833777_2019_棠棣信息_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 棠棣信息 NEEQ:833777 上海棠棣信息科技股份有限公司 公告编号：2020-001 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2020-001 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、棠棣信息 指 上海棠棣信息科技股份有限公司 汇金股份 指 河北汇金机电股份有限公司 璟融科技 指 石家庄璟融科技有限公司 棠宝电商 指 上海棠宝电子商务有限公司 修远投资 指 上海修远投资管理中心（有限合伙）上海觉缘 指 上海觉缘投资管理中心（有限合伙）上海棠宝 指 上海棠宝机器人公司有限公司 北辰德 指 深圳市北辰德科技股份有限公司 南京银行 指 南京银行股份有限公司上海分行 上海农商银行 指 上海农商银行张江科技支行 北京银行 指 北京银行股份有限公司 光大证券、主办券商 指 光大证券 中喜、会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）广发律所、律师事务所 指 上海市广发律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）三会 指 股东大会、监事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、常务副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 上海棠棣信息科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-001 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王桂菊、主管会计工作负责人张晓及会计机构负责人（会计主管人员）刘丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 张晓直接持有公司 41.62%的股份，通过璟融科技间接持有公司20.25%，为公司的控股股东和实际控制人。其对公司的经营决策能够施加重大影响。若张晓利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。市场竞争风险 随着用户对金融软件服务的需求和偏好越来越多，行业内新进入竞争者逐渐增多，且竞争对手的规模、实力也会不断提高。加之来自国际大型软件企业的加入，都会导致该行业竞争加剧。若企业不能在产品研发、技术创新、客户服务、拓展市场份额等方面进一步增强实力，未来将面临市场竞争加剧的风险。技术更新风险 目前金融软件行业正处于快速发展阶段，产品和服务更新换代快，客户对产品和服务的技术要求不断提高。金融行业创新产品层出不穷，随之要求的配套金融软件产品自然也需要紧跟金融创新的步伐。技术、产品和市场的新动向，要求企业必须准确把握行业技术和应用发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以满足市场需求。如果企业不能在技术、产品上不断革新，将很难在竞争中立足，从而带来一定的技术风险。应收账款不能及时回收风险 公司在以前同期应收账款实际损失率基础上，根据谨慎性原则公告编号：2020-001 5 对应收账款确定了较为充分合理的坏账准备计提比例，并计提了相应的坏账准备，上述坏账准备计提政策充分地反映和揭示了可能发生的应收账款无法收回风险。未来随着业务规模的进一步扩张，应收账款将保持一定比例增长，坏账准备计提的金额有可能进一步提高，对计提所属期间的损益产生一定的影响。公司应收账款对象大多具备较高资信和偿债能力，但是数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，且存在发生坏账损失的可能性。人才流失风险 软件行业和 IT 方面需要的高素质复合型人才，高素质的核心技术人才是企业不可或缺的人力资源，也是同行业各个企业想获得的优质资源。同时由于软件产品和硬件外形具有容易复制的特殊性，企业无法完全规避关键研发人员流失给企业持续发展带来的风险。倘若这些人员离职，很可能导致技术的泄密、客户资源的流失，进而影响企业的经营发展。研发项目的风险 项目研发由于其具有连续性、复杂性、少参照性，无标准规范等特点，其风险程度较高。软件开发项目风险是指在软件生命周期中所遇到的所有的预算、进度和控制等各方面的问题，项目风险经常主要的风险：产品规模风险、需求风险、相关性风险、技术风险、管理风险。毛利率大幅波动的风险 2019 年度公司综合毛利率为 51.63%，较 2018 年增长了 49.03%。2018 年毛利率低主要是主要是公司机器人业务和社区运营业务未能达到规划预期，而机器人业务的研发投入和社区的运营维护成本较高所致，2018 年度的时候人员成本很大，营业收入和营业成本不匹配，后续在一步步缩减成本，2019 年度的时候缩减人员成本工作陆陆续续完成。主要是公司战略缩减机器人业务，主营业务回归到银行金融领域，所以毛利率回复到正常水平，较去年相比存在大幅波动。流动性风险 公司 2017、2018、2019 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为-74,458,233.53 元、-19,660,304.86 元和 193,664.13 元。公司新业务未见成效，无法形成收入，但日常公司运营、员工工资和暂未支付供应商的货款仍然存在，公司报告期内采购金额非常少，主要采购跟银行项目有关的技术服务费。公司业务正处于低谷期，核心业务银行软件开发业务目前阶段不涉及大额采购需求。人员缩减导致公司存在经营性现金流持续为低风险。公司报告期末货币资金仅 1,759,100 万元，存在资金流动性不足风险。资不抵债风险、持续经营能力不足 公司 2019 年末资产总额 7,883,307.38 元，负债总额为29,600,328.68 元，由于目前公司正处于业务低谷时期，新业务未见成效，无法形成资产，但日常公司运营、员工工资和暂未支付供应商的货款仍然存在，导致公司存在资不抵债风险。公司 2019 年度发生净亏损-55,453,271.83 元，且 2019 年 12 月31 日流动负债高于流动资产 22,855,602.70 元。公司 2020 年度将优化资源配置，满足客户多层次需求，不断完善公司产品结构，通过深挖银行业务提升业绩，2020 年度能否实现销售现金公告编号：2020-001 6 回款、经营业绩大幅增长，持续经营存在不确定性。子公司被纳入失信被执行人风险 由于子公司人员变动非常巨大，特别是负责相关工作人员在2019 年期间先长期待产后离任，相关管理工作衔接不畅，母公司管理层未能及时掌握子公司被纳入失信被执行人的信息，直至后期经外部查询方获知该事项。故存在子公司被纳入失信被执行人风险。当前子公司实际已处于停产停业状态，子公司的重要证件、银行 ukey 和重要印鉴在公司的有效控制中。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海棠棣信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tangdi Information Technology INC.&Tangdi Information 证券简称 棠棣信息 证券代码 833777 法定代表人 王桂菊 办公地址 上海浦东张江盛荣路 88 弄 1 号楼 504 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柳杰 职务 董秘 电话 021-33782858 传真 021-33782859 电子邮箱 td_ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海浦东张江盛荣路 88 弄 1 号楼 504 室 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 24 日 挂牌时间 2015 年 10 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 软件研发及配套产品销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,119,999.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张晓 实际控制人及其一致行动人 张晓 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 91310000691637624J 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 498 号 14 幢 22301-1544 座 否 注册资本 76,119,999 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕小云、杜丽艳 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,909,764.76 12,722,292.56-6.39%毛利率%51.63%2.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-55,453,271.83-52,507,560.39 5.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-55,452,854.13-62,149,783.18-10.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-461.74%-72.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-461.74%-86.33%-基本每股收益-0.7285-0.6898 5.61%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,883,307.38 81,717,236.85-90.35%负债总计 29,600,328.68 35,980,986.32-17.73%归属于挂牌公司股东的净资产-21,717,021.30 45,736,250.53-147.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.29 0.6-147.55%资产负债率%（母公司）99.05%27.30%-资产负债率%（合并）375.48%44.03%-流动比率 0.19 1.19-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 193,664.13-19,660,304.86-100.99%应收账款周转率 0.18 0.16-存货周转率 4.36 1.87-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-90.35%-54.33%-营业收入增长率%-6.39%-86.94%-净利润增长率%1.37%30.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,119,999.00 76,119,999.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-417.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 -417.70 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-417.70 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于软件和信息技术服务行业，坚持“专业化产品、个性化服务”的发展策略，致力于为客户提供全方位的金融行业解决方案，先后服务于交通银行、中信银行、中国银行等大型金融机构，推出了征信系统、便民自助终端、互联网金融核心系统、移动医疗系统、智慧社区和智能服务型机器人等产品，在市场的高速发展和激烈竞争中确立了独特的产品风格。公司目前主要采用直销模式，由于公司对产品质量的重视，以及售后服务的配套完善，建立了忠实的客户群体。通过为客户提供解决方案，签署产品销售和技术开发商业合同来实现销售收入；同时为客户提供后续的定制开发、维护、升级、咨询等增值服务，持续获得收入。公司重视技术研发和创新，吸纳高新技术人才，形成了一支技术精湛、经验丰富、结构合理、团结合作的管理和技术团队。公司是上海市科技小巨人培育企业，高新技术企业，拥有多项软件著作权和发明专利。公司目前收缩了第三方支付软件开发业务，剥离了非主营业务的棠宝社区一体机业务，非主营业务的机器人业务已战略收缩，投入现有力量做精做实银行软件业务，尽快扭转不利局面。以上业务的调整是公司根据内外部环境变化做出的合理规划。目前公司主营业务仍为软件开发为主，客户群体为多年沉淀的银行客户，有较高的口碑效应，主营业务未发生重大变更。报告期内、报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在宏观经济下行、产业结构调整、市场需求低迷等外部环境影响下，软件开发业务受制于季节性需求波动，行业政策，市场竞争等因素，公司整体经营和发展依然充满挑战。为此，公司重视老客户挖掘新需求，努力开拓新客户，主抓产品研发升级，重视产品创新。软件开发业务主要分为银行软件和金融软件两大板块。银行软件业务项目，公司重要客户对象为交通银行。银行等金融机构目前专注于系统升级，重点在于提升大数据分析和移动的兼容性，其相关的解决方案不仅旨在提高客户服务质量，还有助于提升效率、降低成本、强化安全，使流程更灵活和人性化。相比以往新兴技术最先在银行应用，如今银行为追随互联网技术的脚步不得不应用新兴技术的业务。因此我司凭借着和银行多年的实施经验和服务能力，加深和交行各个分行的合作与交流，基于分行迫切的需求提供有效的技术解决方案。研发投入方面，为了更好为银行客户提供全面优质的服务，匹配银行未来的转型发展需求，部门今后的研发投入重点放在分行系统综合性实施上，包括大数据分析方向、移动应用等方向。公告编号：2020-001 12 金融支付软件方面公司针对目前市场比较前沿的 BI 商业智能深入研究，研发出适合银行、金融机构适用的商业智能的系列产品，该产品结合目前银行、金融机构对数据处理上的壁垒，用现代数据仓库技术、线上分析处理技术、数据挖掘和数据展现技术进行数据分析的一款产品，该产品现已结合银行业务特点，根据交通银行实际需求，核心平台框架已初步完成，进入可视化业务编辑系统研发中。报告期内：公司营业收入 11,909,764.76 元、营业成本 5,760,901.15 元、净利润-55,453,271.83 元、期末净资产-21,717,021.30 元。公司近年连续大额亏损，主要系公司前期战略偏差及市场第三方业务政策逆预期变化导致，特别是机器人业务实际造成重大的沉没成本和投入损失。2018 年度，公司管理层已经大幅调整，原管理层多数离职。张晓先生作为公司共同创始人，带领公司管理层，努力维持当前不利局面，已从人员精简、业务拓展、技术储备等多方面进行梳理，力图缓步逐渐改善。从营业收入来看，公司正向好的方向发展。2020 年公司将进一步积极开拓市场，寻找新的盈利增长点，从 2018 年的在网络协议（IPV4 到 IPV6）升级方面业务到 2019 年的 BI 商业智能，公司在保持原有的银行业务的同时，积极尝试更多的业务方向，努力提高公司持续盈利能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,759,069.85 22.31%1,525,841.62 1.87%15.29%应收票据 应收账款 1,990,702.20 25.25%29,280,324.28 35.83%-93.20%存货 474,509.19 6.02%2,169,390.13 2.65%-78.13%投资性房地产 0.00%长期股权投资 4,898,582.78 5.99%-100.00%固定资产 314,755.46 3.99%486,399.66 0.60%-35.29%在建工程 0.00%短期借款 0.00%长期借款 0.00%预付款项 313,775.81 3.98%6,496,596.09 8.00%-95.17%其他权益工具投资 0.00 0.00%12,000,000.00 14.68%-100.00%无形资产 2,250,096.00 28.54%16,075,921.14 19.67%-86.00%递延所得税资产 0.00 0.00%6,824,611.73 8.35%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的变动原因分析：公司货币资金较上期末增长了 15.29%，主要原因是报告年度收款力度大，成本和费用相对应的缩减，导致公司现金流增长。2、应收账款变动原因分析：公司应收账款较上期末下降了 93.20%，公司报告期末应收账款账面余额为 59,456,679.67 元，账面公告编号：2020-001 13 价值为 1,990,702.20 元，公司按照账龄计提坏账准备和按单项计提坏账准备的应收账款，按照业务及客户类型划分，2019 年末按照账龄计提坏账准备和单项计提坏账准备的应收账款结构如下：账龄账龄 账面余额账面余额 坏账计提（万元）坏账计提（万元）按客户类别划分的应收账款余额（万元）按客户类别划分的应收账款余额（万元）（万元）（万元）银行客户银行客户 第三方支付第三方支付 其他客户（机其他客户（机器人、移动医器人、移动医疗）疗）客户客户 1 年以内 62.08 3.1 62.08 0 0 1-2 年 123.42 24.68 60.21 8.3 54.91 2-3 年 103.41 62.05 103.41 0 0 3 年以上 250.35 250.35 226.12 24.24 0 单项计提 5406.41 5406.41 5371.32 35.09 公司按照业务及客户类型结合欠款方偿债能力对应收账款的可回收性及存在逾期情况说明如下：（1）银行客户 2019 年末应收账款总金额为 451.81 万元，截至本回复出具之日，其中银行客户开具发票 302.38 万元，银行客户应收账款合计回款金额合计 123.11 万元。公司银行客户主要包括交通银行、中信银行等大中型银行，公司主要为其提供软件开发服务。银行业务的特点是周期比较长，银行的合同审批流程和付款流程都比较繁琐，付款速度较慢，同时受限于下游客户强势，故形成了一定的应收账款。此外由于我司前期经营业绩下滑，导致项目人员流动、部分项目进度客观上受到影响等不利因素，以及客户负责对接的领导更换等多种不利因素叠加，导致催款不力。基于此类型客户为银行方，应收账款可回收性较高。同时由于客观上存在部分执行进度不力的项目，客户付款进度不满意亦属于近年行业普遍情况，公司业已对长账龄应收款计提了坏账准备。公司内部完善激励和约束机制，落实内部催收款项的责任，将应收款项的回收与内部各业务部门的绩效考核及其奖惩挂钩。对于造成坏账损失的业务部门和责任人员，按照考核机制相应扣减工资。加大应收账款的催收力度。（2）第三方支付客户应收账款总金额为 5403.86 万元，其中未按照单项计提的应收账款总金额为32.54 万元，期后回款比例较低。公司为客户提供第三方支付软件开发服务，拥有已开发的符合监管要求的软件系统是申请第三方支付牌照的前提条件。目前国家已控制发放第三方支付牌照，政策原因导致已签订完成的正在执行阶段的业务合同中途终止。基于第三方业务特征，合同签订的付款方式均为分阶段性付款，普遍为 4-5 个付款节点，跨时 1-2 年，部分项目最后一笔款项可能在项目完成的 3 年后，而首期合同收款一般比例较低，所以导致第三方业务应收账款比例比较高。截至 2019 年末第三方支付应收账款积欠单位合计 160 多家，均为法人单位。考虑到整体下游行业因素，第三方支付业务客户的应收账款可回收性低。合同签订超过三年以上均存在逾期，其中应收账款 5000 多万单项计提坏账。公司目前尚未放弃对此类客户的追索，在新金融工具准则实行后，公司按照准则要求计提信用减值准备。第三方业务也有进行催款，销售人员到访或电话催收，查询了客户的信用和经营状况，根据谨慎性原则计提坏账。（3）其他客户的应收款占比较小，基本属于合理账期内，期后亦有回款，公司正在积极催款。公司主要为客户提供软件开发业务服务，主要劳务收入确认原则如下：公司按合同约定的实施进度，在完成阶段性工作取得对方的确认文件时确认收入，季度末，无论相关劳务是否完成合同约定的某一阶段，都需要交易对方对完工进度进行确认，根据对方确认的进度情况确认收入。我公司的银行类业务需签署合同，收入确认时有上线报告（项目工作量确认书），上线报告上客户代表有签字、并开具发票，后续有回款。第三方类的客户业务需签署合同，收入确认时有验收单（项目进度确认书），我方开具发票，后续催款。2017 年前公司运用 SVN 管理系统用以管理项目进度（前述合同、单据需录入该系统），并参考此系统信息进行财务核算。公司应收账款周转率较低的原因主要系以前年度形成的应收账款余额较大。公司原本是一家立足于银行客户业务的软件服务企业，近年各项业务开拓的尝试，因种种主客观原因受挫。目前可以从已披露的公司员工规模缩小、当期收入构成看出，公司正试图回归最初的银行客户业务的状态。当前，公司管理层主要立足于当期做好银行类业务，实现收入和自身造血。应收账款周转率较低存在一定的历史因素，公告编号：2020-001 14 短时间实现扭转存在客观上的困难，考虑到应收账款已按照谨慎性充分计提了坏账准备，公司定期报告中亦充分提示了相关风险，公司管理层从现实角度出发，着力做好当下的银行类业务，力争在经历了前期阵痛后，努力为股东创造价值。3、存货变动原因分析：存货较上期末下降了 78.13%，公司存货主要由软件配套劳务成本、机器人产品组成。报告期末存货金额中其他项主要是软件开发劳务成本，基本属于当年发生的用于公司主营的银行业务的。子公司上海棠宝机器人有限公司负责的机器人业务从核心技术模块到最终场景应用各个层面均不成熟，国内外几乎处于同一起跑线，整个服务机器人生态及市场竞争格局还没有形成。依据充分的市场调研和财务核算，执行减值测试程序后，对相关存货计提减值准备。4、长期股权投资变动原因分析：公司长期股权投资较上期末下降 100.00%，主要是主要是公司投资的上海棠智信息减值所致。这家公司结合公司财务报表已经亏损严重，已经申请破产注销。5、固定资产变动原因分析：公司固定资产较上期减少 35.29%，主要是报告期内计提固定资产折旧所致。6、预付款项变动分析：预付款项较上期末下降了 95.17%主要是（1）公司采购由业务人员请购获批后，按照合同或相关申请单列示金额付款，2018 年以前公司使用用友存货管理系统配合采购流程管理。本次核销的预付款项2389807.39 元涵盖的供应商，主要系 2017 年及以前为公司机器人业务、自动贩卖机业务提供零件、模具，其中采购金额较大的如下：台州市黄岩盛航塑料模具厂:2017 年采购首付款 680000 元，后期业务停滞未收到入账存货。上海思岚科技有限公司:2016 年 1 月份预付款 324000 元，2016 年 6 月预付款240000 元，后续收到货物入账存货 49980 元。上海高仙自动化科技发展有限公司:2017 年付款 694268元,2018 年付 283050 元，后续收到退预付款 30000 元，货物入账存货 408000 元。昆山市张浦镇卞可欣机械厂:2017 年付款 330550 元，2017 年后续收到货物入账存货 311859.49 元，2018 年付款 90940 元。由于公司机器人及自动贩卖机实际已大面积停止，相关业务人员离职，与相关供应商的合作联系已无人维护，未来预计也没有采购相关零件等需求，故对相关预付款项核销处理。公司对所有核销明细建立备查账目，保留以后可能用以追索的资料，一旦发现对方有偿债可能将立即追索，不影响债权清收工作。（2）上海联盾信息科技有限公司系 2018 年度基于大数据分析技术的小微企业在线金融服务平台项目采购之用，后项目停滞实际未采购货物，报告期内冲回。7、其他权益工具投资变动分析：公司其他权益投资较上期末下降 100.00%，主要是上海银统金融信息服务有限公司和翰林经纬科技（北京）有限公司经报表数据亏损，提减值所致。8、无形资产变动分析：公司无形资产较上期末下降 86.00%，主要是公司机器人业务停滞，所关联的机器人业务资本化的研发支出预计未来不会带来足额现金流入，计提减值。9、递延所得税资产变动分析：公司递延所得税较上期末下降 100.00%主要：公司 2019 年末净资产已为负，审计会计师出具带持续经营能力不确定性的无保留意见审计报告，按照谨慎性原则不计提递延所得税资产。10、负债结构分析：（1）根据公司披露的 2019 年年度报告，截止 2019 年末公司负债结构如下：负债科目负债科目 2019 年末账面余额年末账面余额 占总负债的比例占总负债的比例 应付账款 1,144,801.87 3.87%应付职工薪酬 3,155,862.00 10.66%应交税费 115,168.30 0.39%其他应付款 22,714,037.39 76.74%其中：应付利息 0.00 0.00%负债合计 29,600,328.68 100.00%公告编号：2020-001 15 应付账款：截至 2019 年末，公司应付账款 1144801.87 元，主要为供应商款项，供应商款项账龄分布较广，包含 1 年以内、2-3 年、3-4 年。相关负债无付息义务。应付职工薪酬：截至 2019 年末，公司应付职工薪酬 3155862.00 元，其中主要为未支付子公司员工的工资，考虑到公司目前经营现状，子公司未能支付该工资。应付职工薪酬没有付息义务。机器人子公司员工主要减员（离职）潮在报告期前发生，公司已经基于绩效考核和工作年限提供了补偿。报告期内机器人子公司存在少数劳动仲裁，但金额都不构成重大，按照前期仲裁情况，付薪义务在机器人子公司，不影响棠棣信息母公司正常经营。若后期经营好转，公司也会积极谋求改善。应交税费：截至 2019 年末，公司应交税费 115168.30 元，其中主要是 2020 年要交的未交增值税，已在 2020 年缴纳。截至本回复出具之日，公司尚未被催缴相关税费。其他应付款：截至 2019 年末，公司其他应付款 22714037.39 元，公司 2019 年末其他应付款为：上海棠宝电子商务有限公司 账面余额为 10420363.91 元，该项属于关联方提供的资金拆借，无付息业务。张晓 账面余额为 3373421.25,元，该项属于股东提供的资金拆借，无付息业务。公司其他应付款主要系经营或资金融通形成。其中，截至 2019 年末，无因其他应付形成的利息。（2）公司不存在银行贷款或者债券等债务的违约情况，这些详细情况都反映在公司在人民银行拉出的企业征信报告上体现出来，没有被列入失信被执行人公司无银行贷款或发行的债券也可经登录中国执行信息公开网（http:/ 2019 年也有这样操作，即可以安排分批小额付款偿还。公司其他应付款主要是关联方提供的资金融通，截止目前提供借款方没有要求收回款项。前述款项若被追索对公司持续经营能力存在一定不利影响。公司业已在 2019 年报告中披露了持续经营能力风险。公司当前现状系行业因素与自身因素跌价导致的客观现状，公司正在积极应对当前不利现状，将大力推进银行业务，尝试寻找新的业务增长点，并尽可能通过股权融资方式筹措业务资金。公司已对影响持续经营能力的相关事项进行了充分披露，并将继续做好信息披露工作，切实保护投资者利益。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 11,909,764.76-12,722,292.56-6.39%营业成本 5,760,901.15 48.37%12,391,157.28 97.40%-53.51%毛利率 51.63%-2.60%-销售费用 619,741.81 5.20%12,892,235.45 101.34%-95.19%管理费用 11,939,219.90 100.25%28,854,970.82 226.81%-58.62%研发费用 2,506,808.84 21.05%8,909,426.08 70.03%-71.86%财务费用 9,732.78 0.08%1,523,043.68 11.97%-99.36%信用减值损失-25,641,595.63-215.30%资产减值损失-14,100,846.25-118.40%-12,896,583.21-101.37%9.34%其他收益 70,118.82 0.59%992,521.18 7.8%-92.94%投资收益 0.00 0.00%8,950,458.24 70.35%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 -143,575.95-1.13%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00 0.00%公告编号：2020-001 16 营业利润-48,628,242.40-408.31%-54,974,879.85-432.11%-11.54%营业外收入 0.00 0.00%0.17 0.21%-100.00%营业外支出 417.70 0.00%38,989.94 0.31%-98.93%净利润-55,453,271.83-465.61%-56,225,581.35-441.95%-1.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因分析：公司本年度营业收入较上年下降了 6.39%，主要是：一、公司上期银行客户主要包括交通银行、中信银行等大中型银行，我司前期经营业绩下滑，导致项目人员流动、部分项目进度客观上受到影响等不利因素，以及客户负责对接的领导更换等多种不利因素叠加，导致 2019 年只和交通银行合作。二：上海棠宝机器人公司负责开发的机器人业务，上期虽然进展不大，但是比本期业务较好。2、营业成本变动原因分析：营业成本较上期下降了 53.51%，主要原因较去年缩减了人员成本。3、毛利率变动原因分析：2019 年度公司综合毛利率为 51.63%，较 2018 年度增长了 49.03%。2018 年度营业收入和 2019 年度营业收入相差不是太大。2018 年度的时候人员成本很大，营业收入和营业成本不匹配，后续在一步步缩减成本，2019 年度的时候缩减人员成本工作陆陆续续完成。4、销售费用变动原因分析：销售费用较上期下降 95.19%，主要原因公司规模缩小，人工费用和销售设备折旧费用较上期大幅度下降。5、管理费用变动原因分析：管理费用较上期减少了 58.62%，主要原因是人工成本上升及机器人业务大幅度减少；预付款核销计入管理费用-其他项，同时公司报告年度折旧与摊销较上期也有所减少。6、研发费用变动原因分析：研发费用较上期下降 71.86%，主要是上期机器人业务的研发投入维护成本较高所致。公司机器人业务未能达到规划预期，故本期减少该业务。7、财务费用变动原因分析：财务费用较上期减少了 99.36%，主要原因是本期还清贷款，利息支出也随之减少。8、信用减值损失变动原因分析：信用减值损失是本期年度新增加的新准则科目，具体是应收账款坏账损失和其他应收款坏账损失。9、资产减值损失变动原因分析：资产减值损失主要是本年度除计提了长期股权投资减值损失外还计提了无形资产减值损失所致。10、其他收益变动原因分析：其他收益同比减少 92.94%，主要是政府补助比上期减少所致。11、投资收益变动原因分析：投资收益较上期减少，主要是上期处置子公司棠宝电商冲回权益法核算损益所致。12、资产处置收益变动原因分析：资产处置收益较上期减少，主要是上期处置固定资产损失，本期未处置。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,045,836.43 12,722,292.56-13.18%其他业务收入 863,928.33 0 100.00%公告编号：2020-001 17 主营业务成本 5,760,901.15 12,391,157.28-53.51%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占