835068_2019_星源农牧_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 星源农牧 NEEQ:835068 福建省星源农牧科技股份有限公司（Fujian Xingyuan Agriculture Husbandry Technologies CO.,LTD）2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、星源农牧、股份公司 指 福建省星源农牧科技股份有限公司 股东大会 指 福建省星源农牧科技股份有限公司股东大会 股东会 指 福清市星源农牧开发有限公司股东会 董事会 指 福建省星源农牧科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建省星源农牧科技股份有限公司监事会 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的福建省星源农牧科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘礼明、主管会计工作负责人黄克华及会计机构负责人（会计主管人员）黄克华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 动物疫病风险 动物疫病是畜牧行业发展中面临的主要风险。2018 年 8 月以来爆发的非洲猪瘟疫情对生猪养殖行业产生了重大的影响，对生猪养殖场的生物防护体系和管理措施提出了更高的要求。虽然公司具有完善的疫病防控体系和能力，猪场也都制定了完善的疫病防控制度，同时都配备了专业的兽医组人员。但若公司周边地区或自身场区疫病发生频繁，或者公司疫病防控体系执行不力，公司将可能面临生猪发生疫病所引致的产量下降、盈利下降、甚至亏损等风险。生猪价格的周期性波动风险 生猪价格具有周期性波动的特征，波动周期为 3-4 年。生猪价格的周期性波动，使得生猪养殖业的盈利水平呈现周期性波动，对生猪养殖企业的发展造成一定的不利影响。公司已采取发展循环农业、延长产业链、发展自主品牌直营店等措施，但仍不能完全规避生猪价格周期性波动带来的风险。自然灾害风险 公司的种植基地、生猪养殖场主要分布在福建省福清市、黑龙江海伦市的周边地区，其生产场所可能遭受台风、洪水、地震等自然灾害。若自然灾害发生,可能造成生猪养殖场、种植基地建筑及设施的损坏，并可能导致农作物减产、生猪死亡或导致动物疫情爆发，给公司造成直接经济损失。同时,自然灾害导致的交通、通讯、电力的中断，生产设施及设备的损坏，也5 可能给公司的生产经营造成不利影响。食品安全风险 本公司历来高度重视产品质量与食品安全，依托自然资源和生态循环农业优势，致力于为市场提供优质的农产品，建立了 GB/T19001-2016/IS09001:2015 质量管理体系，通过标准化管理和严格监控，层层落实质量安全责任制。公司从未发生过重大食品安全问题，但若在未来经营过程中出现食品安全问题，将影响公司信誉和产品销售，进而对公司生产经营产生负面影响。税收优惠风险 公司从事饲养销售生猪、种植销售蔬菜、水果、食用菌等业务，享受国家多种税收优惠政策。在增值税方面，根据 2008年 11 月 10 日国务院颁布的中华人民共和国增值税暂行条例第十五条及 2009 年 1 月 1 日财政部、国家税务总局颁布的中华人民共和国增值税暂行条例实施细则第三十五条的规定，公司饲养销售猪、种植销售蔬菜、水果、食用菌免征增值税；在所得税方面，根据 2008 年 1 月 1 日起实施的中国人民共和国企业所得税法第二十七条，公司饲养销售猪、种植销售蔬菜、水果、食用菌免征企业所得税。若上述税收优惠政策发生变化将直接影响公司的净利润。市场开拓风险 公司对外投资步伐正在加快，公司未来发展规划中，公司将以生猪养殖为核心产业，加大全国市场开发力度，完成由区域性品牌向全国性品牌的战略转型。但新市场的开发、品牌的建立、消费者的认同需要周期，生产及物流的组织亦需要一定的投入，如果公司对外投资无法达到预计目标，将对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建省星源农牧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Xingyuan Agriculture Husbandry Technologies CO.,LTD 证券简称 星源农牧 证券代码 835068 法定代表人 潘礼明 办公地址 福建省福清市龙山街道先强村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴飞龙 职务 董事会秘书 电话 0591-85531070 传真 0591-85531118 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福清市龙山街道先强村(邮编:350313)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 2 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-031 畜牧饲养-0313 猪的饲养 主要产品与服务项目 农业科技研发；家畜、家禽的养殖、销售；谷物、蔬菜、水果、食用菌的种植、销售；鲜肉、禽畜产品、奶制品、水产品的批发、零售；观光休闲旅游；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）62,015,186 优先股总股本（股）0 控股股东 潘礼明 实际控制人及其一致行动人 潘礼明 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913501007051558034 否 注册地址 福建省福清市海口镇车头村 否 注册资本 62,015,186.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 秦松涛，高莉莉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、本节第三项企业信息中关于公司普通股总股本（股）的股数在报告期末至披露日间发生变更，公司普通股总股本（股）于 2020 年 2 月 25 日起由 62,015,186 股增加至 71,619,352 股。2020 年 1 月 2日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过关于的议案及相关议案，于 2020 年 1 月 20 日取得全国股转系统出具的关于福建省星源农牧科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2020】201 号），本次股票发行新增股票于2020 年 2 月 25 日起在全国股转系统挂牌并公开转让。2、本节第四项注册情况中关于注册资本项目的内容在报告期末至披露日间发生变更，公司于 2020年 2 月 27 日完成工商变更登记，注册资本由 6,201.5186 万元增加至 7,161.9352 万元。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 318,020,605.60 139,633,721.71 127.75%毛利率%14.89%5.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,522,270.25-29,850,467.08 141.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,822,096.75-36,335,257.54 124.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.23%-9.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.98%-11.52%-基本每股收益 0.20-0.48 141.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 769,621,761.84 760,205,504.31 1.24%负债总计 422,816,152.15 409,442,621.78 3.27%归属于挂牌公司股东的净资产 302,462,829.33 289,940,559.08 4.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.88 4.68 4.21%资产负债率%（母公司）50.31%47.96%-资产负债率%（合并）54.94%53.86%-流动比率 0.41 0.49-利息保障倍数 0.86-5.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 68,311,910.09 72,675,805.86-6.00%应收账款周转率 6.24 2.64-存货周转率 3.61 2.10-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.24%45.90%-营业收入增长率%127.75%2.44%-净利润增长率%88.77%-460.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,015,186 62,015,186 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,881,737.37 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,071,393.92 委托他人投资或管理资产的损益 10,859.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,424.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,263,462.12 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,061,521.77 所得税影响数 96,328.24 少数股东权益影响额（税后）-4,858,023.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,700,173.50 10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 180,000.00 交易性金融资产 180,000.00 应收账款 45,695,509.53 45,695,509.53 其他应收款 5,556,541.02 5,556,541.02 可供出售金融资产 703,446.21 其他权益工具投资 703,446.21 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以“生态循环科技”为核心的农业产业化省级重点龙头企业，以现代循环农业为特色的农产品供应商和有机污染物处置的服务商。公司是从事无公害生猪的饲养与销售，绿色蔬菜、水果、食用菌种植栽培，城市污泥处置及有机肥生产与销售的大型综合农业产业化企业。1、生产模式 公司秉承“现代循环农业”产业模式，实行科学种养、优化品种、科学管理、实现流程化、程序化控制。公司第一大业务为生猪养殖和猪肉销售，养殖模式为自繁自养，主要上市品种为杜长大三元猪。公司生猪养殖过程严格执行无公害生猪养殖标准，对生猪养殖过程中产地环境、引种、饲养管理、疫病控制、饲料使用、兽药使用、出栏、人员及养殖档案等生产关键控制点进行严格监管，各个环节有系统备案、详细记录，为市场提供优质无公害生猪、猪肉。公司的种植业务是公司现代循环农业模式的重要组成部分。报告期内，公司以发展生态绿色农业为导向，循环利用公司养殖业产生的有机肥、沼液等肥料，发展绿色种植业，主要产品为绿色食品蔬菜和火龙果。公司严格按照绿色食品的质量标准，采取规模化种植的方式，科学、统一管理，严控生产各环节，保证农产品质量。公司还根据“循环农业模式”发展了污泥处置及有机肥生产业务。公司旗下控股子公司为民生物是福清市唯一一家城市生活污泥处置企业。公司秉承环保理念，将污泥与猪粪、菌菇渣等农业废弃物联合进行微生物高温好氧堆肥生产有机肥料。2、营销服务模式 公司畜牧产品的销售以批发给养殖户、生猪经销商和以鲜肉供应给永辉超市股份有限公司和自主品牌专柜相结合的运营模式为主。报告期内，公司进一步加强品牌建设，优化产品结构。以市场为导向，针对中、高端消费群体，我司通过产、学、研合作，利用公司产学研合作的复合微生态制剂饲养生猪，实现生猪的无抗饲养并推出“福老八”无抗猪肉。报告期内，公司生产的蔬菜、水果是以自销、批发的方式进行销售。有机肥销售模式根据不同地区分为种植基地直供模式、代理商模式和总经销直营模式。3、盈利模式 公司通过主营产品实现收入、利润和现金流。生猪养殖、销售是公司目前最主要的盈利模式，通过销售畜牧产品：种猪、仔猪、育肥猪（猪肉）获得收益。种植业务以自销批发蔬菜、水果获得收入。污泥处置及有机肥生产业务主要收入来自污泥处置费和有机肥销售收入。报告期内及报告期末至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生显著变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以“生态循环农业”为核心，以市场为导向，以财务为主线，积极拓展目标市场，不断完善企业循环农业模式，以降低成本和提高效益作为提升企业业绩的切入点，通过建立健全组织机构，加强人才引进和人员培训，完善企业内控制度，逐步向上市公司现代企业制度管理的转变，进一步提升公司的核心竞争力和盈利能力，加大产业链横向扩张，加强品牌建设，更快速更高效的开拓新市场。1、报告期内，公司业务发展情况（1）规模扩张情况 报告期内，公司养殖规模在 2018 年的基础上进一步提升产能，其中黑龙江星源生态农业科技有限公司的各个基地逐步投入生产，养殖规模得到较快提升；福建省星源中德牧业有限公司二期工程建设投产，投产后将进一步提升福建基地的产能。此外，公司还在不断储备新的项目，为将来迅速提升产能和下游客户提供优质猪肉产品提供保障。报告期内，公司出资设立控股子公司福建省星源乐享电子商务有限公司、收购泉州绿之园农林业开发有限公司，建立健全产供销一体化的经营模式，进一步降低运营成本，更好的服务下游客户，树立星源农牧优质品牌。（2）生产方面 报告期内，公司紧紧围绕“发展循环农业，倡导绿色食品，共享健康生活”的经营理念，按照产品品牌化，管理现代化，基地规模化，生产科技化，产供销一体化的经营原则，不断加强生产管理，严抓农产品质量安全。为加强对疫情的防控，公司坚持自繁自养的一体化经营模式，在内部建立了完善的疫病防控管理体系，采取了猪场三级隔离防控、舍内小环境控制等严格的疫病防控措施，采取了硬件基础提升和管理措施强化等防控措施，不断提升自身生物安全防护能力。报告期内，公司贯彻产、供、销一体化的战略布局，不断优化经营模式，提高企业品牌影响力，重点打造“鑫星源”、“福老八”、“诺源”等自主品牌，从而提高公司产品附加值，增强公司抵御未来市场竞争加剧风险的能力，形成自身的差异化优势。报告期内，公司“鑫星源”品牌猪肉被评为“福建省名牌农产品”。2、报告期内，公司财务状况和经营成果（1）公司财务状况 报告期内，公司资产总额为 76,962.18 万元，较上年度末增长 1.24%；归属于挂牌公司股东的净资产为 42,281.62 万元，比上年度末增加 3.27%。（2）公司经营成果 2019 年，公司围绕“现代循环农业”的产业模式，加快推动产业发展，新建和完善现代循环农业产业基地，不断扩大生猪养殖产业、种植产业和有机肥产业，提升现有基地的生产效率，加快在建项目的建设速度，尽快发挥增量效益；通过发展优质 B 端客户和品牌门店、专柜等方式不断不断拓展终端销售市场，加强产业链纵向整合和品牌建设，不断拓宽销售渠道，实现公司可持续发展。报告期内，公司销售收入大幅增长，达到了 31,802.06 万元，同比增长 127.75%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 6,393,386.29 0.83%13,461,258.33 1.77%-52.51%应收票据-应收账款 56,277,323.12 7.31%45,695,509.53 6.01%23.16%存货 63,310,288.47 8.23%86,487,113.60 11.38%-26.80%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 499,210,856.90 64.86%463,399,344.63 60.96%7.73%在建工程 19,989,089.20 2.60%50,275,102.82 6.61%-60.24%生产性生物资产 27,324,561.67 3.55%26,231,115.07 3.45%4.17%无形资产 52,848,661.15 6.87%49,814,073.07 6.55%6.09%短期借款 97,600,000.00 12.68%87,600,000.00 11.52%11.42%应付账款 119,633,733.18 15.54%116,785,265.42 15.36%2.44%预收款项 12,337,432.25 1.60%27,549,711.27 3.62%-55.22%其他应付款 85,921,642.55 11.16%65,304,620.53 8.59%31.57%长期借款-长期应付款 19,968,555.36 2.59%24,804,750.54 3.26%-19.50%资产总计 769,621,761.84-760,205,504.31-1.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年末，公司货币资金为 13,461,258.33 元，2019 年末，公司货币资金为 6,393,386.29 元，减少了 52.51%，主要由于报告期末公司预收账款减少 1,500.00 万元所致。2、2018 年末，公司应收账款为 45,695,509.53 元，2019 年末，公司应收账款为 56,277,323.12 元，较上年同期增长了 23.16%，主要系公司营业收入大幅增加，增长 127.75%，导致公司短期应收账款有所增加，其中福清市星辉食品有限公司应收账款增加了 1,529.30 万元。3、2018 年末，公司存货余额为 86,487,113.60 元，2019 年末，公司存货余额为 63,310,288.47 元，存货较上年同期减少了 26.80%，其中消耗性生物资产较上年减少了 2,271.89 万元，主要是公司增加销售力度。4、2018 年末，公司在建工程为 50,275,102.82 元，2019 年末，公司在建工程为 19,989,089.20 元，较上年同期减少了 60.24%，在建工程减少 3,034.35 万元，主要受中德二期及数字农业项目在建工程转固定资产 4,102.00 万元影响。5、2018 年末，公司短期借款为 87,600,000.00 元，2019 年末，公司短期借款为 97,600,000.00 元，短期借款较上年同期增加 1,000.00 万元，增幅 11.42%，主要是光大银行增加 1,200.00 万元流动资金贷款，广发银行减少 200.00 万元的短期借款。6、2018 年末，公司预收款项为 27,549,711.27 元，2019 年末，公司预收款项为 12,337,432.25 元，预收款项较上年同期减少了 1,521.23 万元，减幅达 55.22%。主要是归还永辉超市股份有限公司预收货款。7、2018 年末，公司其它应付款为 65,304,620.53 元，2019 年末，公司其它应付款为 85,921,642.55元，其它应付款较上年同期增加了 2,061.70 万元，增幅达 31.57%，主要是黑龙江星源生态农业科技有限公司向其少数股东借款增加了 2,029.40 万元。8、2018 年末，公司长期应付款为 24,804,750.54 元，2019 年末，公司长期应付款为 19,968,555.36元，长期应付款较上年同期减少了 483.62 万元，减幅达 19.50%，主要是公司归还融资租赁款导致的长期应付款减少。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 318,020,605.60-139,633,721.71-127.75%营业成本 270,610,793.64 85.09%132,630,466.89 94.98%104.03%毛利率 14.89%-5.02%-销售费用 8,091,717.45 2.54%10,160,430.20 7.28%-20.36%管理费用 19,371,022.87 6.09%17,312,260.56 12.40%11.89%研发费用 786,088.83 0.25%-财务费用 9,703,000.02 3.05%5,323,880.27 3.81%82.25%信用减值损失-6,335,013.44-1.99%-资产减值损失-577,322.24-0.18%-14,648,201.15 10.49%-96.06%其他收益 9,071,393.92 2.85%6,516,701.08 4.67%39.20%投资收益 95,299.90 0.03%181,712.01 0.13%-47.55%公允价值变动收益-资产处置收益-4,008,161.60-1.26%424,843.37 0.30%-1,043.44%汇兑收益-营业利润 4,755,525.61 1.50%-33,941,078.98-24.31%-114.01%营业外收入 976,015.77 0.31%980,663.75 0.70%-0.47%营业外支出 7,196,069.76 2.26%2,611,653.22 1.87%175.54%净利润-4,060,240.56-1.28%-36,080,034.16-25.84%88.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年，公司营业收入为 139,633,721.71 元，2019 年，公司营业收入为 318,020,605.60 元，营业收入较上年同期增加 127.75%。主要原因是报告期内公司生猪出栏量增加及生猪销售价格相比上年同期明显上涨，尤其是 2019 年下半年生猪价格持续高涨，公司生猪、猪肉销售收入增加了 16,329.88 万元；公司蔬菜业务受产量增加及价格较高，导致蔬菜销售收入增加了 1368.00 万元。2、2018 年，公司营业成本为 132,630,466.89 元，2019 年，公司营业成本为 270,610,793.64 元，营业成本较上年同期增加 104.03%，主要原因是公司生猪、猪肉业务量增加，导致成本相应增加。3、2018 年，公司销售费用为 10,160,430.20 元，20219 年，公司销售费用 8,091,717.45 元，较上年减少了 20.36%，主要是核算方式的改变，猪肉加工成本进入加工成本核算。4、2018 年公司管理费用为 17,312,260.56 元，2019 年公司管理费用为 19,371,022.87 元，管理费用增幅为 11.89%，主要是公司拓展新基地，新项目增加的费用。3、2018 年，公司财务费用为 5,323,880.27 元，2019 年，公司财务费用为 9,703,000.02 元，财务费用较上年同期增加 82.25%，主要原因是公司为加快业务扩张，导致借款增加及融资租赁增加。4、2018 年，公司资产减值损失为-14,648,201.15 元，2019 年，公司资产减值损失为-577,322.24 元，资产减值损失较上年同期减少了 1,407.09 万元，减幅达 96.06%，主要系因政策变化，本期应收账款与其它应收款的减值损失计入信用减值损失 633.50 万元，同时因 2018 年末猪价较低而提取的存货跌价准备金冲回。15 5、2018 年，公司其它收益为 6,516,701.08 元，2019 年，公司其它收益为 9,071,393.92 元，其它收益较上年同期增加 255.47 万元，增幅达 39.20%，由新增政府补助项目所致。6、2018 年，公司投资收益为 181,712.01 元，2019 年，公司投资收益为 95,299.90 元，投资收益较上年同期减少 8.64 万元，减幅 47.55%，由于报告期内公司理财收益减少导致投资收益减少。7、2018 年，公司资产处置收益为 424,843.37 元，2019 年，公司资产处置收益为-4,008,161.60 元，资产处置收益较上年同期减少 443.30 万元，减幅达 1,043.44%，因报告期内公司资产处置较上年同期减少。8、2018 年，公司营业利润为-33,941,078.98 元，2019 年，公司营业利润为 4,755,525.61 元，营业利润较上年同期增加了 114.01%。主要原因是报告期内公司生猪、猪肉、蔬菜的产量增加，同时生猪、猪肉和蔬菜的价格高于上年同期，从而导致公司整体盈利能力增强。9、2018 年，公司营业外支出为 2,611,653.22 元，2019 年，公司营业外支出为 7,196,069.76 元，营业外支出较上年同期增加了 458.44 万元，增幅达 175.54%，主要原因是非流动资产毁损报废损失 516.04万元。10、2018 年，公司净利润为-36,080,034.16 元，2019 年，公司净利润为-4,060,240.56 元，净利润较上年同期增加了 3,201.98 万元，增幅达 88.75%，主要原因是报告期内公司生猪、猪肉、蔬菜的产量增加，同时生猪、猪肉和蔬菜的价格高于上年同期，从而导致公司整体盈利能力增强。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 317,751,480.60 139,300,471.71 128.27%其他业务收入 269,125.00 333,250.00-19.24%主营业务成本 270,404,612.90 132,245,736.73 104.67%其他业务成本 206,180.74 384,730.16-46.41%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%生猪 276,503,385.98 86.95%113,127,907.83 81.02%144.42%蔬菜 27,077,158.98 8.51%13,396,588.52 9.99%102.12%水果 763,235.00 0.24%623,108.10 0.05%22.49%有机肥 2,710,528.90 0.85%3,143,808.44 2.25%-13.78%污泥处理 10,697,171.74 3.36%9,009,058.82 6.45%18.74%其他业务 269,125.00 0.08%333,250.00 0.24%-19.24%合计 318,020,605.60 100.00%139,633,721.71 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 1、2018 年公司生猪业务的收入为 113,127,907.83 元，2019 年公司生猪业务的收入为 276,503,385.98元，生猪业务的收入增加 16,323.20 万元，同比增长 144.42%，是因为报告期内生猪价格与上年同期相比每公斤上涨约 10 元/公斤，以及公司生猪出栏量较上年同期增加了 27,900 头。2、2018 年公司蔬菜收入为 13,396,588.52 元，2019 年公司蔬菜收入 27,077,158.98 元，蔬菜收入同比增长 102.12%的原因是由于公司种植业管理水平提升，2019 年下半年尖椒种植的时间提前，销量较上年同期多 3,021.80 吨，而螺丝椒 2019 年的产量较上年同期增加了 1,184.97 吨。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 刘硕 58,969,259.20 18.54%否 2 何小华 55,931,482.00 17.59%否 3 永辉超市股份有限公司 82,778,158.65 26.03%是 4 王丹丹 17,730,974.28 5.58%否 合计合计 215,409,874.13 67.74%-福建永辉现代农业发展有限公司为永辉超市股份有限公司全资子公司，销售金额合并列示，合并前公司与永辉超市股份有限公司的销售金额为 40,704,951.37 元，公司与福建永辉现代农业发展有限公司的销售金额为 42,073,207.28 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漳州大北农农牧科技有限公司 65,438,253.95 28.14%否 2 黑龙江禾丰牧业有限公司 17,172,194.31 7.38%否 3 昌图龙润粮食贸易有限公司 10,594,296.10 4.56%否 4 福清市元成贸易有限公司 5,045,191.90 2.17%否 合计合计 98,249,936.26 42.25%-漳州大北农农牧科技有限公司和哈尔滨大北农牧业科技有限公司属于受同一控制人控制的供应商，销售金额合并列示合并前公司与漳州大北农农牧科技有限公司的采购金额为 48,796,340.95 元，公司与哈尔滨大北农牧业科技有限公司的采购金额为 16,641,913.00 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 68,311,910.09 72,675,805.86-6.00%投资活动产生的现金流量净额-69,792,452.46-155,048,336.11-54.99%筹资活动产生的现金流量净额-5,575,329.67 87,301,405.24-106.39%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年公司投资活动产生的现金流量净额为-155,048,336.11 元，2019 年公司投资活动产生的现金流量净额为-69,792,452.46 元，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 54.99%，主要系报告期内公司购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金为 7,358.59