833238_2019_森维园林_2019年年度报告_2020-09-09.pdf

1 2019 年度报告 森维园林 NEEQ:833238 广东森维园林股份有限公司 GUANGDONGSUNRACELANDSCAPE ENGINEERING DESIGN CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 为加速实施公司战略布局，进一步扩大公司业务范围，增强公司业务拓展能力，巩固并提升公司的综合实力，公司以现金方式投资设立一家全资子公司，公司名称为“广州蟠桃养老服务有限公司。于 2019 年 9 月 25 日完成工商注册登记手续，并取得了广州荔湾区市场和质量监督管理局颁发的营业执照。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息.3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三会 指 广东森维园林股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司、本公司、森维园林 指 广东森维园林股份有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 广东森维园林股份有限公司章程 控股子公司 指 广州森筑景观建筑有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 Splant 系统 指 公司自主研发的通过监测土壤环境提供精准的养护建 议的园林、植物智能监控、喷淋系统。该系统带有自 动检测植物生长所需的要素和环境、可远程或后台按 需进行浇水，并能依据植物生长的不同阶段给到用户 精准的养护建议及操作。B 端产品 指 用于绿化养护的智能监控、喷淋系统，可与传统的园 林给水系统可相连配套设计使用，该系统用户可通过 手机端和电脑端随时掌握植物的生长状况，了解植物 养分、水分等数据。系统可对植物自动浇水，或者用 户可根据需要远程控制对植物的浇水。目前已开发的 有市政版和小区别墅版，适用于市政道路绿化、园林 景观绿化上的植物养护系统。C 端产品 指 智能养植器，系统用户可通过手机端和电脑端随时掌 握植物的生长状况，了解植物养分、水分等数据，系 统提示养护的实时情况，为用户解决养护的盲区，带 来栽植的乐趣和简便。目前主要的产品是个人单株版 智能花盆及四株版智能花箱。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡刚、主管会计工作负责人陈立基及会计机构负责人（会计主管人员）陈立基保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事汪惠琳先生因个人外出原因未出席董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.经营活动现金流量净额为负导致的 经营和财务风险 公司本期经营活动现金流量净额-494,514.58 元，较上年同期 下降 114.25%，主要是报告期内随着收入的减少相应的减少现金流入，且本期收到的政府补贴大幅下降 92.51%。现公司经营活动产生的现金流量出现净流出的情况，可能使公司面临一定的偿债风险。2.应收账款发生坏账的风险 2019 年末公司应收账款账面余额为 9,408,467.27 元，其中 账龄 1 年内占 11.52%，1-2 年占 21.08%，2-3 年占 61.94%，3-4 年占 2.99%，5 年以上占 0.12%，应收账款同比减少 26.31%，主要由于报告内营业收入下降，以及随着施工项目完成结算且6 回收了部分应收款。应收账款账龄偏高，发生坏账的风险较高。3.公司营业毛利率波动的风险 公司 2019 年营业毛利率-7.62%，较 2018 年营业毛利率 8.15%有所下降，主要原因是公司选择现金优先的业务导向，主动放弃了一些毛利率较高但现金回流缓慢的项目，另一方面，受制于行业经营环境变化，公司营业额下滑，难以发挥协同效应，导致项目管理及成本相应增大，也导致了公司的盈利水平下降。4.存货余额较高导致存货跌价 截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为 192,179,052.74元，占总资产比重为 108.94%。虽然行业特点决定了公司的存货金额较大，但对存货的管理不当则会降低公司资金运用效率，对公司的各项经营管理带来不利影响。5.工程结算滞后引起的经营风险 根据会计准则的规定，公司存货实际上反映了工程项目已完 工未结算或者未完工且未结算的待甲方确认的工程款，公司应 收账款实际上反映了已完工已结算或者未完工部分以进度结算 的工程款，随着公司业务的增加，存货中工程施工的余额不断 增加，如出现变更复杂、或各种原因导致的甲方现场人员变更，结算资料跟踪不到位等原因不能按照合同约定条款定期进行结 算，可能导致存货中的工程施工余额未得到甲方确认不能向甲 方请款，从而使得存货库龄较长；或者由于工程工期缩短原因 甲方在工程期间不予确认而集中在项目验收时才集中请款，期 末工程施工余额将持续增加，且在结算后公司才能确认应收账 款、甲方才能履行相应的付款程序，从而对公司的工程款的回 收产生进一步的滞后影响。6.报告期内存在运营资金依赖股东借 款补充的风险 目前公司主营业务产生的资金积累尚不能完全满足业务快速 发展的需要，因此，公司在经营过程中，需要对营运资金进行 有效的补充。报告期内，公司虽回收了部分应收账款，但公司收入有所减少同时也需要偿还银行贷款。较上年同期，公 司的运营资金依赖股东借款补充的风险有所减少。若未来公司 营业收入下滑和融资渠道单一，而资金的回收与支付存在时间 差，公7 司仍然存在营运资金短缺的情况。7.地产行业景气度回落对公司业绩不 利影响的风险 由于近几年房地产行业调控政策出台，房地产行业景气度的回落可能给公司经营带来不利影响。随着房地产市场相关调控 措施出台，地方政府的土地交易、房地产市场带来的财政收入 规模受到较大影响，地方政府也因此减少市政园林建设方面的 财政支出；房地产园林市场也可能因为地产商投入减少而受到 影响。公司积极关注国家相关行业政策变化情况，致力于均衡 发展市政园林项目及房地产园林项目，并进一步开拓旅游景观 园林这类行业景气度高且受国家政策影响较小的市场领域。8.控股股东、实际控制人变动的风险 报告期内，公司股东累计质押股份占公司总股本 13.96%，存在一定风险，详细情况如下：（1）公司股东胡刚质押 5,000,000 股，占公司总股本 10.42%。质押限期为 2016 年 3 月 2 日起至 2025年 12 月 31 日止。本次股权质押用于为公司向中国银行股份有限公司广州荔湾支行申请贰仟万元授信融资提供担保。截至本报告期末该笔借款已还清，该风险已消除。（2）公司股东陈立基、周永群分别质押 4,100,000 股、2,600,000 股，合计 6,700,000 股，分别占公司总股本 8.54%、5.42%。质 押限期为 2016 年 12 月 27 日起至 2017 年 5 月 15 日止。质押权 人为粤盛资产管理有限责任公司质押对应借款额为 1000 万元人 民币。自然人股东陈立基、周永群为公司提供连带责任担保。截至报告期末公司已还清上述借款本金，因双方仍需协商因逾期还款产生的罚息金额故未能办理股份解押手续。以上的股权质押所担保的借款主要用于补充公司流动资金，符 合公司和全体股东的利益，有助于公司业务经营及业务拓展，未对公司产生不利影响。上述股权质押存在双方未能妥善解决罚息问题且公司不能按时罚息而导致股权质押被强制执行的风险，进而可能导致公司控 股股东、实际控制人发生变动，影响公司股权结构的稳定性。9.持续经营能力存在重大不确定性的风险 公司营业收入下滑，连续两年发生亏损。且公司在工程项目上8 积压了较多的资金，支付供应商货款与归还银行借款的压力较大，持续经营能力存在重大不确定性。10.受疫情影响的风险 新冠疫情影响全球，导致经济下行，行业发展受制，从而导致业务收缩。且建筑工程行业为劳动密集且大部分为广东以外省份务工人员输入，容易受到疫情波及导致人员流失或无法到岗，从而影响公司发展，若疫情持续且未能受控，公司可能难以扭转经营困难的局面。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司新增受疫情影响的风险。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东森维园林股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongSunraceLandscapeCO.,Ltd 证券简称 森维园林 证券代码 833238 法定代表人 胡刚 办公地址 广州市越秀区白云路 22 号嘉星广场 A 区（部位:1-15 楼自编 5 楼 5E）。二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈洁仪 职务 董事、董事会秘书 电话 020-87600930 传真 020-87603363 电子邮箱 公司网址 http:/www.sunrace- 广州市越秀区白云路 22 号嘉星广场 A 区（部位:1-15 楼自编 5 楼5E）,510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 5 日 挂牌时间 2015 年 8 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48 土木工程建筑业-489 其他土木工程建筑-4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林绿化工程设计与施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）47,983,046 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 胡刚 实际控制人及其一致行动人 胡刚、陈立基、陈贤初 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101734911786R 否 注册地址 广州市越秀区东华南路 98号 1201自编 A、B 单元 否 注册资本 47,983,046.00 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 余西平、倪臻荣 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 因经营发展需要，公司变更注册地址并修订公司章程，变更信息如下：变更前：广州市越秀区东华南路 98 号 1201 房自编 A、B 单元 变更后：广州市越秀区白云路 22 号嘉星广场 A 区（部位：1-15 楼自编 5 楼 5E）2020 年 3 月 25 日、2020 年 4 月 10 日、公司分别召开第二届董事会第十三次会议决议、2020 年第二次临时股东大会，审议通过了关于广东森维园林股份有限公司住所变更的议案、关于修改广东森维园林股份有限公司章程相关事项的议案，同意公司变更公司注册地址并修订公司章程。公司完成了上述注册地址变更并获取了最新的营业执照。本次注册地址的变更是为了公司经营发展的需要，有利于公司的战略发展，不会对 公司持续经营能力产生不利影响。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,854,149.50 31,028,980.15-61.80%毛利率%-7.62%8.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,889,033.18-34,085,673.04 82.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,442,953.69-35,804,879.22 84.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.34%-44.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.56%-46.55%-基本每股收益-0.12-0.71 83.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 176,413,704.37 191,991,673.24-8.11%负债总计 122,650,790.81 132,290,518.10-7.29%归属于挂牌公司股东的净资产 53,993,081.62 59,882,114.80-9.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.25-9.60%资产负债率%（母公司）67.39%61.57%-资产负债率%（合并）69.52%68.90%-流动比率 1.44 1.45-利息保障倍数-1.47-14.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-494,514.58 3,471,316.55-114.25%应收账款周转率 1.11 2.24-存货周转率 0.06 0.14-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.11%-14.34%-营业收入增长率%-61.80%-47.88%-净利润增长率%82.65-315.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 47,983,046 47,983,046 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 4,066.60 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）78,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-580,533.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-498,067.08 所得税影响数-51,987.59 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-446,079.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于土木工程建筑业的园林工程施工类企业，集园林绿化工程设计、施工、苗木、养护一体化模式的运营商，拥有城市园林绿化企业三级资质、市政公用工程总承包三级、环保工程专业承包三级、建筑装修装饰工程专业承包二级四项资质。公司的全资子公司广东绿发园林工程设计有限公司拥有城市园林绿化企业贰级资质，为市政部门、房地产开发商、旅游景观项目开发商公司提供园林景观的工程施工、苗场建设、绿化养护等服务。公司通过招投标方式承接各类园林绿化项目，提供工程施工、后期的养护管理等服务，收入来源是工程施工收入、园林设计收入、苗木销售收入。公司项目主要来源于市场及资源部的项目储备，以及营销团队对客户长期跟踪服务所获得项目。流程主要包括客户邀标、组织投标、中标后任务分配实施、项目竣工验收及项目结算五个阶段。公司通过参与招投标的模式，获得中标后，将由项目工程部主导工程进场前的统筹计划及任务分配，对中标项目进行立项，组织和协调资金费用、人员等资源，并对施工项目进行前期计划，包括具体施工时间节点安排、物料采购方案、人员进场计划等进行统筹安排，并结合项目现场检查情况针对项目施工制定相关变革计划；最终通过公司相关的部门审批确定启动文件，并按启动文件执行项目施工安排。工程施工过程公司自上而下地进行项目监督，层层把关，工程完工后办理竣工验收及结算等相关手续，进入约定的质保期。质保期满后与业主方或者 接受方进行移交，至此项目完结。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期实现营业收入 11,854,149.50 元，较去年同期减少 61.80%，本期营业总成本 18,460,558.61 元，较去年同期下降 53.45%；本期实现净利润-5,938,241.58 元，较去年同期增加 82.65%，其中归属于母公司所有者的综合收益总额为-5,899,033.18 元。公司总资产 176,413,704.37 元，较期初减少15,577,968.87 元，下降 8.11%；负债总额 122,650,790.81 元，较期初减少 9,639,727.29 元，下降 7.29%；净资产 53,762,913.56 元，较期初减少 5,938,241.58 元，下降 9.95%，其中归属于母公司所有者权益合计为 53,993,081.62 元。（一）、公司的经营成果 1、本期营业收入 11,854,149.50 元，较去年同期下降 61.80%，减少的主要原因是由于受国家金融“严监管”导致房地产企业投资放缓，进而导致园林行业增速放缓，同时政府和房地产开发商的融资规模在 2019 年面临缩减，付款能力下降，行业工程回款存在较大不确定性，加之近年来，一些房地产开发商自行设立园林工程施工公司，对我司的业务形成了冲击。市政业务的工程施工市场投标竞争激烈，从而导致传统业务收入大幅下降。另外，绿联子公司的业务开拓不达预期，未能为公司带来有效收益。2、本期净利润-5,938,241.58 元，较上年同期增加 28,278,182.24 元，较去年同期增加 82.65%，主要原因是本年度出售绿联子公司增加投资收益 2,164,349.77 元，以及上年同期计提存货跌价准备26,231,903.86 元，本期没有计提，从而导致营业利润及净利润较上年同期有所增长。（二）、现金流量分析 1、本期经营活动现金流量净额-494,514.58 元，较上年同期减少 3,965,831.13 元，同比下降 114.25%。主要原因是营业收入下降导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 21,449,335.74 元，同比下降 55.62%；收到其他与经营活动有关的现金同比下降 86.50%，主要是本期收到的政府补贴大幅减少1,018,333.40 元，同比下降 92.51%，且上年收到苗场拆迁补偿款 1,523,717.00 元，本期无发生。2、投资活动产生的现金流量净额为 2,280,000.00 元，较上年同期增加 2,269,260.00 元 同比增长21,129.05%。主要是本期出售绿联子公司增加投资收益。3、筹资活动产生的现金流量净额-2,383,853.29 元，比上年同期增加 1,284,642.82 元，同比增长35.02%，主要原因是本期与上期相比，偿还债务支付的现金下降 70.74%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 37,998.33 0.02%1,166,366.20 0.61%-96.74%应收票据 应收账款 7,911,710.34 4.48%10,736,011.42 5.59%-26.31%存货 165,947,148.88 94.07%174,903,573.57 91.10%-5.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 176,543.24 0.10%1,090,322.44 0.57%-83.81%在建工程 短期借款 510,000.00 0.29%4,799,605.49 2.50%-89.37%长期借款 1,120,000.00 0.58%-100.00%应付账款 84,386,375.84 47.83%85,291,116.13 44.42%-1.06%其他应付款 21,860,810.67 12.39%20,938,312.39 10.91%4.41%资产总计 176,413,704.37 100.00%191,991,673.24 100.00%-8.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金:2019 年期末货币资金金额为 37,998.33 元，较上年期末减少 96.74%，主要原因是报告内营业收入降低，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 21,449,335.74 元，降低 55.62%，另外本期收到政府补助减少，导致收到其他与经营活动有关的现金同比下降 86.50%。2、应收账款：2019 年期末应收账款金额为 7,911,710.34 元，较上年期末减少 26.31%，主要原因是前期已结算的工程项目陆续收回结算款，应收账款随之减少。3、固定资产：2019 年期末固定资产金额为 176,543.24 元，较上年期末减少 83.81%，占总资产 0.10%，主要原因是报告内出售绿联子公司，导致固定资产余额随之减少。4、短期借款：2019 年期末短期借款金额为 510,000.00 元，较上年期末减少 89.37%，占总资产 0.29%，主要原因是报告内偿还到期借款 3,789,605.49 元。5、长期借款：2019 年期末长期借款金额为 0.00 元，较上年期末减少 100.00%，主要原因是报告期内偿还到期借款 1,120,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 11,854,149.50-31,028,980.15-61.80%16 营业成本 12,757,588.55 107.62%28,499,610.09 91.85%-55.24%毛利率-7.62%-8.15%-销售费用 747,301.49 6.30%2,989,457.97 9.63%-75.00%管理费用 1,752,697.21 14.79%4,558,905.77 14.69%-61.55%研发费用 554,748.61 4.68%1,191,692.77 3.84%-53.45%财务费用 2,605,469.47 21.98%2,262,216.87 7.29%15.17%信用减值损失-974,116.52-8.22%资产减值损失 0 -27,142,193.73-87.47%100.00%其他收益 82,466.60 0.70%1,103,158.68 3.56%-92.52%投资收益 2,164,349.77 18.26%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 -7,731.15-0.02%100.00%汇兑收益 0 营业利润-5,333,709.26-44.99%-34,673,192.88-111.74%84.62%营业外收入 0 652,862.94 2.10%-100.00%营业外支出 580,533.68 4.90 28,612.55 2.09%1,928.95 净利润-5,938,241.58-50.09%-34,216,423.82-110.27%82.65 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入 11,854,149.50 元，较上年减少 19,174,830.65 元，下降幅度 61.80%，主要原因是由于受国家金融“严监管”导致房地产企业投资放缓，进而导致园林行业增速放缓，同时政府和房地产开发商的融资规模在 2019 年面临缩减，付款能力下降，工程行业回款存在较大不确定性，加之近年来，一些房地产开发商自行设立园林工程施工公司，对公司的业务形成了冲击。市政业务的工程施工市场投标竞争激烈，从而导致传统业务收入大幅下降。另外，绿联子公司的业务开拓不达预期，未能为公司带来有效收益。2、营业成本：报告期内营业成本 12,757,588.55 元，较上年减少 15,742,021.54 元，下降幅度 55.24%，主要原因是本年度营业收入下降 61.80%，导致主营业务成本下降 50.96%，其他业务成本下降 96.04%。3、销售费用：报告期内销售费用 747,301.49 元，较上年减少 2,242,156.48 元，下降 75.00%，主要原因是（1）本年度公司优化人员配置，从而使员工薪酬较上年减少 1,572,620.57 元，下降 72.19%。（2）随着收入的减少，相应业务所需的交通费及运输费较上年减少 302,165.71 元，下降 96.86%。（3）本年度公司调整经营策略，缩减了产品的宣传费用和信息技术服务费，较上年减少了 295,181.19元，下降了 95.26%。4、管理费用：报告期内管理费用 1,752,697.21 元，较上年减少 2,806,208.56 元，下降 61.55%，主要原因是（1）随着收入的减少相应地减少人员的投入，从而使员工薪酬较上年减少 917,331.53 元，下17 降 51.77%。（2）随着人员的减少及缩减了办公面积，相应的办公租金随之减少，较上年减少 722,033.70元，下降 69.14%。（3）本年度没有进行定向增发，中介服务费和咨询费随之减少，同比下降 24.63%和91.68%。5、研发费用：报告期内研发费用 554,748.61 元，较上年减少 636,944.16 元，下降 53.45%，主要原因是本年度绿联子公司的业务开拓不达预期，未能为公司带来有效收益，因而公司调整经营策略，减少对研发产品的投入，致使研发费用减少。6、财务费用：报告期内财务费用 2,605,469.47 元，较上年增加 343,252.60 元，增长 15.17%，主要原因是报告期内偿还短期借款 3,789,605.49 元和长期借款 1,120,000.00 元，从而使利息支出较上年同期增加 145,151.46 元；本期有收到商业承兑汇票，从而使银行手续费较上年同期增加 187,998.59 元。7、信用减值损失：报告期内信用减值损失-974,116.52 元，主要原因是本期将坏账损失纳入信用减值损失，上年度是纳入为资产减值损失。另外，上年度计提三个工程项目的存货跌价准备，本期没有计提。8、其他收益：报告期内其他收益 82,466.60 元，同比下降 92.52%，主要原因是本期政府补贴减少，其他收益随之减少。9、投资收益：报告期内投资收益 2,164,349.77 元，同比增长 100%，主要原因是本期出售绿联子公司增加了投资收益。10、营业利润及净利润：报告期内营业利润及净利润分别为-5,333,709.26 元和-5,938,241.58 元，同比增加 84.62%以及 82.65%，主要原因是本年度出售绿联子公司增加投资收益 2,164,349.77 元，以及上年同期计提存货跌价准备 26,231,903.86 元，本期没有计提，从而导致营业利润及净利润较上年同期有所增长。11、营业外收入：营业外收入同比下降 100%，主要是本年度公司没有发生营业外收入。12、营业外支出：营业外支出同比增长 1928.95%，主要是本年度绿联子公司报废一批材料和森维公司诉讼违约金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,383,914.95 28,963,660.46-60.70%其他业务收入 470,234.55 2,065,319.69-77.23%主营业务成本 12,650,504.04 25,795,829.83-50.96%其他业务成本 107,084.51 2,703,780.26-96.04%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 18 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程施工 9,942,904.25 83.88%18,840,023.32 60.72%-47.22%设计合同 1,423,667.31 12.01%2,065,319.69 6.66%-31.07%养护业务 293,704.54 0.95%-100.00%产品销售 487,577.94 4.11%9,829,932.60 31.68%-95.04%合计 11,854,149.50 100.00%31,028,980.15 100.00%-61.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：报告期内主营业务收入 11,383,914.95 元，较去年同期下降 60.70%，主要原因是公司的主营业务主要是园林工程施工业务，报告期内工程业务收入下降了 47.22%，从而导致主营业务收入大幅下降。（1）园林施工业务较去年减少 8,897,119.07 元，同比下降 47.22%。由于受行业增速放缓、房地产公司现金流管理逐渐收紧、地方政府债务调控以及传统园林行业内竞争日益激烈等多种因素影响，且公司资金实力难以满足大型综合项目的需要，故公司树立了控制风险、现金优先的业务导向，主动放弃了一些毛利率较高但现金回流缓慢的项目，从而导致传统业务收入大幅下降。（2）产品销售收入 487,577.94元同比减少 9,342.354.66，下降 95.04%，主要原因是绿联子公司的业务开拓不达预期，未能为公司带来有效收益。2、其他业务收入：报告期内其他业务收入 470,234.55 元，较去年同期下降 77.23%，主要是设计业务减少所致。3、主营业务成本：报告期内主营业务成本 12,650,504.04 元，较上年减少 13,145,325.79 元，下降50.96%，主要原因主营业务收入下降了 60.70%，从而导致主营业务成本随之下降。4、其他业务成本：报告期内其他业务成本 107,084.51 元，较上年减少 2,596,695.75 元，下降 96.04%，主要是设计业务收入下降 31.07%，从而导致成本随之下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 清远新世界旅游发展有限公司 6,395,229.57 53.95%否 2 广州清大瑞泰信息科技有限公司 4,689,348.65 39.56%否 19 3 遂溪宝宇投资有限公司 305,825.25 2.58%否 4 佛山市南海俊诚房地产开发有限公司 300,775.51 2.54%否 5 云南广晟沁园投资发展有限公司 281,320.76 2.37%否 合计合计 11,972,499.74 101.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市南海区里水方源花木场 2,003,450.00 17.86%否 2 宁波拓丰劳务发展有限公司 1,633,446.31 14.56%否 3 广东裕丰建筑劳务有限公司 867,381.10 7.73%否 4 佛山市南海区大沥贤毅花木场 750,000.00 6.69%否 5 广州市恒晟沥青混凝土有限公司 506,358.72 4.51%否 合计合计 5,760,636.13 51.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-494,514.58 3,471,316.55-114.25%投资活动产生的现金流量净额 2,280,000.00 10,740.00 21,129.05%筹资活动产生的现金流量净额-2,383,853.29-3,668,496.11 35.02%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动现金流量净额-494,514.58 元，较上年同期减少 3,965,831.13 元，同比下降 114.25%。主要原因是营业收入下降导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 21,449,335.74 元，同比下降 55.62%；收到其他与经营活动有关的现金同比下降 86.50%，主要是本期收到的政府补贴大幅减少1,018,333.40 元，同比下降 92.51%，且上年收到苗场拆迁补偿款 1,523,717.00 元，本期无发生。2019 年公司净利润-5,938,241.58 元，当期经营活动产生现金流量净额为-494,514.58 元，两者差异 5,443,726.92元，差异主要原因是本期存货减少 8,956,424.69 元，主要是本期出售绿联子公司，库存商品及材料减少1,749,744.14 元，且本期建造合同形成的已完工未结算资产减少 7,206,680.55 元，由已办理结算的金额增加 5,781,092.71 元所致；本期经营性应付项目减少 6,659,642.33元，主要是本期预收账款减少 3,488,106.56元，由本期结算上期未结算的预收款所致，且随着营业收入减少，营业成本同比下降 55.24%，因此经营性应付项目亦随之下降；本期财务费用 2,409,030.76 元，主要报告期内偿还短期借款 3,789,605.49 元和长期借款 1,120,000.00 元，偿还银行贷款的利息支出所致。2、投资活动产生的现金流量净额为 2,280,000.00 元，较上年同期增加 2,269,260.00 元，同比增长21,129.05%。主要是本期出售绿联子公司增加投资收益。20 3、筹资活动产生的现金流量净额-2,383