合计 311,152,762.04 311,152,762.04-非流动资产：非流