835549_2019_兴润金控_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 兴润金控 NEEQ:835549 辽宁兴润金控投资股份有限公司（LIAONING XINGRUN FINANCIAL HOLDING INVESTMENT CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 2 月，全资子公司盘锦汇信商贸有限公司投资 99万元设立盘锦龙马商贸有限公司，出资占比 99%。2.2019 年 3 月，全资子公司盘锦汇信商贸有限公司签订收购协议，拟以自有资金 1200 万元收购盘锦市兴隆台区兴润小额贷款有限公司 12%股权。3.2019 年 3 月，控股孙公司盘锦龙马商贸有限公司分别投资 49 万元设立盘锦醒狮商贸有限公司、盘锦蛟龙商贸有限公司、盘锦飞豹商贸有限公司、盘锦鹏通商贸有限公司、盘锦和悦商贸有限公司、盘锦逸兴商贸有限公司、盘锦大海扬波信息咨询服务有限公司、盘锦纵横驰骋信息咨询服务有限公司、盘锦俊采星驰信息咨询服务有限公司，出资占比均为 98%。4.2019 年 12 月，全资子公司盘锦汇信商贸有限公司将子公司盘锦银瑞资产管理有限公司注册资本增加到人民币5000 万元，即银瑞资产新增注册资本人民币 2000 万元。5.2019 年 12 月，控股子公司兴润丰立融资担保有限公司拟以自有资金人民币 4900 万元收购盘锦汇信商贸有限公司持有盘锦银瑞资产管理有限公司 98%的股权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、兴润、兴润金控 指 辽宁兴润金控投资股份有限公司 担保公司 指 兴润丰立融资担保有限公司 兴润典当行 指 盘锦兴润典当行有限公司 兴润小额贷款 指 盘锦市兴隆台区兴润小额贷款有限公司 汇信商贸 指 盘锦汇信商贸有限公司 银瑞资产 指 盘锦银瑞资产管理有限公司 融资租赁 指 兴润(天津)融资租赁有限公司 仁通汽车 指 盘锦仁通汽车贸易有限公司 龙马商贸 指 盘锦龙马商贸有限公司 俊采星驰信息咨询 指 盘锦俊采星驰信息咨询服务有限公司 蛟龙商贸 指 盘锦蛟龙商贸有限公司 纵横驰骋信息咨询 指 盘锦纵横驰骋信息咨询服务有限公司 飞豹商贸 指 盘锦飞豹商贸有限公司 大海扬波信息咨询 指 盘锦大海扬波信息咨询服务有限公司 醒狮商贸 指 盘锦醒狮商贸有限公司 和悦商贸 指 盘锦和悦商贸有限公司 逸兴商贸 指 盘锦逸兴商贸有限公司 鹏通商贸 指 盘锦鹏通商贸有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 天风证券 指 天风证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 辽宁兴润金控投资股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马力强、主管会计工作负责人张莹及会计机构负责人（会计主管人员）李娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策变动风险 2019 年以来，中国经济稳中求进、稳中有忧，经济下行的压力有所上升，并全方位地波及到微观经济层面。加之国家金融监管机构去杠杆，强化监管等重拳频出，无疑使我们这种类金融机构的发展路径形成了一定的困局。面对各种压力与困难，公司密切关注宏观经济变动，业务人员每天有晨会，领导班子每周有周会，提问题、提意见、想对策、定方案，使公司的经营工作能够在高效率的决策环境下取得高效益。监管政策风险 担保行业：目前，公司业务主要适用的监管政策有融资性担保公司管理暂行办法(银监会令 2010 年第 3 号)、辽宁省融资性担保机构管理暂行办法 融资担保公司监督管理条例等文件。2015 年 8 月 13 日出台的国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见(国发 2015 43 号)提出进一步加快推进 融资担保公司管理条例出台进程，2017 年这部融资担保公司监督管理条例(中华人民共和国国务院令第 683 号)级别为行政法规的条例落地，并于 2017 年 10 月 1 日起施行，为配合 融资担保公司监督管理条例实施，2018 年 4 月 2 日七部委联合印发了关于印发四项配套制度的通知（银保监发20181 号），发布融资担保业务经营许可证管理办法 融资担保责任余额计量办法 融资担保公司6 资产比例管理办法和银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引等四项配套制度，从制度上保证了行业的平稳运行和健康可持续发展，引导融资担保机构坚守初心，依法合规经营，充分发挥服务普惠金融的作用。2018 年 7 月 26 日国家融资担保基金成立，该基金的设立，旨在带动形成全国性政策性融资担保体系，对破解小微企业和“三农”融资难、融资贵问题起到重要推动作用。为进一步发挥政府性融资担保基金作用，引导更多金融资源支持小微企业和“三农”发展。2019 年 1 月22 日出台国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见(国办发 20196 号)指导政策落实，把发展融资担保业提到了对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险具有重要作用的高度。小贷行业：我国小额贷款公司行业已初具规模，在服务“三农”与小微实体经济当中发挥了重要作用。由于政策法规和监管指导滞后，小贷公司在发展过程中容易出现不规范的问题。目前小额贷款公司受银监会、中国人民银行及省级政府明确的主管部门的多头监管，遵守现有法律规范，依法合规经营。典当行业：2018年 5 月 8 日商务部公开商办流通函2018165 号通知：已将制定典当行业务经营和监管规则职责划给中国银行保险监督管理委员会（下称“银保监会”）。于 2018 年 4 月 20 日起，典当行业务有关职责由银保监会履行。随后银保监会普惠金融部开始进行典当管理办法的修订完善工作。2019 年 3 月 19 日，银保监会普惠金融部发布普惠金融部201928 号函，公布已在典当管理办法基础上，修改完善形成了典当行监督管理办法（征求意见稿），并向北京、天津、河北、山西、辽宁、吉林、上海、江苏、浙江、山东、河南、湖北、湖南、广东、重庆、四川、陕西、甘肃、新疆、深证地方金融监督管理局征求意见，并委托各金融监督管理局征求当地典当行业协会及代表性企业意见。2019 年是典当监管职能转隶到金融监管局的第一个年头,整个行业进入清理整顿期,各主管部门对企业的规范经营、风险控制，资金流向等都提出了更高的要求，监管力度不断加码，监管范围扩大化，监督方式多样化趋势明显。监管政策发生变动可能影响公司业务开展。公司密切关注政策动态，严格按照监管部门要求开展业务，坚决执行政策要求，保证合法合规经营。为了预防监管政策风险，公司积极参加监管部门会议并主动沟通交流。此外，公司现已是中国融资担保业协会副会长单位、辽宁省融资担保业协会副会长单位、辽宁省典当行业协会理事单位、盘锦市小额贷款公司协会理事单位，上述交流渠道确保公司能够准确知悉行业政策变化，保证公司能够及时调整并充分适应这些变化。客户质量和客户信用风险 客户违约风险是金融相关服务面临的最主要和直接的一种风险，客户违约或将导致公司发生损失。公司通过全流程的风控管理，筛选优质客户，维护老客户，持续跟踪动态，开发培植7 新客户，做大客户数量，分散行业、客户风险。股权分散的风险 报告期内，单一最大股东持股比例不超过 12%，任一股东均无法通过行使表决权单独控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响，因此公司不存在控股股东或实际控制人。分散的股权结构一方面有利于所有权与经营权的分开，避免了大股东的不当控制，另一方面也存在一定的不稳定性，可能导致公司未来股权结构发生变化，进而影响公司经营政策的稳定和连续性。公司规范执行三会一层管理制度，经营高效稳健。员工道德风险及管理风险 若员工在执行业务时发生责任心不强、收受贿赂、弄虚作假等舞弊行为，将使公司不能真实、客观地判断担保客户的资产状况、经营状况以及现金流情况，从而将大大增加公司的经营风险。因此公司注重企业文化建设，完善公司各项规章制度和绩效考核制度，广大员工的工作态度和从业热情空前高涨。公司行政管理部门认真履行工作职责，强化工作纪律。同时，公司每周都安排专题业务和文化学习，形成了良好的文化氛围，有效地提高了员工的整体素质。公司一贯视员工为公司的第一财富，在培训、提升员工素养的同时，尽最大可能增加员工福利，使广大员工形成了视司如家，爱岗敬业的良好品德。抵(质)押物和当物鉴定评估风险 对于客户提供的抵(质)押物和当物价值评估失误会造成抵(质)押、当物价值不足以抵偿公司承担的风险。当物收假、收错、收偏、变现困难，会给企业造成经济损失，带来经营风险。公司通过加强员工培训、聘用专业人员和机构等方式提升评估质量，同时对各项业务的抵（质）押物和当物价值比例严格要求，尽最大可能降低风险。公司成立至今未出现此类风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁兴润金控投资股份有限公司 英文名称及缩写 LIAONING XINGRUN FINANCIAL HOLDING INVESTMENTCO.,LTD 证券简称 兴润金控 证券代码 835549 法定代表人 马力强 办公地址 盘锦市兴隆台区泰山北路(霞光府南 88 米)兴润金控 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙刚 职务 董事会秘书 电话 0427-6688888 传真 0427-3293300 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省盘锦市兴隆台区泰山北路(霞光府南 88 米)兴润金控124010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 2 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业 主要产品与服务项目 担保业务，小额贷款业务，典当业务，咨询业务，资产监管业务，融资租赁业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）396,517,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人-注：根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“L72 商务服务业L729 其他商务服务业L7296担保服务”J 金融业J66 货币金融服务J663 非货币银行服务J6633 典当、J6639 其他非货币银行服务”行业代码为“L7296”、“J6633”、“J6639”。9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91211100670482854Y 否 注册地址 盘锦市兴隆台区石油大街 125 号 否 注册资本 327,700,000 否 注 1：公司 2017 年 9 月权益分派，每 10 股送红股 1 股，总股本增加 32,770,000 股，权益分派后公司总股本由 327,700,000 股变更为 360,470,000 股；2018 年 9 月权益分派，每 10 股送红股 1 股，总股本增加 36,047,000 股，权益分派后公司总股本由 360,470,000 股变更为 396,517,000 股。正在与盘锦地区工商局协商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 38 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周铁华、周坤 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,482,885.67 61,776,334.81-57.13%毛利率%-归属于挂牌公司股东的净利润 738,890.19 32,831,715.86-97.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,414,270.26 31,614,725.14-89.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.16%7.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.00%6.90%-基本每股收益 0.002 0.083-97.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 536,431,805.51 618,675,068.74-13.29%负债总计 54,879,498.21 131,754,005.72-58.35%归属于挂牌公司股东的净资产 469,555,204.96 474,500,610.16-1.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.20-1.67%资产负债率%（母公司）27.95%25.71%-资产负债率%（合并）10.23%21.30%-流动比率 756.31%374.41%-利息保障倍数 1.35 9.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,672,792.39 27,438,379.11-131.61%应收账款周转率 579.02%400.60%-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.29%-0.22%-营业收入增长率%-57.13%-34.05%-净利润增长率%-99.00%-26.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 396,517,000 396,517,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-108,193.86 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-2,916,210.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,367.98 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,023,035.88 所得税影响数-273,750.28 少数股东权益影响额（税后）-73,905.53 非经常性非经常性损益净额损益净额-2,675,380.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,528,602.30 应收票据及应收账款 6,528,602.30 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 辽宁兴润金控投资股份有限公司是一家综合性金融服务机构，旗下拥有融资担保、小额贷款、股权投资、融资租赁、典当业务、咨询服务、资产管理、私募基金等多业态综合金融服务体系，以“为客户量身打造个性化融资组合”为目标，提供便捷、灵活、一站式的金融服务，成为中小微企业发展的助推器。1产品与服务 公司主营业务包括担保、小额贷款、典当、咨询、资产管理、私募基金、融资租赁等，公司金融服务产品逐步完善。担保业务包括融资担保、票据担保、履约担保、诉讼保全；小额贷款业务包括企业贷款、个人贷款；典当业务包括动产质押典当、财产权利质押典当、房地产抵押典当；咨询业务包括理财咨询、投资咨询、财税顾问、信息咨询等；资产管理业务包括投资管理、受托资产管理；融资租赁业务包括直接融资租赁、售后回租等。2经营模式 公司发展“投资+担保+小贷+典当+咨询+私募基金+融资租赁”的综合性金控模式，加强与金融机构合作，充分发挥业务优势，支持中小微企业发展，为中小微企业提供咨询、融资、担保等全方位、多样化的业务模式。3客户类型及行业分布 公司以破解中小微企业融资难、融资贵的问题为己任，建立了数量庞大的客户资源池，公司在持续进行老客户维护，实时跟踪老客户经营情况，加大对新客户的开发培植，新老客户同时抓，做大客户数量，分散行业、客户风险。目前，公司客户资源覆盖省内各地，客户所在行业包括软件和信息技术服务业、农林牧渔业、制造业、石油化工业、批发零售业等。4关键资源 公司与银行的有效合作对公司融资担保业务发展至关重要。良好的经营业绩、雄厚的财务及营运实力、良好的品牌使公司获得众多银行的信任并建立密切的业务合作关系。目前，兴润金控已与省内多家银行合作，是省内合作银行最多的担保公司之一。另外公司拥有与非银行金融机构扩大合作的巨大潜力，在经营过程当中与众多非银行金融机构，如辽宁股权交易中心等合作，向客户提供各类非融资类担保。5收入来源 2019 年，公司实现营业收入 2,648.29 万元，其中，担保费收入 761.86 万元，占 28.77%；小额信贷收入 284.97 万元，占 10.76%；典当综合费收入 148.97 万元，占 5.63%；咨询费收入 1,120.20 万元，占 42.30%；监管费收入 175.03 万元，占 6.61%；评审费收入 157.26 万元，占 5.94%。6品牌价值及行业地位“兴润”二字已注册金融服务类商标，是辽宁省知名字号、著名商标。兴润丰立融资担保有限公司获国内最高的 AA+信用评级资质，是辽宁省股权交易中心特别会员及债券市场示范承销商，是中国融资担保业协会副会长单位，辽宁省上市公司协会会员单位，辽宁省融资担保业协会副会长单位，连续九年获国家财政部专项风险补偿基金，是国家税务总局、工信部免营业税担保机构，是中央电视台融资担保行业战略合作伙伴。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化，公司经营发展平稳。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内财务状况及经营成果 1.公司财务状况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 536,431,805.51 元，比上年期末下降 13.29%；负债总额54,879,498.21 元，比上年期末下降 58.35%；净资产总额 481,552,307.30 元，比上年期末下降 1.10%，各项财务数据平稳。2.公司经营成果：报告期内，公司实现营业总收入 26,482,885.67 元,较上年同期下降 57.13%。利润总额 1,610,724.03元，较去年同期下降 96.35%。净利润 325,755.43 元，较去年同期下降 99.00%。所得税费用 1,284,968.60元，较去年同期下降 88.74%，各项指标严重下降,主要原因是 2019 年宏观经济持续下行，并对微观经济造成了直接的影响，尤其是中小微民营企业，更是面临着经营业绩下滑，流动性严重不足的问题。同时，受强监管去杠杆影响，一些企业由于负债过高而在不同程度上存在较大偿债压力。这些现实，直接冲击着我们的经营业绩，使公司经历了一场有史以来最严峻的考验。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 51,691,422.56 9.64%103,121,316.90 16.67%-49.87%应收票据-应收账款 2,618,944.00 0.49%6,528,602.30 1.06%-59.89%应收代偿款 66,083,772.06 12.32%27,355,666.17 4.42%141.57%其他应收款 71,086,855.17 13.25%41,449,564.31 6.70%71.50%存出保证金 98,019,242.43 18.27%140,920,748.11 22.78%-30.44%存货-发放贷款及垫款 123,210,713.50 22.97%132,025,402.00 21.34%-6.68%其他流动资产 378,340.64 0.07%40,000,000.00 6.47%-99.05%长期应收款 1,086,264.70 0.20%1,289,369.71 0.21%-15.75%15 其他权益工具投资 40,000,000.00 7.46%40,000,000.00 6.47%-投资性房地产 37,409,900.00 6.97%40,326,110.00 6.52%-7.23%长期股权投资-固定资产 25,227,727.02 4.70%27,774,908.02 4.49%-9.17%在建工程-无形资产 6,291.41-13,841.33-54.55%递延所得税资产 6,822,812.97 1.27%4,415,833.41 0.71%54.51%其他非流动资产 12,789,519.05 2.38%13,453,706.48 2.17%-4.94%短期借款 30,000,000.00 5.59%79,000,000.00 12.77%-62.03%预收款项 251,123.90 0.05%1,232,881.90 0.20%-79.63%应付职工薪酬 438,597.47 0.08%320,507.91 0.05%36.84%应交税费 1,931,348.70 0.36%5,682,286.07 0.92%-66.01%其他应付款 256,884.10 0.05%340,882.00 0.06%-24.64%存入保证金 7,174,715.55 1.34%26,539,600.00 4.29%-72.97%未到期责任准备金 3,809,288.00 0.71%6,772,400.00 1.09%-43.75%担保赔偿准备金 10,756,726.46 2.01%11,357,590.00 1.84%-5.29%长期借款-递延所得税负债 260,814.03 0.05%507,857.84 0.08%-48.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：报告期内货币资金比上年期末下降 49.87%，主要原因是我公司归还短期借款所致。应收代偿款：报告期内应收代偿款较上年同期相比增加了 141.57%，主要原因是我公司在保客户经营不善，无法偿还银行贷款本金及利息，我公司代为偿还。其他应收款：报告期内其他应收款较上年同期相比增加了 71.50%，主要原因是报告期内新增往来款。截止披露日部分款项已收回。任国东股份转让款 1200 万系子公司收构任国东股权转让款，因省金融办暂停办理该等股权转让事宜，现已督促任国东筹措资金，归还我公司。盘锦腾蛟起凤信息咨询服务有限公司增资款 600 万元，系子公司对外投资款，截止披露日该款项已收回。存出保证金：报告期内存出保证金较上年同期相比减少了 30.44%，主要原因是代偿支出增加，减少了存出保证金。其他流动资产：报告期内其他流动资产较上年同期相比下降了 99.05%，主要原因是报告期内收回委托贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年16 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%同期金额变同期金额变动比例动比例%营业收入 26,482,885.67-61,776,334.81-57.13%营业成本-毛利率-税金及附加 384,881.26 1.45%508,420.63 0.82%-24.30%提取未到期责任准备金 -2,963,112.00-11.19%-699,300.00-1.13%323.73%提取担保赔偿准备金 -600,863.54-2.27%609,790.00 0.99%-198.54%销售费用-管理费用 12,484,304.62 47.14%11,708,993.75 18.95%6.62%研发费用-财务费用 2,508,137.70 9.47%2,600,326.77 4.21%-3.55%信用减值损失-7,684,748.69-29.02%-资产减值损失-2,351,029.03-8.88%-4,309,817.92-6.98%-45.45%其他收益-投资收益-1,094,289.60 1.77%-100.00%公允价值变动收益-2,916,210.00-11.01%288,110.00 0.47%-1,112.19%资产处置收益-108,193.86-0.41%10,625.62 0.02%-1,118.24%汇兑收益-营业利润 1,609,356.05 6.08%44,131,310.96 71.44%-96.35%营业外收入 1,367.98 0.01%1,386.43-1.33%营业外支出-6,491.90 0.01%-100.00%净利润 325,755.43 1.23%32,719,065.08 52.96%-99.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内营业收入减少 57.13%，主要原因是受国内经济下行态势影响，各中小企业发展举步维艰，我公司主要服务类对象为中小企业，由此业务量整体委缩，收入有所下降。信用减值损失：报告期内信用减值损失分别为其他应收款计提坏账损失 514.15 万元。计提贷款减值准备损失 234.01 万元，长期应收款减值损失 20.31 万元。资产减值损失：报告期内资产减值损失 235.1 万元，系浙江千丈岩景区收益权投资减值准备。提取未到期责任准备金：报告期内提取未到期责任准备金减少 323.73%，主要原因是担保费收入下降所致。公允价值变动收益：报告期内公允价值变动收益减少了 1,112.19%，主要原因是投资性房地产发生减值。营业利润：报告期内营业利润减少 96.35%，主要原因是营业收入下降，影响到营业利润。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,910,285.67 45,878,934.81-45.70%其他业务收入 1,572,600.00 15,897,400.00-90.11%主营业务成本-其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%担保费收入 7,618,575.00 28.77%12,359,800.00 20.01%-38.36%小额信贷收入 2,849,704.81 10.76%10,763,702.01 17.42%-73.52%典当综合费收入 1,489,716.99 5.63%1,924,528.28 3.12%-22.59%咨询费收入 11,202,023.26 42.30%19,443,730.04 31.47%-42.39%监管费收入 1,750,265.61 6.61%881,553.41 1.43%98.54%融资租赁业务收入-505,621.07 0.82%-评审费收入 1,572,600.00 5.94%15,897,400.00 25.73%-90.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：担保费收入：报告期内担保费收入同比下降 38.36%，主要原因是经济下行态势波及到中小企业，担保公司主要为中小企业的资金需求进行担保，业务量委缩，资金需求减少，担保业务规模有所下降。小额信贷收入：报告期内小额信贷收入同比下降 73.52%，主要原因公司为降低小贷业务风险，进一步压缩了该业务规模，同时为中小企业减轻负担，公司将小贷利率由月 1.4%下调至月 1%。典当综合费收入：报告期内典当综合费收入同比下降 22.59%，主要原因是典当业务规模收缩导致典当业务收入较去年同期有所下降。咨询费收入：报告期内咨询费收入同比下降 42.39%，主要原因是公司咨询类业务（长期投资财务管理咨询、投资项目可行性分析、推荐投资方等）较去年同期有所下降。监管费收入：报告期内监管费收入同比增加 98.54%，主要原因是公司扩大了监管业务规模，收入有所增加。评审费收入：报告期内评审费收入同比下降 90.11%，主要原因是公司响应国务院办公厅下发的关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见【国办发20196号】，为支持小微企业和“三农”，公司担保业务中只收取担保费，不收取评审费，以减轻中小企业客户负担。融资租赁业务收入：报告期内融资租赁业务收入无收入，系报告期内未开展融资租赁业务。18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁天一农药化工有限责任公司 2,302,924.47 8.70%是 2 盘锦晟田化工有限公司 1,581,426.96 5.97%否 3 盘锦伟华酒业有限公司 1,412,579.51 5.33%否 4 大石桥淮林耐火材料有限公司 1,092,390.57 4.12%否 5 盘锦季青苗木有限公司 974,959.42 3.68%否 合计合计 7,364,280.93 27.80%-(4)(4)主要供应商情况（不适用）主要供应商情况（不适用）单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1-否 合计合计-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,672,792.39 27,438,379.11-131.61%投资活动产生的现金流量净额 35,798,000.00-47,472,086.04 175.41%筹资活动产生的现金流量净额-53,555,101.95-43,830,048.61-22.19%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量变动主要原因：经营活动产生的现金流量较去年同期下降了 3,611.12 万元，变动的主要原因是收入下降。投资活动产生的现金流量变动主要原因：投资活动产生的现金流量较去年同期增加了 8,327.01 万元，变动的主要原因是受委托贷款收回的影响。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司兴润丰立融资担保有限公司对公司净利润影响达到 10%以上。担保公司合并报表营业收入：15,088,103.69 元，担保公司合并报表净利润：4,248,102.42 元，担保公司单体报表营业收入：9,191,175.00.00 元，担保公司单体报表净利润：7,065,337.69 元。2019 年 2 月，全资子公司盘锦汇信商贸有限公司投资 99 万元设立盘锦龙马商贸有限公司，出资占比 99%。2019 年 3 月，全资子公司盘锦汇信商贸有限公司拟以自有资金 1200 万元收购盘锦市兴隆台区兴润19 小额贷款有限公司 12%股权，股权收购事项尚未完成。2019 年 12 月，全资子公司盘锦汇信商贸有限公司将子公司盘锦银瑞资产管理有限公司，注册资本增加到人民币 5000 万元，即银瑞资产新增注册资本人民币 2000 万元。同月控股子公司兴润丰立融资担保有限公司拟以自有资金人民币 4900 万元收购盘锦汇信商贸有限公司持有盘锦银瑞资产管理有限公司98%的股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 截至 2019 年 12 月 31 日，公司私募基金管理业务全部由盘锦银瑞资产管理有限公司出任基金管理人，盘锦银瑞资产管理有限公司作为基金管理人已取得基金业协会核发的私募投资管理人登记证明，登记日期：2017 年 3 月 7 日，登记编号：P1061729。1.存续基金概况：单位：元 备案类别备案类别 认缴金额认缴金额 实缴金额实缴金额 未退出投资未退出投资 已退出已退出投资投资 管理基金获取收入管理基金获取收入 占总收入的比例占总收入的比例 私募证券投资基金-私募股权投资基金 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00-创业投资基金-其他类型基金-2.对当期收入贡献最大的前五支基金 单位：元 基金基金名称名称 基金类型基金类型（以备案（以备案为准）为准）认缴金额认缴金额 实缴金额实缴金额 未退出投资未退出投资 已退已退出投出投资资 管理基金获取收入管理基金获取收入 占总收入的比例占总收入的比例 兴润银瑞 1 号基金 股权投资基金 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00-3.新设立基金情况 不适用 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更 20 （1 1）财务报表列报财务报表列报 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分