839618_2019_天利再造_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 天利再造 NEEQ:839618 辽宁天利再造科技股份有限公司 Liaoning Tianli Remanufacturing Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 3 月 21 日辽宁天利再造科技股份有限公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第九次会议（公告编号：2019-005/2019-006）鉴亍公司第一届董事会、监事会成员董事任期将亍 2019 年-3 月 27 日届满，根据公司法和公司章程规定，董事会、监事会拟进行换届选举，提名付成、张艺南、张黎、付傅雅、刘桂杰为公司第二届董事会成员；提名卢树忠、徐爱梅为公司监事，与职工代表大会选举的职工监事徐峰组成公司第二届监事会。本次选举为换届选举，上述董事、监事候选人均为连任提名，任期自股东大会通过之日起三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天利再造、公司、本公司、股份公司 指 辽宁天利再造科技股份有限公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 科威技术 指 鞍山市科威技术有限公司 众成科技 指 鞍山众成科技合伙企业（有限合伙）英国 Corewire Ltd.指 英国科威尔公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 辽宁天利再造科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 股东大会 指 辽宁天利再造科技股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁天利再造科技股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁天利再造科技股份有限公司监事会 轧辊 指 轧钢厂轧钢机上重要零件，利用一对或一组轧辊滚动 时产生的压力来轧碾钢材 堆焊 指 材料表面改性的一种经济而快速焊接增材的工艺方法，越来越广泛地应用于各个工业部门零件的复合制造和恢复尺寸修复中 增材制造 指 采用材料逐渐累加的方法制造实体零件的技术，相对于传统的材料“去除一切削”加工技术，是一种逐层累加的制造方法 表面处理 指 在基体材料表面上人工形成一层与基体的机械、物理和化学性能不同的表层的工艺方法，使其改变、提高表面功能和性能 热处理 指 材料在固态下，通过加热、保温和冷却的手段，以获 得预期组织和性能的一种金属热加工工艺 Castrip 指 是目前世界上最先进超短流程的超薄带铸轧新技术，是由美国NUCOR 公司，日本IHI 合作开发的专利技术 日本 IHI 指 IHI 公司(英语:IHI Corproation，日语:株式会社 IHI)，曾称为石川岛播磨重工业，是日本一家重工业公司，亦为日本重要的军事防务品供应商。美国.NUCOR.钢铁公司 指 Nucor Corporation美国最大的钢铁集团生产商 沙钢 指 全称：江苏沙钢集团有限公司 美国.NUCOR.钢铁公司 指 Castrip 超薄带铸轧机承接铸带的热箱（保护气氛下）内的输送薄带的速冷托辊 起薄带铸轧生产线 指 目前世界最先进的超短流程铸轧薄钢带（0.21.0mm）5 60 米连铸连轧 25 吨钢卷的超薄带连续生产线 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人付成、主管会计工作负责人张艺南及会计机构负责人（会计主管人员）陈栩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为付成,通过直接及间接方式持有股份公司 709.02万股,占公司股本总额的 70.9%。付成现任公司董事长、总经理。若实际控制人付成利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。客户相对集中的风险 公司仍存在客户相对集中的情况。如果不继续开发新客户并逐渐摆脱客户相对集中的状况。则会对经营活动产生一定的不利影响。技术人才流失风险 技术人才是专业技术服务企业的核心竞争力之一，对公司产品创新、持续发展有着重要的影响，其中核心技术人员在关键技术的设计、研发及应用各个环节起到举足轻重的作用。公司在近几年的发展过程中培养了一批了解再制造修复工艺、了解国内外再制造设备的技术队伍，并组建了具有专业知识和技术能力的研发团队，通过持续不断的研发投入，在堆焊修复领域已经掌握了相关的核心技术，形成了较为突出的核心技术优势。若公司核心技术人员大量流失，可能对公司长期稳定发展带来风险。应收账款余额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司应收账款余额为 278.76 万元，占当期营7 业收入的比重为 68.28%。其中，账龄在 1 年以内的应收账款占比47.29%，账龄在 3-4 年内的应收账款占比 17.26%。其余账龄较长的为质保金，金额较小，不存在重大风险。尽管本公司对合同执行和回款情况等过程进行全程紧密跟踪，尽量防范应收账款坏账风险，并按照会计政策计提坏账准备，但应收账款期末余额较大，仍然存在发生呆坏账的风险。存货减值的风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司存货账面原值为 869.48 万元,占当期期末资产总额的比例 53.98%,存货占资产总额的比例较高。虽然公司目前经营情况良好,但受钢铁行业经营情况和宏观经济政策影响大,公司存货仍然存在发生减值的可能。经营性现金流不足的风险 2019 年经营活动产生的现金净流量为 1536361.28 元,上年同期经营活动产生的现金净流量为-1417717.65 元,2019 年经营活动产生的现金净流量比上年同期增加 2954078.93 元。虽然本期现金流有所好转，但仍有营运资金紧张而产生流动资金短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁天利再造科技股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Tianli Remanufacturing Technology Co.,Ltd 证券简称 天利再造 证券代码 839618 法定代表人 付成 办公地址 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张艺南 职务 董事会秘书 电话 0412-8582258 传真 0412-8582268 电子邮箱 公司网址 http：/www.tianli- 联系地址及邮政编码 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号 邮编 114011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 12 月 25 日 挂牌时间 2016 年 11 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74 专业技术服务业-工业与专业设计及其他专业技术服务-专业设计服务 主要产品与服务项目 堆焊再制造相关技术研发和应用服务；堆焊在制造装备的设计研究与制造、销售；堆焊材料及堆焊装备配件的销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 鞍山市科威技术有限公司 实际控制人及其一致行动人 付成 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210300603654357Q 否 注册地址 辽宁省鞍山市千山区红旗南街6甲号 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘斌、李娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,082,532.05 4,632,134.49-11.86%毛利率%7.86%30.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-831,175.46-232,816.23-257.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,505,408.63-226,249.13-565.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.02%-2.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.14%-2.56%-基本每股收益-0.0831-0.0233-256.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 16,106,303.43 15,435,877.14 4.34%负债总计 8,222,831.80 6,721,230.05 22.34%归属于挂牌公司股东的净资产 7,883,471.63 8,714,647.09-9.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.87-9.54%资产负债率%（母公司）51.05%43.54%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.58 2.12-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,536,361.28-1,417,717.65 208.37%应收账款周转率 1.28 1.58-存货周转率 0.49 0.55-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.34%20.17%-营业收入增长率%-11.86%44.28%-净利润增长率%-257.01%73.73%-四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-638.04 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 677,999.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,127.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 674,233.17 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 674,233.17 五、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 六、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 3,578,657.95 12 应收票据及应收账款 3,578,657.95 应付票据 应付账款 2,635,413.86 应付票据及应付账款 2,635,413.86 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、研发模式研发模式 公司隶属于“专业技术服务业（M74）”所处细分行业为再制造装备及技术服务。产品主要为各种表面堆焊再制造装备；公司提供的服务主要为表面堆焊再制造技术服务。产品和服务可以应用于冶金、矿山、轨道交通、汽车模具、舰船、机床等领域。公司是集大型轧辊再制造自动堆焊机床设计、研发、制造与服务为一体的国家高新技术企业。公司现有专利 22 项，其中：国家发明专利 4 项，实用新型专利 17项，外观设计一项；自动堆焊机床系列产品的专利技术资源储备正逐步推向市场，提高了公司核新竞争力、是公司稳定持续发展的基础。公司坚持以技术和市场为核心的经营理念，鼓励创新。经过多年技术积累，形成了具有自主知识产 权的系列堆焊机床产品，包括大型支撑辊自动堆焊工作站、双丝摆动埋弧自动轧辊堆焊机床、模具自动 堆焊工作站、深孔内壁自动堆焊机床、大功率等离子高速堆焊机床等核心技术，主要围绕依赖进口的超 大型轧辊、高铁车轴、轮毂、舰船传动轴、汽车模具的再制造服务技术，开发出具有较大市场前景的先 进技术产品。公司拥有一支实践经验丰富掌握专业技术的团队，通过良好的品牌形象及市场认可度开拓业务，大型自动堆焊再制造装备主要面向大型国营冶金企业，为其提供定制化全套解决方案和交钥匙工 程服务。凭借自主研发设计生产的焊接专用设备及原创性应力控制焊接工艺和英国 corewire ltd 独家 代理的焊接材料作为技术壁垒，使公司处于同行业中的领先地位。公司拥有一支经验丰富，实力雄厚的技术研发队伍，掌握最新的表面改性和再制造技术，与中科院 自动化所新松机器人公司、沈阳工业大学等院校进行产学研合作，根据企业发展的需要，提出了多项具 有前瞻性和应用价值的研究课题，共同开发适合中国市场需求的焊接设备及材料。2、采购模式采购模式 公司的对外采购主要为圆钢、锻棒、焊接材料及再制造装备用的标准电控元器件、驱动器、PLC 控 制器、工控机、焊接电源、焊接控制器、送丝机等。采购部门根据生产需要，制定统一采购计划，通过考察供应商质量、价格、地点、信用等级等指标进行选择，并达成合作意向，签订供货协议。3、生产模式生产模式 由于生产的产品属于非标准化的产品，因此主要采取“以销定产”的方式进行生产，即根据与客户签订的订单安排组织生产，选择非关键部件产品进行外协生产。外协方根据公司设计要求或提供的样品进行生产、加工，外协的内容并非生产过程中的核心关键环节。4、技术服务模式技术服务模式 公司的技术服务主要为表面堆焊再制造修复服务，鞍钢签订“功能性包保”协议，如连铸辊、夹送 辊等采用了“功能承包”服务模式后，显著地降低了运行成本，增加了利润，提高了生产效率。由于再制造技术尚属新兴的循环经济产业，公司在堆焊再制造装备的销售时，采用“交钥匙工程”的销售服务方式，深受用户的欢迎，除提供成套再制造装备，且根据用户需要，提供项目设计、工艺设计、设备选型、配套工程和技术培训、技术指导，直到顺利达产。如本钢大型轧辊自动堆焊工作站采用这种服务方式，提升了服务质量，稳定了与用户的长期合作关系，使销售市场稳定发展。5、销售模式销售模式 公司订单通过招投标平台获得，部分通过竞争性谈判、单一来源获得，公司营销方式为主动上门服 务取得订单。产品主要通过公司网站(www.tianli-)及百度和阿里巴巴平台进行推广。定期参加国际、国内行业展会、研讨会，并通过冶金、锻造、设备维修行业的纸质宣传品等推广公司产品，进一步扩大 公司品牌知名度。报告期内、报告期后至本报告披露日，公司商业模式较上年度无重大变化。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务为冶金常耗件的修复及自动堆焊机床系列产品的设计与制作。公司专注的产品方向由单纯的再制造设备设计制作向全寿命周期服务方向转移，公司在再制造服务方面，重点开展冶金工厂的各种轧辊和常耗件长寿化的再制造新技术、新工艺、新材料的研究开发。公司在鞍钢、本钢的高附加值的复合连铸辊、助卷辊、电磁搅拌棍、夹送辊、矫直辊、R1R2 扁头接手、定宽机模块等创造了国内较好的业绩。报告期内，公司业务、产品均未发生变化。1、公司财务状况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 16,106,303.43 元，较期初增长了 4.34%，负债总额为 8,222,831.80 元，较期初增加 22.34%，资产和负债增长的主要原因是正常生产所需的库存增加，净资产总额为 7,883,471.63 元，较期初降低 9.54%，由于本期实现净利润亏损 831,175.46 元，导致了净资产降低。2019 年公司实现营业收入 4,082,532.05 元，较上年同期降低了 11.86%,主要原因：报告期内焊床制作类收入比去年降低了 1,606,838.00 元，焊床类收入的降低导致报告期内的净利润也大幅降低。2、行业情况：随着现代化装备的造价越来越昂贵、生产过程越来越复杂，世界各国都颇为重视装备再制造技术。目前装备再制造已成为维持庞大机器运转而必须采取的战略性措施，也是变废为宝、让老旧装备“起死回生”的重要技术手段。公司针对再制造行业的发展和变化，积极调整产品结构，公司设计研发的摆动埋弧堆焊机床、模具自动堆焊机床、大型深孔内壁自动堆焊机床、耐磨复合板堆焊机床呈系列化，适合各种轧辊和零部件的再制造。上述开发的系列的堆焊再制造装备符合国家鼓励的产业政策，涵盖了大型冶金设备中最重要的生产工具轧辊和常耗的辊轴类零部件、管模、缸体、混凝土高压输送管等内孔类管件，以及汽车行业中模具类异型和平面零部件等各种不同部件的堆焊再制造的绿色循环经济发展的需要，以及正在合作开发的智能化模具仿型堆焊机器人和可控应力的 CRS 堆焊机都是国家重点支持的高端制造装备，是实现绿色循环经济建设不可缺少的再制造工作母机，这些新技术产品批量生产后推向市场后，必将有力的推动我国再制造技术应用的大发展，为我国企业节能减排事业做出巨大贡献。3、研发项目情况：2019 年公司加大投入，确定两个发展方向，一个是超大型支承辊堆焊再制造项目，超大型支承辊是轧制航母、舰船军工厚板的最关键生产工具，由于制造工艺复杂，成品率低，目前还主要依赖西方进口，而且价格十分昂贵，订货周期长达 3 年以上。由于该辊强度低，磨损不到 5%，就得报废，损失惊人，成为了制约国防建设安全的痛点，也是军工生产的亟需解决的问题。若能修复强化再制造，不仅大幅减低生产成本，而且减轻了对进口辊的过渡依赖，经济效益将是巨大的，全国每年可挽回经济损失数十亿元，为了实现成功堆焊大型支承辊，主要研究方向是如何解决超大型支承辊的焊接热应力控制和堆焊材料的设计选择两大关键技术问题。公司现已突破这两大关键技术，目前处于整体设计中。第二个是纳米合金复合材料的研制：纳米钢具有优良的性能，可以成为超级钢，2009 年东北大学冶15 金技术研究所引进宋增健高级工程师的专利技术，真空冶炼了 20Kg 的纳米结构钢铸件，经过国内沈阳金属所、东北大学、中南大学等 8 家权威检测机构的评定其合金晶粒超细，全部达到 2050 纳米级，各项技术指标均远超现有的高强钢，并申请了成果鉴定，2009 年 3 月 17 日，辽宁省科技创新项目“纳米结构合金钢”，通过了辽宁省科技厅组织的科学技术成果鉴定。在制作了 10Kg 以下的高温钢、不锈钢、碳结钢和有色金属铸件，均实现了全纳米结构，受温度和冷却速度的影响，制备超过 20Kg 的试样仍有巨大困难。所以实现大工业化的应用还有一段距离，限制了应用推广，所以近十年几乎没有新的进展。公司采用熟悉的堆焊技术轻而易举地完成了纳米合金的制备，利用焊接化学冶金方法来制备零部件，通过堆焊或增材制造（3D 打印），在基体表面熔覆一层纳米合金，使金属表面性能获得大幅提升，可称为当今材料领域中的黑科技。4、公司核心团队和关键技术：公司的核心团队在报告期内没有变化，超大型支承辊的关键技术已经突破。5、公司治理：公司治理结构和内部控制体系继续完善，公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员按照规范要求履行职责，公司内部严格执行各项管理制度，加强风险控制，保障投资人利益，确保公司的可持续发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 345,452.35 2.14%73,675.96 0.48%368.88%应收票据 200,000.00 1.24%-应收账款 2,787,553.68 17.31%3,578,657.95 23.18%22.11%存货 8,694,778.85 53.98%6,697,325.03 43.39%29.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,888,960.80 17.94%2,408,636.64 15.60%19.94%在建工程 13,368.37 0.08%-短期借款 2,300,000.00 14.28%2,300,000.00 14.90%0.00%长期借款-650,000.00 4.21%-资产总计 16,106,303.43 15,435,877.14 4.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金比期初增长 368.88%，主要原因：公司在报告期内注重应收账款的回收，将鞍钢重型机械有限公司拖欠 10 年的货款收回，应收账款比上年同期下降 22.11%。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,082,532.05-4,632,134.49-11.86%营业成本 3,761,579.80 92.14%3,205,972.72 69.21%17.33%毛利率 7.86%-30.79%-税金及附加 34,984.11 0.86%9,799.82 0.21%256.99%销售费用 83,270.88 2.04%113,812.41 2.46%-26.83%管理费用 654,132.25 16.02%623,898.58 13.47%4.85%研发费用 781,880.04 19.15%272,411.26 5.88%187.02%财务费用 165,627.59 4.06%186,708.81 4.03%-11.29%信用减值损失 62,455.17 1.53%0.00-100.00%资产减值损失 32,703.75 0.80%-524,447.08 11.32%-93.76%其他收益-0.00-投资收益-0.00-公允价值变动收益-0.00-资产处置收益-0.00-汇兑收益-0.00-营业利润-1,303,783.70-31.94%-304,916.19-6.58%-327.59%营业外收入 500,150.45 12.25%-100.00%营业外支出 3,916.28 0.10%6,567.10 0.14%-40.27%净利润-831,175.46 20.36%-232,816.23-5.03%-257.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业外收入比上年同期增长 100%，主要原因：公司收到政府拨付的新三板挂牌补助，金额为 50 万元，所以营业外收入比上年同期增加。2、研发费用的支出比上年同期增加了 187.02%，主要原因：公司在 2019 年确定了 2 个重点研发项目，一个是超大型支承辊堆焊再制造项目，第二个是纳米合金复合材料的研制，这两个项目如果研发成功将是公司今后的发展的主要动力，所以 2019 年公司的研发费用大幅增加。3、营业利润比上年同期减少 327.59%，主要原因：公司与鞍钢股份有限公司签订常年的包保协议：鞍钢连铸辊包保和鞍钢夹送辊包保。2019 年鞍钢股份有限公司告知公司必须派人 24 小时进行现场维护及现场服务，加大了公司人工费用的支出，2019 年 1-7 月份多支出人工费用 109.33 万元。导致公司毛利率大幅下降，所以营业利润比上年同期降低。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,073,227.05 4,618,851.73-11.81%17 其他业务收入 9,305.00 13,282.76-29.95%主营业务成本 3,761,579.80 3,205,972.72 17.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%焊床制作-1,606,838.00 34.69%-100%冶金常耗件修复 3,936,709.35 96.43%3,002,401.59 6.82%31.12%焊床备件 1,238.94 0.03%9,612.14 0.21%-87.11%焊丝焊剂 135,278.76 3.31%-0.00%-其他收入 935.00 0.23%13,282.76 0.29%-29.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北地区 3,863,292.87 94.63%3,022,305.04 65.25%27.83%华北地区 198,208.21 4.86%1,609,829.45 34.75%87.69%华东地区 21,030.97 0.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的主要原因：2019 年公司没有焊床制作的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 本钢板材股份有限公司 1,265,822.00 31.01%否 2 鞍钢股份有限公司 734,766.28 18.00%否 3 鞍钢化学科技有限公司 640,350.00 15.69%否 4 鞍钢实业集团冶金机械有限公司 525,234.02 12.87%否 5 中国第一重型机械股份公司 445,707.08 10.92%否 合计合计 3,611,879.38 88.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 18 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈阳晟丰机电工程有限公司 551,462.03 17.10%否 2 鞍钢附企钢丝绳制品厂 398,067.97 12.35%否 3 肯纳司太立（上海）金属有限公司 356,186.23 11.05%否 4 本溪市众恒实业有限公司 326,304.58 10.12%否 5 江苏泰隆减速机股份有限公司 132,628.32 4.11%否 合计合计 1,764,649.13 54.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,536,361.28-1,417,717.65 208.37%投资活动产生的现金流量净额-92,312.37-8680.00-963.51%筹资活动产生的现金流量净额-1,172,495.83 1,405,560.34 183.42%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内加大回款力度，对长期欠款及欠质量保证金的企业进行催要，将鞍钢重型机械制造公司拖欠 10 年的货款收回，将辽宁恒通冶金设备制造有限公司拖欠 7 年的质量保证金收回，所以本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期大幅增长；2、公司在报告期内购置了固定资产，导致投资流量净额比上年同期减少；3、筹资活动产生现金流量比上年同期降低降低 183.42%，由于 2019 年末清锦州银行 80 万元贷款及偿还债务，导致报告期内的筹资活动产生的现金流量净额大幅降低。(三三)投资状况分析投资状况分析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计会计政策政策变更变更（1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会19 【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日 增加+/减少-1 应收票 应收账款+3,578,657.95 应收票据及应收账款-3,578,657.95 2 应付票据 应付账款+2,635,413.86 应付票据及应付账款-2,635,413.86（4）执行新金融工具准则 本公司于2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的 企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。（5）其他会计政策变更 本公司报告期内不存在其他会计政策变更。2、会计估计变更会计估计变更 20 本公司报告期内不存在会计估计变更。3、重大会计差错重大会计差错更正更正 本公司报告期内不存在重大会计更正。三、三、持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司营业收入为 4,082,532.05 元，公司不存在营业收入小于 100 万元、净资产为负等问题。报告期内，公司的主营业务明确，具有连续性，质量可靠的产品、稳定的客户群体为公司未来的业 绩提供了有效的保障。2019 年公司的主要精力放在了新产品的设计、研发与制作上。使公司始终处于同行业中高端技术的前列地位，从而达到技术含量高，附加值较高的持续良性发展阶段。公司管理机制较为完善，根据公司法、证劵法、公司章程及股份转让系统规则要求召开股东大会、董事会、监事会，合规合法。公司业务、资产、人员、财务机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等内部控制系统运行良好；公司成员没有违法违规行为。随着循经济再制造理念的深入人心，再制造市场将迅速扩展，将迎来再制造需求的高峰。市场对再制造装备的需求更加强烈，随着业务类型的增加、产品技术升级，规模效应