833207_2019_中科生物_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

公告编号：2020-022 1 2019 年度报告 中科生物 NEEQ:833207 北京中科灵瑞生物技术股份有限公司 公告编号：2020-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 11 月我公司的全资子公司“北京协尔鑫生物资源研究所有限责任公司”同“Biosphere trading Ltd（生物圈贸易公司）”正式签订了投资协议，并发布了对外投资公告，对外投资许可已获批准。2、2019 年 12 月 26 日我公司同“中国医药投资有限公司”正式签订了“股份讣购协议”，并发布了股票发行方案。3、截止到 2019 年 12 月 31 日，控股子公司中科灵瑞（湛江）生物技术有限公司厂区一期工程建设全部完工，现可容纳超过 10,000 只的非人灵长类动物，大大提升了公司实验动物繁育生产规模和供货能力。公告编号：2020-022 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，中科灵瑞 指 北京中科灵瑞生物技术股份有限公司 协尔鑫 指 北京协尔鑫生物资源研究所有限责任公司 湛江公司 指 中科灵瑞（湛江）生物技术有限公司 国融证券 指 国融证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 关联方 指 存在关联关系的企业、投资方及个人 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 科技中心 指 北京中科灵瑞科技中心（有限合伙）元 指 人民币元 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方伟贞、主管会计工作负责人苏英华及会计机构负责人（会计主管人员）苏英华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、发生动物疫情的风险 灵长类动物的人畜共患病不多，主要是结核和麻疹。质量控制的漏洞可能会导致动物间大面积传染。公司养殖基地建在环境相对封闭的区域，并采取了严密的疫情联防措施。从以往经营情况看，公司从未发生过重大疫情，但是，并不排除未来发生动物疫情的可能，一旦发生疫情将会对公司的经营产生重大不利影响。2、生物资产淘汰、减值风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末，公司生物资产合计分别为：824.08 万元、2,261.88 万元、3,161.40 万元，占当期资产总额的比重分别为 16.63%、41.95%、39.80%，生物资产是企业的核心资产之一。如未来企业生物资产因健康状况、死亡等原因导致被淘汰、处置，将对公司经营产生重大不利影响。3、控股股东不当控制的风险 方伟贞直接持有公司 70%的股份，并持有科技中心 63.25%的股份且担任执行事务合伙人，刘莹莹直接持有公司 10%的股份，科技中心持有公司 20%的股份。方伟贞是公司的控股股东、实际控制人，担任公司董事长、总经理，对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有较强的控制力，股东大会回避制度无法执行，对公司法人治理结构有效运行有一定影响。4、场地出租方违约的风险 公司用于实验动物生产和外包服务活动的场地采用租赁方式，公告编号：2020-022 6 随着地区经济发展以及周边土地用途的改变，存在出租方违约的风险。一旦出租方违约，公司又未能及时选择新的经营场所，将对本公司的生产经营造成不利影响。5、税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例、财税【2008】149 号 关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知规定，自 2008 年 1 月 1 日起，从事繁殖野生动物的所得，可减按 12.5%的税率征收企业所得税。子公司“协尔鑫”2015 年、2016、2017 年、2018 年公司均享受到此税收优惠，截止 2020 年 4 月 20 日所得税优惠政策没有变化，2019 年仍能享受此税收优惠。如果未来该项税收优惠政策发生不利变化，将对公司盈利产生不利影响。6、政府补助对公司经营成果影响重大的风险 公司 2018 年、2017 年、2016 年、收到政府补助分别为：50 万元、100 万元、322.69 万元，非经常性损益在公司净利润中占比分别为 6.93%、13.75%、37.42%，对公司净利润影响较大。公司2019 年收到政府补助 15 万元，非经常性损益在公司净利润中占比为 1.07%，对公司净利润的影响较小。未来，如果公司自主研发的课题不能申请到国家相关项目扶持资金或国家政府补助范围、金额发生较大调整变动，将会对公司的经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中科灵瑞生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Prima Biotech Inc.证券简称 中科生物 证券代码 833207 法定代表人 方伟贞 办公地址 北京市北京经济技术开发区科创六街 88 号院 2 号楼 503 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石军峰 职务 董事会秘书 电话 010-86462030 传真 010-86462030 电子邮箱 F 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区科创六街 88 号院 2 号楼 503 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市北京经济技术开发区科创六街 88 号院 2 号楼 503 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 25 日 挂牌时间 2015 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业研究和试验发展医学研究和试验发展 主要产品与服务项目 提供标准实验非人灵长类动物、比格犬、疾病模型动物和药物代谢及药效学实验服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 方伟贞 实际控制人及其一致行动人 方伟贞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-022 8 统一社会信用代码 911101085876899930 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区科创六街 88 号院 2 号楼 503 室 是 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 段奇、李芳芝 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 1 月 11 日召开公司 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了北京中科灵瑞生物技术股份有限公司 2019 年定向发行说明书，并于 2020 年 3 月 24 日在全国中小企业股份转让系统官网（）上发布了北京中科灵瑞生物技术股份有限公司股票定向发行认购结果公告。本次认购对象共计 1 人，募集资金合计 2,000 万元。详见 2020-016 号公告 公告编号：2020-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,440,746.23 27,783,489.57 41.96%毛利率%75.73%80.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,184,434.20 10,207,478.42 38.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,017,672.00 9,492,955.7 47.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.59%23.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.26%21.59%-基本每股收益 0.71 0.51 39.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 79,426,208.11 53,922,806.32 47.30%负债总计 21,187,507.07 7,730,123.31 174.09%归属于挂牌公司股东的净资产 57,507,242.01 45,322,807.81 26.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.88 2.27 26.87%资产负债率%（母公司）48.57%31.00%-资产负债率%（合并）26.68%14.34%-流动比率 2.07 3.15-利息保障倍数 44.07 16,606.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,773,918.81-2,471,828.15 374.04%应收账款周转率 13.98 7.23-存货周转率 0.70 0.76-公告编号：2020-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.30%8.82%-营业收入增长率%41.96%-2.60%-净利润增长率%36.19%20.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）150,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-69,144.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 105,488.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 186,343.75 所得税影响数 19,525.76 少数股东权益影响额（税后）55.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 166,762.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-022 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收帐款 4,310,088.92 0.00-应收票据 0.00 1,265,000.00-应收帐款 0.00 3,045,088.92-应付票据及应付帐款 4,057,737.68 0.00-应付票据 0.00 0.00-应付帐款 0.00 4,057,737.68-财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公告编号：2020-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注生命科学与大健康产业，专业从事实验动物生产和新药研发服务的国家高新技术企业，所处行业为生物医药服务业，M73-研究与实验发展；公司主要产品与服务包括，标准非人灵长类实验动物、比格犬、疾病模型动物等动物产品以及生命科学和医学研究技术服务、非 GLP 条件下的药品临床前实验外包服务等；主要收入来源包括，实验动物饲养及销售，药物临床前动物实验外包服务，实验动物进出口。公司立足于华北地区，以直销模式为主,客户主要包括医院、大学、研究所、药厂、新药研发机构以及新药安全性评价机构等；公司在北京市房山区建有我国北方（长江以北）最大的非人灵长类基地，基地猕猴、食蟹猴等存栏1000 余只，基地有完善的生产、质控和销售管理体系，同时拥有大小动物实验室和转基因实验室，为国内外特别是北京周边地区客户标准产品和一体化实验服务。公司在广东省湛江市建有实验动物养殖基地，基地猕猴、食蟹猴存栏 5000 余只，有完善的生产、质控和销售管理体系。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强种群建设及新产品研发、强化研发技术改造，利用技术创新降低生产成本，加快产品多样化；进一步开拓市场，在提高市场占有率的同时，做好品牌建设工作；狠抓安全环保，有效进行风险把控，有步骤有规划的进行生产经营，在稳健发展的基础上，为公司的快速发展做好整体规划和战略布局。由此，公司采取了如下改善措施：1.2019 年，控股子公司“中科生物（湛江）生物技术有限公司”,一期工程全部投产使用，扩大种群建设，存栏量扩充至 5000 只。大大提升了公司实验动物繁育生产规模和供货能力，从而降低了生产成本。2.加强对风险把控及动物安全管理，完善动物饲养及质控部门职能，增加安全检测环节，保证销售动物质量，并增加售后服务项目，提高公司品牌及产品竞争力。公告编号：2020-022 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,561,795.57 15.82%9,177,381.54 17.02%36.88%应收票据 0.00 0.00%1,265,000.00 2.35%-100.00%应收账款 2,304,892.00 2.90%3,045,088.92 5.65%-24.31%存货 17,610,008.54 22.17%9,673,435.18 17.94%82.05%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 13,929,373.03 17.54%5,148,530.67 9.55%170.55%在建工程 5,806,986.51 7.31%9,543,752.51 17.70%-39.15%短期借款 9,950,000.00 12.53%2,000,000.00 3.71%397.50%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%生产性生物资产 14,418,960.61 18.15%13,287,795.19 24.64%8.51%其他流动资产 1,091,782.49 1.37%795,528.76 1.48%37.24%交易性金融资产 8,300,000.00 10.45%0 0%-资产总计 79,426,208.11 100.00%53,922,806.32 100.00%47.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末固定资产 1,392.94 万元，较期初增长 170.55%；本期期末在建工程 580.70 万元，较期初减少 39.15%；是因为子公司投入的厂区建设，大部分在本期竣工并投入使用，仍有部分猴舍在建。2、本期期末短期借款 995 万元，较期初增加 397.50%；本期期末货币资金 1,256.18 万元，较期初增长36.88%；是因为本期公司增加短期借款，用于扩充公司的流动资金。3、本期期末其他流动资产 109.18 万元，较期初增加 37.24%；是留底增值税额的增加。4、本期期末应收票据 0 万元，期初应收票据 126.5 万元，减少 100%，是因为本期应收票据到期收款，未有接收新的票据。5、本期期末存货 1,761.00 万元，较期初增长 82.05%，是因为子公司厂区建设已经竣工投入使用，实验动物存栏量扩大。6、本期期末交易性金融资产 830.00 万元，是使用多余的流动资金购买银行理财 T+1 产品（日积月累）。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 39,440,746.23-27,783,489.57-41.96%公告编号：2020-022 14 营业成本 9,572,125.05 24.27%5,360,269.28 19.29%78.58%毛利率 75.73%-80.71%-销售费用 1,417,500.95 3.59%1,026,276.78 3.69%38.12%管理费用 8,495,864.66 21.54%6,835,772.86 24.60%24.29%研发费用 4,046,915.26 10.26%5,051,579.89 18.18%-19.89%财务费用 410,388.19 1.04%29,822.98 0.11%1,276.08%信用减值损失 39,605.10 0.10%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%78,916.81 0.28%-其他收益 150,000.00 0.38%500,000.00 1.80%-70.00%投资收益 105,488.02 0.27%421,347.37 1.52%-74.96%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 15,765,297.82 39.97%10,465,525.74 37.67%50.64%营业外收入 3,896.00 0.01%0.00 0.00%0.00%营业外支出 73,040.27 0.19%31,642.91 0.11%130.83%净利润 14,046,018.03 35.61%10,313,587.07 37.12%36.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入 3944.08 万元，较去年同期增长 41.96%；本期营业利润 1,576.53 万元，较去年同期增长 50.64%；本期净利润 1404.60 万元，较去年同期增长 36.19%；是属企业的正常经营增长。2、本期营业成本 957.21 万元，较去年同期增加 78.58%，是对应营业收入增长的相应增长，原材料价格增长，造成成本增长大于收入增长。3、本期销售费用 141.75 万元，较去年同期增长 38.12%，是对应营业收入增长的相应增长，占营业收入的比重基本未变。4、本期财务费用 41.04 万元，较去年同期增加 1276.08%，是因为本期短期借款增加 795 万，相应的财务费用增加。5、本期减值损失 3.96 万元，较去年同期减少 49.81%，此项是应收账款计提的减值准备，本期应收账款催收及时，期末应收账款低于去年同期。6、本期其他收益 15 万元，较去年同期减少 70.00%，是因有一研发项目去年获得政府补贴 50 万元，此项目今年使用自筹资金正常开展。7、本期投资收益 10.55 万元，较去年减少 74.96%，是因为本期购买银行理财产品较少，获得收益较少。8、本期营业外支出 7.30 万元，较去年同期增加 130.83%，是因为本期支付给职工抚恤金 7 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,989,055.16 27,783,489.57 40.33%其他业务收入 451,691.07 0.00-主营业务成本 8,749,721.22 4,930,332.98 77.47%其他业务成本 822,403.83 429,936.30 91.29%公告编号：2020-022 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%实验动物销售 34,348,065.77 87.09%21,692,439.97 78.08%58.34%动物实验服务 2,852,788.44 7.23%3,927,395.82 14.14%-27.36%技术咨询服务 1,664,238.69 4.22%1,791,766.99 6.45%-7.12%动物护理收入 575,653.33 1.46%371,886.79 1.34%54.79%合计 39,440,746.23 100.00%27,783,489.57 100.00%41.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 35,844,593.06 90.88%24,926,242.25 89.72%43.80%国外 3,596,153.17 9.12%2,857,247.32 10.28%25.86%合计 39,440,746.23 100.00%27,783,489.57 100.00%41.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期实验动物销售收入 3434.81 万元，较上年同期增加 58.34%；动物护理收入 57.57 万元，较上年同期增加 54.79%；原因是本期客户根据实验需求，采取将动物购入后寄养在场内做实验，导致直接销售收入及护理收入增加，实验收入减少。2、其他业务收入、其他业务成本是客户的动物在我公司寄养期间的收入及相应的饲养成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 康龙化成（北京）生物技术有限公司 5,836,763.98 14.80%否 2 中国科学院动物研究所 3,065,113.36 7.77%否 3 Alpha Genesis Inc 2,725,323.84 6.91%否 4 北京协和建昊医药公司 2,118,348.65 5.37%否 5 成都华西海圻医药科技有限公司 1,881,801.42 4.77%否 合计合计 15,627,351.25 39.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-022 16 比比%1 广州市旭生生物科技有限公司开平分公司 5,334,101.00 29.18%否 2 昆明亚灵生物科技有限公司 4,712,001.00 25.78%否 3 广西雄森灵长类实验动物养殖开发有限公司 4,381,489.80 23.97%否 4 海南新正源生物科技有限公司 942,615.51 5.16%否 5 广州市旭生生物科技有限公司 876,000.00 4.79%否 合计合计 16,246,207.31 88.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,773,918.81-2,471,828.15 374.04%投资活动产生的现金流量净额-8,960,768.98 5,040,171.01-277.79%筹资活动产生的现金流量净额 5,601,719.67-3,001,128.33 286.65%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量金额 677.40 万元，较上期金额增加 374.04%；原因系本期市场经济条件好，实验动物货源紧张，客户都有按期支付货款，有部分客户采用预付款的形式支付货款。2、本期投资活动产生的现金流量净额-896.08 万元，较上期金额减少 277.79%；原因是本期增加了短期借款，流动资金充裕，使用流动资金购买了银行理财产品，本期累计购入 2520 万元，累计赎回 1690万元，累计购入大于累计赎回 830 万元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 560.17 万元，较上期金额增加 286.65%；原因是本期增加了短期借款，补充流动资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、公司持有协尔鑫 100%股权。协尔鑫 2019 年度资产总额 4,152.38 万元，实现营业收入 3,050.03 万元，年终净利润 1,537.68 万元。2、公司持有湛江公司 95%股权。湛江公司注册资本为人民币 2000 万元，为饲养繁殖基地，一期工程已经完全投入使用，二期工程仍有部分猴舍在建，2019 年度资产总额 5,605.98 万元,实现营业收入 420.18万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务公告编号：2020-022 17 报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2、本公司自 2019 年 1月 1日起执行财政部2017 年修订的 企业会计准则第22号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），执行新金融工具准则对本期期初资产负债表无影响。3、本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。4、公司于 2018 年 12 月 29 日召开了第二届董事会第七次会议、第二届监事会第四次会议审议通过了 关于会计估计变更的议案。本公司依据实验动物的实际养殖情况，对实验动物的折旧年限及残值进行了变更，变更前折旧年限为 6 年，折旧方法为平均年限法，残值率为 3%；变更后折旧年限为 8 年，折旧方法为平均年限法，残值率为 5%。根据 企业会计准则第 28 号-会计政策变更、会计估计变更和差错更正的规定，本次会计估计变更均采用未来适用法进行会计处理，不涉及追溯调整，本次会计估计变更不会对公司已披露财务报表产生影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标持续增长。根据公司 2019 年战略规划，在上期积极拓展欧美出口市场的基础上，积极开发国内市场，预计销售会有大幅提升；在服务能力上重点加强技术团队建设和平台服务能力建设，开发包括仿制药一致性评价实验等平台服务项目建设。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例、财税【2008】149 号关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知规定，自 2008 年 1 月 1 日起，从事繁殖野生动物的所得，可减按 12.5%的税率征收企业所得税。子公司“协尔鑫”2015 年、2016、2017 年、2018 年公司均享受到此税收优惠，截止 2020 年 4 月 20 日所得税优惠政策没有变化，2019 年仍能享受此税收优惠。如果未来该项税收优惠政策发生不利变化，将对公司盈利产生不利影响。应对措施：公司将密切关注国家有关财税政策信息的变化。（二）政府补助对公司经营成果影响重大的风险 公司 2018 年、2017 年、2016 年收到政府补助分别为：50 万元、100 万、322.69 万元，非经常性损益在公司净利润中占比分别为 6.93%、13.75%、37.42%，对公司净利润影响逐年递减。2019 年收到政府补助 15 万元，非经常性损益在公司利润中占比为 1.07%，对公司净利润影响较小。未来，如果公司自主研发的课题不能申请到国家相关项目扶持资金或国家政府补助范围、金额发生较大调整变动，将会对公司的经营成果产生不利影响。应对措施：公司设立专职研发机构，由总经理负责，提高公司研究开发组织管理水平。继续加大对研发机构人、财、物的持续投入，以保证公司行业内技术的先进性。同时，公司将通过业务转型，从向公告编号：2020-022 18 客户销售实验动物转向为客户提供实验动物服务，提高自身主营业务的盈利能力，降低政府补助对公司经营成果的影响。（三）生物资产淘汰、减值风险 2019 年末、2018 年末、2017 年末和 2016 年末，公司生物资产合计分别为：3,161.40 万元、2261.88万元、824.08 万元和 762.20 万元，占当期资产总额的比重分别为 39.80%、41.95%、16.63%和 20.82%，生物资产是企业的核心资产之一。如未来企业生物资产因健康状况、死亡等原因导致被淘汰、处置，将对公司经营产生重大不利影响。应对措施：公司将加强对自身生产、饲养流程的管理，在日常动物饲养、管护过程中，严格执行各项操作规程，及时掌握每只动物的健康状况、生产性能，以保证各项动物资产的经济效益尽可能不发生减值。同时加强与行业内其他企业合作，持续引进优质动物种源，从而使公司各项动物资产从种源上保持合理更新、改良。（四）控股股东不当控制的风险 方伟贞直接持有公司 70%的股份，并持有科技中心 63.25%的股份且担任执行事务合伙人，刘莹莹直接持有公司 10%的股份，科技中心持有公司 20%的股份。方伟贞是公司的控股股东、实际控制人，担任公司董事长、总经理，对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有较强的控制力，股东大会回避制度无法执行，对公司法人治理结构有效运行有一定影响。应对措施：公司将进一步加强内控制度建设，修定了关联交易决策管理办法、重大投资决策管理办法、对外担保制度等内部控制制度，规定了关联股东、关联董事回避表决等制度，公司授权机制及内部监督机制逐步健全，公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。以降低实际控制人利用其控制地位对公司经营决策产生不利影响的风险。（五）发生动物疫情的风险 灵长类动物的人畜共患病不多，主要是结核和麻疹。质量控制的漏洞可能会导致动物间大面积传染。公司养殖基地建在环境相对封闭的区域，并采取了严密的疫情联防措施。从以往经营情况看，公司从未发生过重大疫情，但是，并不排除未来发生动物疫情的可能，一旦发生疫情将会对公司的经营产生重大不利影响。应对措施：1、正确选择和使用疫苗，选用正确疫苗，购买正规厂家生产的疫苗和稀释液，严格按规定运输、保管和使用；2、制定合理的免疫程序，根据疫病流行情况和规律、动物的病史、品种、日龄、母源抗体水平和饲养管理条件以及疫苗的种类、性质等因素制定出合理科学的免疫程序，并视具体情况进行调整；3、采用正确的免疫操作，保证免疫质量，疫苗接种操作方法正确与否直接关系到疫苗免疫效果的好坏，针对饮水免疫、气雾免疫等免疫方式使用相应的设施；4、健全防疫制度，全面贯彻综合防治措施，不断提高防疫人员预防操作技能，严格防疫操作规程。调整动物健康状况，确定接种时间，接种疫苗前应对灵长类动物及比格犬健康状况进行详细调查；5、做好消毒工作，良好的环境卫生质量是提高免疫接种效果的基本保证，在进动物前对圈舍和所有用具彻底清洗消毒；6、处理好疫情问题，尽早确诊并隔离患者、追踪密切接触动物、严格遵守实验室生物安全规定，隔离操作护理流程，所有饲养人员使用个人防护装备，消毒污染物品和区域以及安全丧葬。（六）场地出租方违约的风险 公司用于实验动物生产和外包服务活动的场地采用租赁方式，随着地区经济发展以及周边土地用途的改变，存在出租方违约的风险。一旦出租方违约，公司又未能及时选择新的经营场所，将对本公司的生产经营造成不利影响。应对措施：发行人严格按照有关法律法规的规定，与出租方签订土地租赁协议，协议中对租金、违约责任等租赁双方的权利、义务、责任有明确的约定，并且租赁双方依法办理必要的审批、备案等法