839549_2019_永星股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 永星股份 NEEQ:839549 江苏永星化工股份有限公司 JIANGSU EVER GALAXY CHEMICAL CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 22 2 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 25 5 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2323 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、永星化工、永星股份 指 江苏永星化工股份有限公司 德为贸易 指 宿迁市德为贸易有限公司 新万林 指 南京新万林科技有限公司 永星药业 指 宿迁市永星药业有限公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 兴华、会计师、注册会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 江苏永星化工股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏永星化工股份有限公司董事会 监事会 指 江苏永星化工股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程 指 公司现行有效之江苏永星化工股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张强、主管会计工作负责人张桂云及会计机构负责人（会计主管人员）张桂云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于公司客户属商业机密,披露其名称会引起竞争对手的恶意竞争,对公司经营格局会产生负面影响,因此经向全国中小企业股转系统申请并获批准,在公司 2019 年年度报告中豁免披露前五大客户和供应商的名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 2019 年公司对前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例为 85.92%，客户集中度较高。如果主要客户大幅减少其对公司产品的采购量,而公司无法及时找到替代客户,那么公司的经营业绩将会受到不利影响。原材料价格波动风险 报告期内公司生产经营所用的主要原材料 9-芴酮、苯氧乙醇、甲醇、苯酚等化学原料占生产成本的比重为 59.43%。当公司主要原材料的供求状况发生变化或价格有异常波动时,若公司不能及时调整销售价格,将会直接影响公司的生产成本和盈利水平,对公司造成重大不利影响。因此,公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。汇率波动风险 报告期内公司外销占比较高，2019 年公司以外币结算的销售收入为 11824.62 万元，目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度,汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价,从而影响到产品竞争力,给公司经营带来一定风险。随着公司对外资客5 户业务规模的增长,人民币对外币的汇率波动具有不确定性,将有可能给公司带来较大金额的汇兑损失。出口国家或地区政治、经济环境变动风险 公司产品主要出口地为日本、韩国、中国台湾等经济发达国家或地区,由于近几年全球宏观经济波动频繁,国际贸易保护主义加剧,若上述国家和地区制定相关恶意贸易壁垒等对华不利政策,将对公司出口业务造成较大影响。税收优惠政策变化的风险 报告期内公司产品出口比例较大。2019 年公司的应退税额合计占净利润的比例为 33.11%。出口产业一直受国家鼓励发展,基于国内宏观经济增速放缓的大背景下,扩大出口仍将是拉动我国经济增长的重要驱动力,预计在未来几年内,公司将可以持续享受“出口退税”政策。但如果未来国家调整相应退税政策,公司产品对应的退税率降低将对公司利润的产生较大的负面影响。实际控制人不当控制的风险 目前公司实际控制人为张强、王玉夫妻,其中张强持有本公司64.9407%的股份,且担任公司的董事长、总经理;王玉持有公司10.0353%的股份,且担任公司的董事。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策实施较强的控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制及公司治理的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏永星化工股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU EVER GALAXY CHEMICAL CO.,LTD 证券简称 永星股份 证券代码 839549 法定代表人 张强 办公地址 宿迁市生态科技化工园区扬子路六号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张桂云 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0527-81083685 传真 0527-84450055 电子邮箱 公司网址 http:/ 宿迁市生态科技化工园区扬子路六号 223800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料和化学制品制造业(C26)主要产品与服务项目 光电新材料单体研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,190,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张强 实际控制人及其一致行动人 张强、王玉 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321311552486328Q 否 注册地址 宿迁市生态科技化工园区扬子路六号 否 注册资本 31,190,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 狄香雨、谭建国 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 125,087,287.29 76,353,871.98 63.83%毛利率%42.06%31.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,798,147.84 10,784,239.65 185.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,832,734.52 10,617,605.49 190.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.06%15.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.10%15.72%-基本每股收益 0.99 0.35 182.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 115,704,136.70 86,790,859.89 33.31%负债总计 13,014,933.26 13,778,153.69-5.54%归属于挂牌公司股东的净资产 102,689,203.44 73,012,706.20 40.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.29 2.34 40.60%资产负债率%（母公司）13.80%18.89%-资产负债率%（合并）11.25%15.88%-流动比率 5.67 2.97-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,051,141.64 7,242,966.33 287.29%应收账款周转率 33.74 21.97-存货周转率 2.72 2.68-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%33.31%15.85%-营业收入增长率%63.83%49.61%-净利润增长率%185.58%523.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,190,000 31,190,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-406,388.05 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）365,697.84 非经常性损益合计非经常性损益合计-40,690.21 所得税影响数-6,103.53 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-34,586.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 3,971,486.76 2,631,296.34 应收账款 3,971,486.76 2,631,293.34 应付票据及应付账款 10,318,136.00 7,124,392.07 应付账款 10,318,136.00 7,124,392.07 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）盈利模式（一）盈利模式 公司专注于双酚类和环氧树脂类光电新材料单体的研发、生产和销售。公司自成立以来，一直通过紧贴市场发展趋势并与客户保持紧密联系，收集并分析客户需求信息，通过按客户个性化需求研发及生产产品赢得供货合同。依托公司灵敏的市场嗅觉和快速反应能力以及高标准的生产工艺，公司的产品以较佳的品质和稳定的质量赢得客户的信赖。公司的销售团队与主要客户紧密联系，把握客户的需求及产品技术参数，公司通过为电子化工材料制造商提供符合技术要求、质量可靠的光电新材料单体并提供售后服务实现营业收入并赚取利润。报告期内，公司产品的销售毛利率一直稳定在 35%-45%的区间；影响公司产品毛利率的主要因素包括产品销售价格、原材料价格的波动及汇率波动。公司将通过加强与供应商的合作关系，降低原材料成本波动对公司的不利影响。公司将持续针对生产流程工艺进行研究实验，适时进行技术改造，通过优化生产流程，提升物料利用效率并降低能耗，降低公司生产成本。另一方面，公司将适时针对外汇波动采取风险管理手段，降低汇率风险。（二）销售模式（二）销售模式 公司通过为客户提供定制化产品研发与生产获得客户订单。公司的销售部负责业务承揽；销售人员通过公司的营销网络收集市场信息并拓展客户群体，通过与老客户保持紧密联系了解客户需求。销售部门将客户需求反映到研发部后，研发部针对客户需求进行产品的研发并协同生产部进行产品试生产，产品样品通过公司质检部门的检验后将送客户检验，客户通过后则由销售部人员代表公司与客户针对订货量、货物交付日期、货物交付方式及付款方式等条款进行商谈并确认客户订单。公司依靠自身在业内多年的研发、生产管理经验，并通过品质较佳、质量稳定的产品赢得客户的信赖；销售人员与客户建立起紧密合作关系并为客户提供售后服务，有利于公司及时获取客户需求信息及产品技术要求，为公司与客户进一步接触并赢得供货合同提供先机。（三）采购模式（三）采购模式 公司属于精细化学品产业中的电子化学品制造业，主要对外采购生产所需的设备和包括传统基础化学品在内的原材料、辅料等。设备采购主要为满足公司生产线运作及研发运营的需求，原材料的采购主要为了满足公司产品生产的需求。设备的采购主要按照公司生产工艺的定制化要求通过向不同厂商询价并通过专项采购进行引进，部分设备由于采用公司专利进行设计，公司研发部门将参与设备的订购。公司用于生产的主要材料包括 9-芴酮、甲苯、甲醇、苯酚等基础化学品，根据用量的不同，公司的原材料主要通过集中采购及零星采购等方式进行采购。1、集中采购：为了控制生产材料采购成本并保证材料质量，公司对需求量较大的通用材料或者金额较大的各项材料，由公司采购部根据公司的生产计划及材料需求预测进行集中采购并实行动态库存监控。公司建立了合格供应商清单，对供货商建立了材料采购数据库，针对原材料采购需求，通过询价、比价等方式确定供应商并对到货材料进行验收入库。公司主要原材料多为基础化工产品，产品的市场供应充分，供应商数量众多，能够满足公司生产经营需求，不存在供应渠道受限的风险。12 2、零星采购：对于小额零星材料或辅料，由公司采购部授权生产管理人员按照生产需要进行采购。生产管理人员结合询价结果、生产需要确定采购产品价格及数量，采购完成后由生产管理人员到财务部进行报销。（四）生产管理模式（四）生产管理模式 公司接受客户订单后，由生产部编制生产计划并对生产人员进行调配，生产部同时根据生产计划协调采购部对生产原料进行采购。生产部根据产品数量、交货时点等要求对生产线运营及生产工人上岗时间表进行编排并落实考勤，监督生产操作。设备部根据产品性能和要求在预生产阶段对设备进行调试，并在生产过程中对投料和反应等生产过程进行监控与指导。公司在生产过程中严格执行质量管理体系的相关规定，并按照安全生产及环境保护方面的要求执行生产程序。产成品经质检部进行检验后入库，残次品由质检部进行专门处理。（五）售后服务模式（五）售后服务模式 产品通过物流运输交付客户后由客户进行验收，公司的质检部后续与客户联系收集客户关于产品质量的反馈意见。质检部同时对产品质量事故、客户质量投诉等问题进行处理并将相关情况反馈到公司的研发部及生产部等相关部门。良好的售后服务是公司与客户建立长期合作的关键，售后信息的收集有利于公司与客户保持紧密联系，更好地把握客户需求。报告期内，公司主营业务构成得到改善，原有的渠道销售保持稳健增长，产品和技术创新潜能逐渐得到释放。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期内，公司资产总额为 115,704,136.70 元,较上年年末增加了 33.31%；负债总额为13,014,933.26元，较上年年末减少了 5.54%；资产负债率为 11.25%。净资产总额为 102,689,203.44 元，较上年年末增加了 40.65%。2、经营状况 报告期内，公司实现营业收入 125,087,287.29 元，较去年同期上升 63.83%。主要原因如是国内外客户对公司的产品需求量增加，导致销售收入增加。13 3、现金流量 （1）经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动现金流量净额为元 28,051,141.64 元，比上年同期增加了 287.29%，主要原因为 2019 年销售额增加，导致收到的现金较多。（2）投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-20,278,437.26 元,比上年同期增加了 1,106.56%，主要是公司将暂时闲置资金购买结构性存款，增加收益。（3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-2,276,870.00 元，比上年同期增加了 2,680.06%，主要原因为公司在 2019 年进行了股利分配。报告期内，公司继续享受国家高新技术企业税收优惠政策。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,379,657.46 15.89%12,771,356.42 14.72%43.91%应收票据-应收账款 3,072,656.83 2.66%3,971,486.76 4.58%-22.63%存货 32,866,806.85 28.41%20,437,637.28 23.55%60.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 36,814,829.32 31.82%35,815,373.90 41.27%2.79%在建工程-4,542,962.84 5.23%-100%短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司 2019 年末货币资金较上年末增加了 43.91%，主要原因：2019 年销售额增加，导致收到的现金较多。2、存货 公司 2019 年末存货较上年末增加了 60.82%，主要原因为 2019 年年末发货较多，客户均在下一年一季度回款。3、在建工程 公司 2019 年末在建工程较上年末减少了 100%，主要原因为公司建设的丙类仓库和污水池已在 2019 年完工。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 125,087,287.29-76,353,871.98-63.83%营业成本 72,479,676.85 57.94%52,678,236.49 68.99%37.59%毛利率 42.06%-31.01%-销售费用 3,091,913.30 2.47%2,916,455.08 3.82%6.02%管理费用 6,771,509.60 5.41%3,714,757.97 4.87%82.29%研发费用 5,658,519.84 4.52%3,816,478.59 5%48.27%财务费用-242,555.97-0.19%-248,697.61-0.33%-2.47%信用减值损失-2,693.16-资产减值损失-220,536.34-其他收益 247,997.84 0.20%400,000.00 0.52%-38.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 35,985,363.52 28.77%12,439,505.81 15.77%189.28%营业外收入 117,700.00 0.09%108,533.79 0.14%8.45%营业外支出 406,388.05 0.32%312,493.60 0.41%30.05%净利润 30,798,147.84 24.62%10,784,239.65 14.12%185.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加了 63.83%，主要原因为国内外客户对产品的需求量增加，导致销售收入增加。2、营业成本较上期增加了 37.59%，主要原因为用工成本上升。3、管理费用较上期增加了 82.29%，主要原因为管理人员薪酬、安全生产费用和检修期间的停工损失增加所致。4、研发费用较上期增加了 48.27%，主要原因为 2019 年公司加大了研发力度所致。5、其他收益较上期减少了 38%，主要由于 2018 年收到市级产业发展引导资金等政府补贴 40 万元，2019年无此补贴项目。6、营业利润较上期增加了 189.28%，主要由于新产品毛利较高，导致营业利润增加。7、营业外支出较上期增加 30.05%，主要由于拆除老仓库报废损失所致。8、净利润较上期增加 185.58%，主要由于国外客户对产品的需求量增加，导致销售收入增加；新产品毛利较高 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%15 主营业务收入 125,087,287.29 76,353,871.98 63.83%其他业务收入-0.00-主营业务成本 72,479,676.85 52,678,236.49 37.59%其他业务成本-0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%双酚类光电材料单体 118,640,353.03 94.85%72,083,453.05 94.41%64.59%环氧树脂光电材料单体 6,446,934.26 5.15%4,270,418.93 5.59%50.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%出口 118,246,152.94 94.53%73,452,899.33 96.20%60.98%内销 6,841,134.35 5.47%2,900,972.65 3.80%135.82%合计 125,087,287.29100%76,353,871.98 100%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：出口收入较上期增加了 60.98%，内销收入较上期增加了 135.82%，主要原因为国内外客户对产品的需求量增加，导致销售收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 49,046,549.46 39.21%否 2 客户二 34,243,129.25 27.38%否 3 客户三 11,824,829.49 9.45%否 4 客户四 7,179,215.11 5.74%否 5 客户五 5,178,421.26 4.14%否 合计合计 107,472,144.57 85.92%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 25,364,098.98 32.37%否 2 范县国丰精细化工有限公司 11,722,750.00 14.96%否 3 河北中化滏恒股份有限公司 6,319,000.00 8.06%否 4 亿利洁能科技(宿迁)有限公司 3,004,061.80 3.83%否 5 光大环保（宿迁）固废处置有限公司 1,930,062.00 2.46%否 合计合计 48,339,972.78 61.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 28,051,141.64 7,242,966.33 287.29%投资活动产生的现金流量净额-20,278,437.26-1,680,676.67 1,106.56%筹资活动产生的现金流量净额-2,276,870.00-81,900.00 2,680.06%现金流量分析现金流量分析：（1）活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动现金流量净额为元 28,051,141.64 元，比上年同期增加了 287.29%，主要原因为 2019 年销售额增加，导致收到的现金较多。（2）投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-20,278,437.56 元,比上年同期增加了 1,106.56%，主要是公司将暂时闲置资金购买结构性存款，增加收益。（3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-2,276,870.00 元，比上年同期增加了,2,680.06%，主要原因为公司在 2019 年进行了股利分配。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 2 家全资子公司：宿迁市德为贸易有限公司与南京新万林科技有限公司，无其他控股子公司及参股公司。宿迁市德为贸易有限公司情况如下：统一社会信用代码：91321391398280590L，经营范围：合成材料销售。永星股份于 2016 年 3 月 24 日完成对德为贸易的同一控制下收购，收购后德为贸易为永星股份的全资子公司，主营业务为化工贸易。南京新万林科技有限公司情况如下：统一 社会信用代码 913201130880307809，经营范围：精细化工品（非危险品）技术研发、技术服务、技术转让、技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），永星股份于 2016 年 3 月 9 日完成对新万林的同一控制下收购，收购后新万林成为17 永星股份的全资子公司，主营业务为精细化学品的技术研发。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入的通知（财会201722号），通知要求其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行上述会计准则，并依据上述会计准则的规定对相关会计政策进行变更。（2）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知（财会【2019】8 号）,本公司自该准则实施之日起执行上述会计准则，并依据上述会计准则的规定对相关会计政策进行变更。（3）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知（财会【2019】9 号）,本公司自该准则实施之日起执行上述会计准则，并依据上述会计准则的规定对相关会计政策进行变更。（4）财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订,本公司 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表适用该修订后的格式。上述新准则实施预计不会对公司财务报告产生重大影响，公司根据以上要求编制财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司以自身情况与中国注册会计师审计准则 1324 号-持续经营中可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估，认为：在财务方面，公司不存在无法偿还的到期账务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形；在经营方面，公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形。此外，公司也不存在违反法律规定、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司组建了专业的研发、生产、销售和管理团队，拥有较为突出的商业模式、营销渠道、客户资源及生产能力等优势，已经得到验证，自身不存在影响未来持续经营的事项，具有良好的持续经营及业绩成长能力。18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、客户集中度较高的风险、客户集中度较高的风险 2019 年公司对前五名客户的销售收入合计占当期营业收入的比例为 85.92%，客户集中度高。其中对第一大客户的销售收入占当期营业收入的比例为 39.21%，存在一定的依赖性。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。应对措施：公司一方面积极关注客户新的产品需求，充分发挥公司质优价廉的优势，与现有国内外大客户保持长期良好的合作关系；另一方面积极研发业内较为前沿的新产品，开拓新客户。2 2、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 报告期内公司生产经营所用的主要原材料为 9-芴酮、苯氧乙醇、甲醇、苯酚等化学原料占生产成本的比重为 59.43%。当公司主要原材料的供求状况发生变化或价格有异常波动时，若公司不能及时调整销售价格，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平，对公司造成重大不利影响。因此，公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。应对措施：公司一方面通过及时了解相关主要原材料价格波动行情，采取提前采购或签订长期锁价合同等措施规避原材料波动风险；另一方面在原材料价格波动较大时及时调整相应产品的销售价格，最大程度降低原材料价格变动对公司业绩的负面影响。3 3、汇率波动风险、汇率波动风险 报告期内公司外销占比较高，2019 年公司以外币结算的销售收入为11824.62 万元，目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价，从而影响到产品竞争力，给公司经营带来一定风险。随着公司对外资客户业务规模的增长，人民币对外币的汇率波动具有不确定性，将有可能给公司带来较大金额的汇兑损失。应对措施：公司将积极学习并利用贸易融资进行汇率风险管理，并争取进一步缩短收款期，从而有效降低因汇率波动风险而导致公司未来持续的汇兑损失。4 4、出口国家或地区政治、经济环境变动风险、出口国家或地区政治、经济环境变动风险 公司产品主要出口地为日本、韩国、台湾等经济发达国家或地区，其政治经济相对较为稳定，对公司经营不存在重大影响。但由于近几年全球宏观经济波动频繁，国际贸易保护主义加剧，若上述国家和地区制定相关恶意贸易壁垒等对华不利政策，将对公司出口业务造成较大影响。应对措施：公司加大其他国家或地区的市场开拓力度，避免对单一国家或地区的销售占比过大情况出现，从而应对地缘政治或经济环境变动风险。5 5、税收优惠政策变化的风险、税收优惠政策变化的风险 报告期内公司产品出口比例较大，2019 年公司的应退税额合计占净利润的比例分别为 33.11%，占比较高。出口产业一直受国家鼓励发展，基于国内宏观经济增速放缓的大背景下，扩大出口仍将是拉动我国经济增长的重要驱动力，预计在未来几年内，公司将可以持续享受“出口退税”政策。但如果未来国家调整相应退税政策，公司产品对应的退税率降低将对公司利润的产生较大的负面影响。应对措施：合理控制支出，努力开拓市场，增加公司新的目标客户，增加销售规模，提高盈利能力。19 6 6、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 目前公司实际控制人为张强、王玉夫妻,其中张强持有本公司 64.9407%的股份,且担任公司的董事长、总经理;王玉持有公司 10.0353%的股份,且担任公司的董事。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策实施较强的控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制及公司治理的风险。应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承承诺诺结结束束日日期期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017 年 7月 26 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争承诺函 正在履行中 实际控制人 挂牌 其他承诺（减少及避免关关于减少及避正在履行中 21 或控股股东 联交易的承诺函）免关联交易交易额的承诺函 董监高 挂牌 资金占用承诺 关于避免占用公司资金的承诺函 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：（1）公司控股股东、实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺；（2）公司实际控制人出具了关于减少及避免关联交易的承诺函；（3）公司控股股东、实际控制