835574_2019_鸿鑫互联_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 1 2019年度报告 鸿鑫互联 NEEQ:835574 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（Honsenet Technology(Beijing)Co,.Ltd.）鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鸿鑫互联 指 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 有限公司、京鸿鑫 指 北京京鸿鑫幕墙门窗工程有限责任公司 山东鸿鑫 指 山东省鸿鑫工程有限公司 鸿鑫工程 指 鸿鑫工程有限公司 阿朗科技 指 阿朗科技（北京）有限公司 鸿朗 指 松原市鸿朗供应链管理有限公司 联合众投 指 北京联合众投投资管理中心（有限合伙）众人联合 指 北京众人联合投资管理中心（有限合伙）天鑫建投 指 北京天鑫建投资本管理中心（有限合伙）博雅图 指 博雅图投资（北京）有限公司 智果九期 指 智果九期证券投资基金 博雅图定增 2 号基金 指 博雅图（北京）投资有限公司-博雅图定增 2 号私募投资基金 华创建工成长 1 号基金 指 北京华镇股权投资基金管理有限公司-华创建工成长 1号私募投资基金 主办券商 指 华英证券有限责任公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 指 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司董事会 股东大会 指 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司股东大会 监事会 指 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司监事会 公司章程 指 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告中，除特别说明外所有数值均保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情 况，均为四舍五入原因造成。鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李毅、主管会计工作负责人张彬及会计机构负责人（会计主管人员）高文娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险应收账款回收风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司的应收账款净额为210,404,710.49元,占流动资产的比例为24.33%,由于公司的业务收入仍以传统的商品销售收入和工程收入为主，工程结算周期较长，账款回收速度慢，若无法及时收回将对公司造成较大的影响。房地产开发投资建设政策及房价变房地产开发投资建设政策及房价变动的风险动的风险 建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分，其市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面积相关性较高，而房地产行业景气程度主要受国家房地产开发投资政策和房价的影响。作为房地产行业的上游企业，公司仍存在房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗、幕墙市场需求的风险。市场竞争的风险市场竞争的风险 当前的门窗幕墙行业已经进入初步成熟期，市场竞争模式已由过去的“以量取胜”、“以价取胜”转向“以质取胜”，依靠品牌赢得市场信赖，凭借技术优势打造企业核心竞争力。考虑到市场需求变化和新技术革新的不确定性等因素，在未来门窗幕墙行业发展过程中，可能会出现新的规模大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞争对手，对公司扩大市场份额产生不利的影响。鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 5 治理风险治理风险 公司的董事长李毅和董事梁雪林系夫妻关系，两人于 2015年 6 月通过签订 一致行动人协议 成为一致行动人，截至 2019年 12 月 31 日两人通过直接方式合计持有公司 54.16%股份。公司实际控制人可能通过股东大会和董事会对本公司实施控制和重大影响，从而形成有利于实际控制人的决策，有可能损害公司及其他股东的利益。实际控制人股权质押风险实际控制人股权质押风险 报告期内，公司实际控制人李毅、梁雪林存在为公司及子公司的借款事项提供股权质押担保的情况，如出现公司及子公司借款无法及时履约的情况，可能会导致实际控制人控制权变更。本期重大风险是否发生重大变化：否 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Honsenet Technology(Beijing)Co,.Ltd.证券简称 鸿鑫互联 证券代码 835574 法定代表人 李毅 办公地址 北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心 9071 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李文勇 职务 董事会秘书 电话 010-57124288 传真 010-51085378 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心 9071 室 100028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-建筑装饰及其他建筑业（50）-建筑装饰业（501）-建筑装饰业（5010）主要产品与服务项目 门窗及幕墙的设计、生产、安装 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）150,715,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李毅、梁雪林 实际控制人及其一致行动人 李毅、梁雪林 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 7 统一社会信用代码 91110112675087730W 否 注册地址 北京市通州区张家湾镇通州工业开发区光华路 16 号 A 栋 A223 否 注册资本 150,715,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 01-06 单元 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈延红、郎永刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 持续督导券商投资者沟通固定电话为：0510-85200019 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月 14 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过关于选举任磊强为公司第二届董事会董事议案、关于选举蔡丽平、王军鹏为公司第一届监事会监事议案，选举任磊强先生为新任董事，任期自股东大会通过之日至本届董事会届满；选举蔡丽平女士、王军鹏先生为新任监事，任期自股东大会通过之日至本届监事会届满。2020 年 1 月 14 日，公司召开第一届监事会第十二次会议审议通过关于选举蔡丽平女士为第一届监事会主席议案，任命蔡丽平女士为新任监事会主席。鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 196,169,601.68 332,203,748.56-40.95%毛利率%9.19%19.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-149,871,826.89 9,463,456.66-1,683.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-129,612,664.47 10,326,552.50-1,355.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-65.62%3.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-56.75%3.62%-基本每股收益-0.99 0.06-5.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 922,607,051.11 941,240,982.04-1.98%负债总计 759,370,042.91 616,166,343.20 23.24%归属于挂牌公司股东的净资产 153,712,491.53 303,067,153.30-49.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 2.01-49.25%资产负债率%（母公司）50.48%37.98%-资产负债率%（合并）82.31%65.46%-流动比率 1.14 1.53-利息保障倍数-25.88 2.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,546,744.43-1,173,935.55-116.94%应收账款周转率 0.96 1.54-存货周转率 0.30 0.46-鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.98%9.85%-营业收入增长率%-40.95%-25.67%-净利润增长率%-1,412.66%-44.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 150,715,000 150,715,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,013,573.96 非经常性损益合计非经常性损益合计-30,013,573.96 所得税影响数-7,503,393.49 少数股东权益影响额（税后）-2,251,018.05 非经常性非经常性损益净额损益净额-20,259,162.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 1、合并报表列示合并报表列示 应收账款及应收票据 198,215,965.98 应收账款 198,215,965.98 应付账款及应付票318,214,461.03 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 10 据 应付票据 365,000.00 应付账款 317,849,461.03 2、母公司报表列示母公司报表列示 应收账款及应收票据 25,048,922.49 应收账款 25,048,922.49 应付账款及应付票据 4,478,298.30 应付账款 4,478,298.30 （1）财务报表格式变更 根据财政部 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起 执行修订后的财务报表格式，对相关内容进行调整。鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于建筑工程行业，定位于建筑工程行业的创新型企业。公司主营业务为建筑门窗幕墙及装饰工程的设计、生产与安装。公司拥有建筑幕墙、门窗和装饰领域的最高经营资质，拥有多项专利和软件著作权，拥有稳定高效的供应链整合团队人员，能够为需求方提供高品质、高节能等特性的工程产品与服务。1、盈利模式 公司主要依托专业的业务团队、强大的供应商整合能力、完备全面的业务流程及多年在业内积累的品牌优势，采用互联网精准化管理手段，为主要客户地产商、总承包商、企事业等建设单位提供设计方案、系统采购、加工制作、项目管理等服务的整体解决方案。公司采用招投标竞价、战略合作等方式获得订单，收入来源主要为建筑节能门窗幕墙工程、装饰工程及产品的销售。2、采购模式：（1）实体工程：公司实行销售及市场为导向的订单式采购模式，根据工程合同订单，直接向原材料供应商下单，以集约采购模式与供应商建立长期的战略合作关系，保证了材料的工期及质量。施工安装则交由专业劳务资质企业实施完成。形成了直接采购原材料、整合加工制造、分包劳务商的闭环采购方式；（2）平台集中采购服务：由需求方提供材料需求并产生订单，通过公司平台内的标准化流程进行采购；加工制造环节，结合最短物流半径，在公司直接质控下的工厂内完成。3、销售模式 公司陆续铺设全国多个省区营销及服务团队，采用签订年度战略合同和开拓新市场两种方式。公司团队直接对接地产商、总承包商、企事业建设单位的工程项目；同时还在全国范围内招募销售代理，为公司带来更丰富的工程项目资源。报告期内，公司的商业模式较上年度商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入、净利润较上年度出现大幅下滑，主要原因系公司受整体经济环境影响及行业竞争压力增加从而业绩下降，加之资金链紧张导致本年度诉讼案件增多，预计负债及赔偿金额增加，鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 12 工程项目存货减值损失增加，导致相关数据变动幅度较大。公司目前正积极安排相关专业人员对接上述事项，与相关方进行协商处理，最终达成共赢的局面，消除上述事项给公司带来的负面影响。公司各项管理制度趋于完善且能够得到有效的实施，人员结构简化、配比合理，整体运营正常。在可预见的将来，公司将进一步扩大规模。同时还将持续关注行业新动向，加大研发力度，争取在产品创新和产品服务上取得成果和突破。1、公司财务状况：报告期末，公司的资产总额为 922,607,051.11 元，上年同期的资产总额为 941,240,982.04 元，同比下降 1.98%；负债总额为 759,370,042.91 元，上年同期的负债总额为 616,166,343.20 元，比上年增加了23.24%；归属于挂牌公司股东净资产总额为 153,712,491.53 元，上年同期归属于挂牌公司股东净资产总额为 303,067,153.30 元，同比下降 49.28%；。2、公司经营成果状况：报告期内，公司实现营业收入为 196,169,601.68 元，上年同期的营业收入为 332,203,748.56 元，同比下降 40.95%，主要原因系本行业细分市场内的竞争更加激烈加之经济大环境影响等诸多因素，订单量减少，业绩下降。公司后续的战略目标：在存在足够的安全边际情况下，维持当前的业务规模，逐步加大研发投入，为公司的长远的、可持续的发展注入动力、实现差异化的产品以及服务。3、现金流量状况：报告期内，经营活动所产生的现金流量净额为-2,546,744.43 元，同比下降了 116.94%。其主要原因系公司的主要收入下降，现金流入项目减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,457,457.15 0.48%4,514,739.64 0.48%-1.27%应收票据 0.00 0.00 应收账款 210,404,710.49 22.81%198,215,965.98 21.06%6.15%存货 575,423,645.03 62.37%594,891,319.47 63.20%-3.27%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 4,473,587.61 0.48%5,268,544.75 0.56%-15.09%在建工程 -短期借款 30,900,000.00 2.37%58,500,000.00 6.22%-62.56%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：期末短期借款较期初下降 62.56%，主要原因系大部分银行借款到期未进行延期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 196,169,601.68-332,203,748.56-40.95%营业成本 178,136,119.63 90.81%267,521,562.79 80.53%-33.41%毛利率 9.19%-19.47%-销售费用 265,043.18 0.14%939,255.83 0.28%-71.78%管理费用 7,383,535.45 3.76%19,425,048.54 5.85%-61.99%研发费用 0.00 0.00%1,902,967.18 0.57%-100.00%财务费用 7,510,707.81 3.83%9,912,231.42 2.98%-24.23%信用减值损失-24,712,120.32-12.60%-100.00%资产减值损失-149,225,757.77-76.07%-12,620,631.75-3.80%1,082.40%其他收益 0.00 0.00%241,000.00 0.07%-100.00%投资收益 0.00 0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%-0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%-0.00%0.00%营业利润-171,263,877.69-87.30%19,551,232.03 5.89%-975.97%营业外收入 250,227.00 0.13%259,069.38 0.08%-3.41%营业外支出 30,263,800.96 15.43%1,326,915.22 0.40%2180.76%净利润-162,412,258.54-82.79%12,372,729.89 3.72%-1412.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入较上年同期下降 40.95%，主要原因系订单量减少，业绩下降。本期销售费用较上年同期下降 71.18%，主要原因系人员结构调整，销售人员职工薪酬大幅下降。本期管理费用较上年同期下降 61.99%，主要原因系人员结构调整，部分人员离职，职工薪酬大幅下降，公司经营地简化，减少了房租开支。本期财务费用较上年同期下降 24.23%，主要原因系公司借款减少，应付利息费用下降。本期信用减值损失较上年同期下降 100.00%，主要原因系报告期执行新的金融工具准则。本期资产减值损失较上年同期增加 1082.40%，主要原因系存货计提比例增加。本期营业利润较上年同期下降 975.97%，营业外支出较上年同期增长 2180.76%，净利润较上年同期下降 1412.66%，主要原因系收入下降和信用减值损失大幅增加、资产减值损失大幅增加同时诉讼案件增加，需要赔付的金额增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 196,169,601.68 331,745,415.24-40.87%其他业务收入 0.00 458,333.32-100.00%主营业务成本 178,136,119.63 267,521,562.79-33.41%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%销售产品 1,596,691.51 0.81%42,683,794.73 12.85%-96.26%工程施工 194,572,910.17 99.19%289,061,620.51 87.01%-32.69%其他 0.00 0.00%458,333.32 0.14%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北地区 587,283.24 0.30%3,740,008.11 1.13%-84.30%华北地区 28,294,093.29 14.42%133,269,714.21 40.12%-78.77%华东地区 104,624,533.70 53.33%109,447,659.23 32.95%-4.41%华南地区 0.00%42,679,185.84 12.84%-100.00%华中地区 23,704,686.74 12.08%7,551,977.10 2.27%213.89%西北地区 3,472,381.99 1.77%1,824,346.91 0.55%90.34%西南地区 35,486,622.72 18.09%33,690,857.15 10.14%5.33%合计合计 196,169,601.68 100.00%332,203,748.56 100.00%40.95%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期东北地区、华北地区、华南地区收入较上期下降幅度较大，主要原因系报告期内公司新增业务主要集中于华东、华中及西南地区，其他地区业务拓展量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛航理航空科技有限公司 65,972,008.35 33.63%否 2 遵义道桥建设（集团）有限公司 33,111,740.74 16.88%否 3 上海中骏置业有限公司 21,607,814.09 11.01%否 4 兰考县广播电视总台 18,348,623.86 9.35%否 5 枣庄市薛城区城市建设综合开发公司 8,743,458.91 4.46%否 合计合计 147,783,645.95 75.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 15 比比%1 上海颢鸿建材有限公司 17,427,081.29 9.78%否 2 中科鸿瑞（北京）建设工程有限公司 17,228,633.06 9.67%否 3 北京和天嘉诚装饰工程有限公司 10,886,233.36 6.11%否 4 杭州鸿鹏同道建材有限公司 10,082,199.76 5.66%否 5 佛山市圣文装饰材料有限公司 7,980,650.38 4.48%否 合计合计 63,604,797.85 35.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,546,744.43-1,173,935.55-116.94%投资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额-366,036.16-27,851,942.28 98.69%现金流量分析现金流量分析：本报告期经营活动产生的现金流量净额为-2,546,744.43 元，较上期下降 116.94%，主要原因系收入下降，现金流入项目减少。本报告期筹资活动产生的现金流量净额为-366,036.16 元，较上期增长 98.69%，主要原因系报告期内筹资活动减少，支出的相关费用减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一一）、主要全资子公司情况：）、主要全资子公司情况：公司名称：阿朗科技（北京）有限公司 注册资本：1010 万元 法定代表人：李毅 注册地址：北京市海淀区白家疃尚品园 1 号楼 2 层 213 并购日期：2015 年 1 月 31 日 股东及持股比例：鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 100%经营范围：专业承包；技术开发、技术推广、技术转让、技术服务；销售自行开发后的产品、建筑材料、五金交电、电子产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（二）、主要全资孙（二）、主要全资孙公司情况：公司情况：公司名称：松原市鸿朗供应链管理有限公司 注册资本：1000 万元 法定代表人：苏运来 注册地址：吉林省松原市宁江区镜湖西路镜湖小区 33 号楼 1 单元 301 室 股东及持股比例：阿朗科技（北京）有限公司 100%经营范围：供应链管理；票据信息咨询；票据贴现；企业管理咨询；仓储服务（不含危险化学品，及易制毒化学品）；餐饮配送服务；餐饮管理服务；食品、食用农产品、五金交电、建材、机电设备、仪器仪表、制冷设备、非专控通讯设备及器材（地面卫星接收设备除外）、楼宇监控设备、装饰材料、机械设备、消防器材、钢材、医疗器械、塑料制品、日用品、办公设备、针纺织品、体育用品、纸制品、鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 16 电子产品、文化用品、洗涤用品、汽车配件、文具、服装、玩具、工艺品、包装材料、办公用品、保健食品的批发、零售及网上销售；家用电器销售、安装、调试；国内广告业务；园林绿化工程、建筑工程施工总承包、电力工程施工总承包、建筑装修装饰工程专业承包，国内货运代理；货运信息配载；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（三）（三）、由全资孙公司控股公司、由全资孙公司控股公司情况情况：1 1、基本信息基本信息 公司名称：鸿鑫工程有限公司 注册资本：5000 万元 法定代表人：李毅 注册地址：济南市历下区山师东路 4 号 股东及持股比例：鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司（90%）、陈心红（10%）经营范围：建筑装饰装修工程专业承包及设计、建筑幕墙工程专业承包及设计、钢结构工程专业承包及设计、建筑机电安装工程专业承包、电子与智能化工程专业承包、消防设施工程专业承包、建筑工程施工总承包、防水防腐保温工程专业承包、城市及道路照明工程专业承包；铝合金门窗设计、生产、加工、施工及其它装饰材料的加工销售；钢结构、幕墙、节能门窗生产、加工（限分公司经营）、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)2 2、鸿鑫工程有限公司鸿鑫工程有限公司主要财务数据：（单位主要财务数据：（单位:元）元）资产总额：819,251,410.72 负债总额：725,622,276.47 营业收入：194,572,910.17 净利润：-127,020,349.04 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：（一）、形成保留意见的基础（1）“建造合同形成的已完工未结算资产”减值准备 如财务报表附注“五、（五）”所述，截至 2019 年 12 月 31 日，鸿鑫互联存货中“建造合同形成的已完工未结算资产”金额 72,403.81 万元。鸿鑫互联子公司鸿鑫工程有限公司根据已完工项目未结算原因及估计能够结算回款比例对“建造合同形成的已完工未结算资产”计提了 14,944.48 万元的减值准备。我们选取重要工程项目实施了检查项目资料、函证、项目现场察看等程序，但仍无法获取充分适当的审计证据，以判断上述已完工项目未结算回款原因的真实性及“建造合同形成的已完工未结算资产”减值准备的计提是否充分。（2）预付款项的期末余额 如财务报表附注“五、（三）”所述，鸿鑫互联预付款项期末余额 6,799.68 万元，其中鸿鑫互联母公司预付杭州鸿鹏同道建材有限公司等材料款合计金额 4,983.04 万元，占预付款项期末余额的 73.28%，鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 17 上述预付款项发生于 2018 年，供应商已发货但未开票。我们实施了检查合同、函证等程序，但仍无法获取充分、适当的审计证据，以判断预付款项期末余额中供应商已发货未开票部分未结转存货的合理性。（3）关联担保披露的完整性 如财务报表附注“八、（四）”、“九、（二）”所述，在已披露的借款合同纠纷诉讼案件中，鸿鑫互联向关联方大猫网络科技（北京）股份有限公司、实际控制人李毅、梁雪林提供了担保。我们无法获取充分、适当的审计证据以判断鸿鑫互联为实际控制人李毅、梁雪林及其他关联方提供担保披露的完整性，及对财务报表产生的影响。（二）、强调事项 鸿鑫互联资金紧张，面临债务到期偿还的压力，如财务报表附注九、（二）所述，2019 年以来鸿鑫互联诉讼案件大幅度增加，其中大部分是因债务到期无法偿还导致，截至审计报告日，鸿鑫互联作为第一被告及承担连带赔偿责任的已判决执行诉讼案件 17 例，累计涉及赔偿金额 8,007.74 万元；已判决和解诉讼案例 4 例，涉及赔偿金额 2,195.41 万元；一审未决的诉讼案件 12 例，涉及赔偿金额 3,444.26 万元。如财务报表附注十一所述，由于诉讼赔偿，鸿鑫互联大部分银行账户被冻结、实际控制人个人资产被查封、部分股权被冻结。如财务报表附注二、（二）所述，鸿鑫互联对如何消除对持续经营的重大疑虑作出披露，但上述这些事项或情况，表明存在可能导致对鸿鑫互联持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。公司董事会认为北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所保留意见事项及强调事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照 此项会计政策变更采用追溯调整法，2019 年度财务报表受影响的报表项目和金额如下：（1）2018 年 12 月 31 日原列报报表项目及金额：应收票据及应收账款：198,215,965.98 应付票据及应付账款：318,214,461.03（2）2018 年 12 月 31 日新列报报表项目及金额：应收票据：0.00 应收账款：198,215,965.98 应付票据：365,000.00 应付账款：317,849,461.03 （因执行新金融工具准则相应调整的报表项目名称和金额详见“本附注三、（二十三）、3”）鸿鑫互联科技（北京）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-031 18 变更当期的列报要求进行调整。公司自2019年1月1日起开始执行财政部于2017年3月至5月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37号金融工具列报（财会 201714号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产