834819_2019_玛诺生物_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 玛诺生物 NEEQ:834819 北京玛诺生物制药股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、玛诺生物、股份公司 指 北京玛诺生物制药股份有限公司 HIV 无创检测产品、唾液检测试剂 指 北京玛诺生物制药股份有限公司生产的人类免疫缺陷病毒抗体口腔粘膜渗出液检测试剂盒 艾滋病 指 获得性免疫缺陷综合征（acquired immunodeficiency syndrome）,是由人类免疫缺陷病毒（HIV,俗称艾滋病病毒）引起的恶性传染病 CDC 指 疾病预防控制中心，是由政府举办的实施国家疾病预防控制与公共卫生技术管理和服务的公益事业单位 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京大成（武汉）律师事务所 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京玛诺生物制药股份有限公司股东大会 董事会 指 北京玛诺生物制药股份有限公司董事会 监事会 指 北京玛诺生物制药股份有限公司监事会 公司章程 指 北京玛诺生物制药股份有限公司公司章程 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 当代科技 指 武汉当代科技产业集团股份有限公司 人福医药有限 指 武汉人福医药有限公司 人福医药 指 人福医药集团股份公司 人福诊断 指 湖北人福诊断技术有限公司 康普联科 指 康普联科（北京）科技发展有限公司 璟泓科技 指 武汉璟泓科技股份有限公司 麦威 指 麦威（北京）科技有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗庆红、主管会计工作负责人刘伟及会计机构负责人（会计主管人员）刘伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份于 2015 年 8 月 25 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定内部治理风险。税收优惠政策变化的风险 公司是经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准认定的高新技术企业，享受税率减按 15%计算的所得税优惠政策。上述税收政策对公司的发展起到了较大的推和促进作用。若国家的税收优惠政策发生变动，公司未来使用的税率存在上升风险，将会对公司的税后利润产生较大影响。研发风险 公司立足于艾滋病无创检测试剂的研发、生产、销售和技术服务，为持续保持竞争优势，必须不断投入大量的人员和资金用于新产品的开发。由于公司目前规模尚小，和国外行业领先的竞争对手相比，研发能力、研发条件和产品认知等方面仍存在一定的差距，存在产品研发失败的风险。若不能及时进行技术创新、产品更新，不能迅速适应下游客户的需求，或新产品在6 技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，公司的市场地位、市场份额和经营业绩都会受到影响。此外，新产品研发成功之后还必须经过产品标准制定和审核、临床试验、质量管理体系考核、注册检测和注册审批等阶段，才能获得国家食品药品监督管理总局办法的注册证书。公司不排除未来个别创新性产品不能及时注册的可能性，对公司业务计划的实施产生不利影响，影响公司研发项目的收益回报。技术失密和更新换代风险 艾滋病无创检测试剂是体外诊断行业的分支，它是一个多学科交叉、知识密集的高新技术产业，产品综合了医学、生物工程、医用材料等多种学科。生产企业需要有稳定的技术团队做支撑，如果出现大量人才缺失，将对公司的正常运营产生不利影响。公司作为高新技术企业，其产品的主要的技术优势很大程度上体现在公司自主研发的专利、专有技术和工艺诀窍上，如果员工泄密，将会对公司产生不利的影响。此外，医学技术更新换代较快，行业内竞争对手若研发出相比于公司更好的技术，则会对公司的竞争力产生不利的影响。主营业务单一风险 公司的主营业务是艾滋病无创检测试剂的研发、生产和销售及技术服务。公司上游是艾滋病检测试剂原材料供应商，下游为政府艾滋病防控卫生机构、药店、医药销售公司，公司所处行业会受到上游供应商、下游零售终端的影响。如果上游行业的供应商价格发生变化或下游行业对产品的市场需求、零售价格发生波动，会对公司所在行业造成不利影响。行业风险 公司的主营业务是艾滋病无创检测试剂的研发、生产和销售及技术服务。公司上游是艾滋病检测试剂原材料供应商，下游为政府艾滋病防控卫生机构、药店、医药销售公司，公司所处行业会受到上游供应商、下游零售终端的影响。如果上游行业的供应商价格发生变化或下游行业对产品的市场需求、零售价格发生波动，会对公司所在行业造成不利影响。政策风险 体外诊断行业属于国家政策鼓励发展的产业。“十三五”生物产业发展规划，要求提供快速准确便捷检测手段，针对急性细菌感染、病毒感染等重大传染性疾病，包括外来重大传染性疾病的检测需求，加速现场快速检测的体外诊断仪器、试剂和试纸的研发和产业化。如果上述政策发生重大不利变化，会对公司的持续稳定发展带来不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京玛诺生物制药股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Marr Bio-pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 玛诺生物 证券代码 834819 法定代表人 罗庆红 办公地址 北京市怀柔区雁栖工业开发区 25 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘满江 职务 董事会秘书 电话 010-85296117 传真 010-65615505 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市怀柔区雁栖工业开发区 25 号，101407 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 18 日 挂牌时间 2015 年 12 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-专用设备制造业 C35-其他医疗设备及器械制造 C3589 主要产品与服务项目 艾滋病无创检测试剂的研发、生产和销售及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 2019 年 9 月 27 日、2019 年 10 月 31 日湖北人福诊断技术有限公司（以下简称为“人福诊断”）与武汉璟泓科技股份有限公司（以下简称为“璟泓科技”）签订了北京玛诺生物制药股份有限公司股份转让协议，分别约定人福诊断向璟泓科技转让 5,900,000 股、4,000,000 股玛诺生物股份，前述股份的转让方式皆为全国中小企业股份转让系统特定事项协议转让；前述交易完成后，人福诊断持有玛诺生物股份将减持至 7,912,500 股，占比 26.3750%；璟泓科技将持有玛诺生物 33.0000%股份。康普联科（北京）科技发展有限公司股份无变动，持有玛诺生物 35.6250%股份，被动变更为第一大股东；控股股东由湖北8 人福诊断技术有限公司变更为无；实际控制人由艾路明变更为无。2020 年 1 月 3 日完成股份过户手续。相关公告详见关于股东通过特定事项协议转让股份的结果公告（公告编号：2019-034）、关于股东通过特定事项协议转让股份的结果公告（公告编号：2020-001）。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101167786012299 否 注册地址 北京市怀柔区雁栖工业开发区 25号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 Tel:010-68573137 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 向辉、刘红平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 9 月 27 日、2019 年 10 月 31 日人福诊断与璟泓科技签订了北京玛诺生物制药股份有限公司股份转让协议，分别约定人福诊断向璟泓科技转让 5,900,000 股、4,000,000 股玛诺生物股份，前述股份的转让方式皆为全国中小企业股份转让系统特定事项协议转让；公司于 2019 年 10 月 9 日、2019 年11 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露了相应公告（公告编号：2019-027、2019-028、2019-029、2019-031、2019-032、2019-033、2019-034）。前述交易完成后，人福诊断持有玛诺生物股份将减持至 7,912,500 股，占比 26.3750%；璟泓科技将持有玛诺生物 33.0000%股份。康普联科（北京）科技发展有限公司股份无变动，持有玛诺生物 35.6250%股份，被动变更为第一大股东；控股股东由湖北人福诊断技术有限公司变更为无；实际控制人由艾路明变更为无。2019 年 12 月 31 日公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于玛诺生物特定事项协议转让申请的确认函；全国中小企业股份转让系统有限责任公司对上述转让 9,900,000 股玛诺生物股份完成审核，并予以确认。2020 年 1 月 3 日双方向中国证券登记结算有限公司提交过户申请，并于当日完成股份过户手续。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 83,069,623.65 21,683,299.81 283.10%毛利率%42.83%82.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,476,795.80 817,164.84 80.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,493,446.48 751,848.40 98.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.54%1.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.58%1.78%-基本每股收益 0.05 0.03 66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 61,971,720.07 62,827,136.56-1.36%负债总计 19,467,913.60 20,279,918.49-4.00%归属于挂牌公司股东的净资产 42,503,806.47 42,547,218.07-0.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.42 0%资产负债率%（母公司）23.95%22.66%-资产负债率%（合并）31.41%32.28%-流动比率 3.00 3.02-利息保障倍数 4.08 2.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,925,146.52-6,831,588.89 172.09%应收账款周转率 1.77 0.55-存货周转率 4.21 0.33-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.36%26.63%-营业收入增长率%283.10%-25.59%-净利润增长率%80.72%-84.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助 62,024.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-82,365.23 非经常性损益合计非经常性损益合计-20,341.23 所得税影响数 -3,690.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-16,650.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 41,209,716.83 应收账款与应收票据 41,209,716.83 应付账款 7,381,034.40 应付账款与应付票据 7,381,034.40 北京玛诺生物制药股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为艾滋病无创检测试剂的研发、生产、销售企业，根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为专用设备制造业(代码为 C35)，属于医疗器械制造行业中的体外诊断行业细分。公司专注于艾滋病检测技术的提高和设备的完善，依托其拥有的先进的技术优势、专业研发人员、完善的业务流程和多年业内积累的品牌优势，为客户提供快速、安全、准确、隐私性强的艾滋病无创检测试剂及相关技术服务。公司目前的主要客户为负责艾滋病防治工作的疾病预防控制中心、连锁药店。公司针对政府采购客户，为其提供产品知识售前培训、使用过程指导、售后受测者评价以及数据分析等。针对零售渠道客户，公司为零售药店提供直接艾滋病无创检测试剂，并向最终受测者提供关于 HIV 疾病信息、产品以及心理方面的咨询和服务。公司通过针对不同的消费群体提供多样化的服务，通过销售爱卫检测试剂及相应服务的方式获得收入、利润和现金流。（一）销售模式 公司的产品销售主要采取集采部门销售和零售渠道销售两种销售模式销售艾滋病无创检测试剂。具体的销售模式如下：1、集采销售模式 公司在营销部门设置集采销售部门，集采部门主要负责对接国家艾滋病防治的疾病控制中心等相关机构，向前述客户销售艾滋病无创检测试剂。政府集采销售部门的销售分为直接供货和经销商供货。直接供货，是公司通过政府集采销售部门和客户直接供货，销售艾滋病无创试剂的销售模式。经销商供货，是公司政府集采销售部门将艾滋病无创检测试剂统一销售给经销商，由经销商向 CDC 等机构销售。2、零售渠道销售 零售渠道的销售对象主要为连锁药店。公司将产品提供给具备相关资质的药店，药店则通过互联网渠道及实体店的方式销售。鉴于国内对艾滋病的认识和观念问题，艾滋病检测试剂的受测者出于隐私性的考虑，主要通过网购方式获得。因此药店主要是通过京东商城、天猫等平台进行零售。公司配有专业的人员直接为客户提供客服系统服务，为最终受测者提供关于 HIV 疾病信息、产品以及心理方面的咨询和服务。（二）生产模式 公司生产模式为以销定产型，每年年底制定次年销售计划并下达销售任务指标。生产部门根据年度销售任务制定年度生产计划，根据生产计划制定月度物料需求计划，并由库管员将采购申请单提交给采购人员，采购人员根据申请单编制采购计划经审批后按计划进行原、辅、包装材料的采购。所有外购物料经质量部门检验合格后方可入库并投入生产使用。经过国家食品药品监督管理总局批准的生产工艺生产的成品经质量部门检验合格后方可放行进入销售环节。（三）盈利模式 公司在艾滋病无创检测试剂行业拥有较高的知名度，拥有稳定的客户群体和良好的口碑。公司依托其拥有的先进的技术、专业研发人员、完善的业务流程和多年业内积累的品牌优势，为客户提供准确、无创、快速的艾滋病无创检测试剂。公司通过销售艾滋病无创检测试剂实现盈利。未来随着公司开发新型艾滋病无创检测试剂、提供相应的技术服务，有利于提高公司的整体的实力。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 北京玛诺生物制药股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，根据新经济形势和政策环境的变化，公司积极推进各项工作，在公司主营产品细分市场仍保持了优势地位，集中优势资源做好渠道整合工作，推动经营平台建设，公司的经营收入水平明显提升，规模效益逐渐显现。2019 年度公司实现营业收入 83,069,623.65 元，与去年同期相比增长 283.10%；归属于挂牌公司股东的净利润为 1,476,795.80 元，与去年同期相比增长 80.72%；经营活动产生的现金流量净额为 4,925,146.52 元，与去年同期相比增长 172.09%；公司资产总额为 61,971,720.07 元，与去年同期相比降低 1.36%，公司资产总额降低的主要原因一是存货周转率同期比加快，2019 年存货期末余额比上年同期减少 8,544,767.76 元，降低 54.94%。二是预付账款同期比增加，2019 年预付账款期末余额比上年同期增加 5,518,288.59 元。（一）响应国家政策导向，发挥品牌和渠道优势，在变化中巩固和发展 鉴于艾滋病的流行趋势，性传播成为艾滋病最主要传播途径。最大限度的发现感染者，扩大检测，成为艾滋防治的重点工作之一。2018 年 12 月 1 日中国的世界艾滋病日主题是“主动检测，知艾防艾，共享健康”。公司的主营产品是艾滋病无创检测试剂，具有无创、安全、易于操作等特点，高度符合国家扩大艾滋检测的导向，具有良好的市场机会。同时公司将政策环境优势与渠道资源充分整合，带动艾滋检测产品的落地销售，实现更大的商业价值。报告期内公司将品牌、渠道、销售充分整合，与主流电商平台建立更加紧密的联系，与重要的连锁药店客户建立深度合作关系，继续积极探索互联网渠道销售艾滋检测产品，报告期内公司在主流电商平台艾滋检测产品品类保持了优势地位，取得了良好的经济效益。公司将积极根据国家政策导向，继续大力推进产品、服务等升级工作，顺势而为，推动各项工作的落地执行，为公司发展开创新局面。（二）扩大合作，推动经营平台建设，拓展公司业务增长点 报告期内公司全面运营全资子公司麦威，作为经营平台，加强品牌、产品、技术、服务等资源对接，充分发挥业务团队的主动性、创造性，以 OEM、代理等模式，丰富公司经营产品线。特别是在公司具有渠道优势的医疗器械、性健康以及大健康类产品上，加大合作力度，充分发挥公司既有的渠道整合优势、市场品牌优势，并以此增强公司核心品牌地位，降低交易成本和管理费用成本，有利于强化与医药电商渠道的合作关系，促进公司经营业务的快速发展。（三）加强研发与创新，促进产品和服务升级，提升企业竞争能力 报告期内公司加大对研发工作，公司在原有技术基础上，进一步提升公司产品的科技性、易用性，以更好的满足用户检测、判读及服务需求，实现艾滋无创检测产品的升级换代，增强产品力；同时围绕市场需求，公司加强对其他艾滋检测同类产品的研发。公司将进一步加强研发团队建设和人才引进，在加强内部自主研发的同时，在地方相关主管部门的支持下，积极探索与相关科研院所、海外合作伙伴的对接，推动新产品、新技术的引进,完善公司产品线，为公司的下一步发展创造积极条件。（四）严格质量管理，始终坚持高标准，为用户提供优质产品 北京玛诺生物制药股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 13 公司一直以来将产品质量作为企业的生命线，自公司产品投入市场 10 多年来，经受住国家、各省市各种评测、抽验，获得各地 CDC 及相关国际组织、NGO 组织的好评。公司产品质量必须常抓不懈。报告期内公司围绕质量管理体系建设，坚持严格的生产标准、质量管理标准，进一步梳理和规范，促进质量管理工作的持续改进和提升，为用户提供精准、便捷、安全、放心的优质产品。（五）加强激励与考核，建立健全人力资源管理，提升创新能力、战斗力 报告期内，为实现公司各项经营目标，公司以业绩目标为导向，完善有业务考核相关制度规范，强调权利、责任、贡献与激励的统一，加大对市场、销售团队的激励和考核力度，提升团队战斗力，有利促进了公司业绩目标的达成。建立与公司发展现状、目标匹配的员工队伍，是公司持续健康发展的重要保障。为实现公司的发展战略，建立科学的人才观、用人观，充分发挥员工的主动性、创造性，给员工以充分的成长空间，塑造具有使命感、信任感、责任感、归属感、荣誉感的企业文化，强调责、权、利的统一，完善授权与考核机制，促进形成企业发展的内在主体力量，为公司的长期发展提供人力资源优势。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,685,354.01 2.72%998,193.28 1.59%68.84%应收票据 700,000.00 1.13%0.00 0.00%0.00%应收账款 41,355,552.77 66.73%41,209,716.83 65.59%0.35%存货 7,008,931.12 11.31%15,553,698.88 24.76%-54.94%投资性房地产 长期股权投资 -0.00%-固定资产 1,575,259.48 2.54%1,636,504.68 2.60%-3.74%在建工程-短期借款 1,008,000.00 1.63%5,000,000.00 7.96%-79.84%长期借款-预付账款 5,594,425.51 9.03%76,136.92 0.12%7,247.85%其他应收款 747,890.78 1.21%2,651,627.12 4.22%-71.80%其他流动资产 842,421.86 1.36%251,196.17 0.40%235.36%无形资产 20,298.98 0.03%33,119.54 0.05%-38.71%递延所得税资产 1,281,843.70 2.07%416,943.14 0.66%207.44%应付账款 2,119,610.25 3.42%7,381,034.40 11.75%-71.28%其他应付款 13,940,198.08 22.49%7,316,216.63 11.64%90.54%应付职工薪酬 315,036.78 0.51%30,955.01 0.05%917.72%应交税费 1,941,068.49 3.13%236,231.61 0.38%721.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：北京玛诺生物制药股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 14 公司应收账款期末余额同比增加 0.35%，同期比相当。其他未见异常。公司存货期末余额同比减少 54.94%，主要原因为子公司麦威（北京）科技有限公司为拓展销售渠道，在 2018 年末购进的一批金额较大的医疗设备在 2019 年售出，减少了存货。其他未见异常。公司应付账款期末余额同比减少 71.28%，主要原因为子公司麦威（北京）科技有限公司为拓展销售渠道，2018 年年底购进的一批金额较大的医疗设备在 2019 年售出，致 2019 年应付账款期末余额减少。其他未见异常。公司其他应付款期末余额同比增加 90.54%，主要原因为 2019 年增加了与深圳前海佑龙资本管理有限公司等公司的往来借款。其他未见异常。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 83,069,623.65-21,683,299.81-283.10%营业成本 47,487,752.53 57.17%3,705,984.22 17.09%1,181.38%毛利率 42.83%-82.91%-销售费用 19,652,247.26 23.66%9,066,739.43 41.81%116.75%管理费用 4,528,433.40 5.45%4,892,501.65 22.56%-7.44%研发费用 1,999,351.86 2.41%2,103,476.72 9.70%-4.95%财务费用 796,546.75 0.96%438,443.75 2.02%81.68%信用减值损失-5,744,422.39-6.92%0 0%0%资产减值损失 0 0%-888,000.77-4.10%-100%其他收益 62,024.00 0.07%97,795.00 0.45%-36.58%投资收益-103,755.79-0.12%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%-资产处置收益 0 0%-汇兑收益 0 0%-营业利润 2,534,600.53 3.05%606,026.24 2.79%318.23%营业外收入 -0.00%-0.00%营业外支出 82,365.23 0.10%20,952.13 0.10%293.11%净利润 1,476,795.80 1.78%817,164.84 3.77%80.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司2019年度营业收入较2018年度营业收入同比增加了283.10%，营业收入增加的主要原因是2019年公司电商渠道产品销售良好，销售产品品种增加。2019 年度新增计生用品、医疗设备销售业务。公司主要产品“人类免疫缺陷病毒抗体检测试剂盒”的营业收入本期和上期分别为 41,806,186.54 元和21,321,514.14 元，较 2018 年增长了 96.08%，2019 年度增加计生用品、日用品及医疗设备销售，营业收入分别为 26,233,268.74 元、3,621,066.50 元、11,003,940.84 元。其他未见异常。公司 2019 年度营业成本较 2018 年度营业成本同比增加了 1,181.38%，主要原因是 2019 年公司营业收入比 2018 年同比增加了 283.1%，2019 年公司销售综合毛利率为 42.83%，2018 年销售综合毛利率北京玛诺生物制药股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 15 82.91%，同期比下降，主要是代理产品毛利率较低，其他未见异常。公司 2019 年度营业利润和 2018 年度营业利润同比增长了 89.88%。公司营业利润增加，一是营业收入增加，公司 2019 年度和 2018 年度营业收入分别为 83,069,623.65 元和 21,683,299.8 元，2019 年度公司营业收入较 2018 年增长了 283.1%；二是三项费用占营业收入的比例下降，2019 年度和 2018 年度三项费用占比分别为 30.99%和 76.10%。其他未见异常。公司 2019 年度和 2018 年度销售费用同比增加了 116.75%，销售费用增加主要原因，一是公司 2019年拓宽业务渠道，销售收入大幅增加。二是 2019 年其他艾滋病检测试剂的上市挤占了公司的市场份额，公司加大了市场推广力度，2019 年公司发生的业务推广费用 14，606，350.98 元，较 2018 年 2,317,836.18元，增加了 5,301.72%。其他未见异常。公司 2019 年度和 2018 年度财务费用同比增加了 81.68%，主要是公司借款的利息增加，其他未见异常。公司 2019 年度投资收益-103,755.79 元，主要为票据贴现息。其他未见异常。公司 2019 年度信用减值损失-5,744,422.39 元，主要为按新金融工具准则以“预期信用损失”模型基础上计提的应收账款和其他应收账款的坏账损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,806,186.54 21,378,999.72 95.55%其他业务收入 41,263,437.11 304,300.09 13,460.11%主营业务成本 11,846,019.23 3,407,579.33 247.64%其他业务成本 35,641,733.30 298,404.89 11,844.08%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%人类免疫缺陷病毒抗体检测试剂盒 41,806,186.54 50.33%21,321,514.14 98.33%96.08%技术咨询 0 0.00%57,485.58 0.27%-100.00%日用品 3,621,066.50 4.36%26,210.34 0.12%13,715.41%医疗设备 11,003,940.84 13.25%0.00 0.00%0%计生用品 26,233,268.74 31.58%0.00 0.00%0%其他三类医疗器械 405,161.03 0.49%278,089.75 1.28%45.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度公司主营产品“人类免疫缺陷病毒抗体检测试剂盒”的收入占 2019 年度营业收入的北京玛诺生物制药股份有限公司 财务报表附注 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 16 50.33%，公司在保证主营产品收入同比增加 96.08%的基础上，增加医疗设备和计生用品等代理产品的业务范围，其中医疗设备收入占 2019 年度营业收入的 13.25%，计生用品收入占 2019 年度营业收入的31.58%。另 2019 年底日用品口罩储备库存得以消化，其收入同比增长 13,715.41%。其他未见异常。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东康爱多数字健康科技有限公司 47,472,850.73 57.15%否 2 武汉璟泓万方堂大药房连锁有限公司 12,541,702.14 15.10%是 3 人福湖北食品产业有限公司 6,116,038.83 7.36%否 4 绿之源健康产业(湖北)有限公司 6,116,038.83 7.36%否 5 武汉金白鹤医疗器械有限公司 3,858,081.17 4.64%否 合计合计 76,104,711.70 91.61%-武汉璟泓万方堂大药房连锁有限公司为璟泓科技的全资子公司，王健斌先生为璟泓科技的实际控制人，王健斌先生与公司董事王姗姗为亲属关系，因此王健斌先生为公司的关联自然人，武汉璟泓万方堂大药房连锁有限公司为公司关联法人。公司向武汉璟泓万方堂大药房连锁有限公司销售产品，有助于拓展公司产品的销售渠道，充分利用渠道优势，促进公司业务发展。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉杰士邦卫生用品有限公司 23,005,418.53 58.07%是 2 天津中新科炬生物制药有限公司 4,719,890.14 11.91%否 3 武汉璟泓科技股份有限公司 4,011,825.63 10.13%是 4 湖北恒达昇特贸易有限公司 1,271,650.00 3.21%否 5 中科器进出口武汉有限公司 1,067,328.00 2.69%否 合计合计 34,076,112.30 86.01%-公司全资子公司麦威从璟泓科技采购产品，有利于加强与客户的业务合作，整合渠道资源，维护渠道业务关系，定价公允、合理，不损害公司及非关联方利益。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,925,146.52-6,831,588.89 172.09%投资活动产生的现金流量净额 -54,435.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-4,089,585.79 4,798,359.37 185.23%现金流量分析现金流量分析：公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额为 4,925,146.52 元，2018 年度经营活动产生的现金流量净额为-6,831,588.89 元，2019 年度比 2018 年度增加 172.09%，主要原因为 2019 年度公司销售商品、提供劳务收到的现金为 80,060,760.87 元，上年同期为 12,545,624.13 元，本期较上期增加 538.16%。其他未见异常。北京玛诺生物