838998_2019_双星种业_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

公告编号：公告编号：20202020-011011 1 证券代码：证券代码：838998 证券简称：双星种业证券简称：双星种业 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2019 年度报告 双星种业 NEEQ:838998 河北双星种业股份有限公司 HEBEI SHUANGXING SEEDS Co.,Ltd.公告编号：公告编号：20202020-011011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 7 月 3 日，我公司向日葵项目“优质、高洁度白籽向日葵新品种“S1312”的选育”项目获得了由河北省科学技术厅颁发的“河北省科学技术成果证书”，我公司白籽向日葵新品种选育取得突破性进展。2019 年 4 月 8 日，我公司与河北省农林科学院经济作物研究所、北京市农林科学院联合完成的项目“西瓜多抗种质创制与设施新品种选育”获得了由河北省科学技术厅颁发的“河北省科学技术成果证书”，该项成果国际先进。2019 年 10 月 14 日-2019 年 10 月 17 日，双星种业亮相天津国际种业博览会。2019 年 7 月 15-16 日，河北省种子协会副会长党继革（我公司董事长、总经理）等一行 10 人，在秘书长冯五平带队下，开启了走访并参观中亚四国种子企业的行程。公告编号：公告编号：20202020-011011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：公告编号：20202020-011011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、双星种业 指 河北双星种业股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 河北双星种业股份有限公司股东大会 董事会 指 河北双星种业股份有限公司董事会 监事会 指 河北双星种业股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 加代 指 为了获得稳定纯合的品系而进行的世代分离提纯过程 组配 指 用两个具有优良性状的、不同基因型的亲本进行杂交。代繁 指 由公司提供亲本，委托第三方进行的杂交种的繁种工作 父本 指 雄性亲本，在植物杂交实验中，指的就是提供花粉的亲本 母本 指 雌性亲本，在植物杂交实验中，指的就是接受花粉的亲本 公告编号：公告编号：20202020-011011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人党继革、主管会计工作负责人王婷婷及会计机构负责人（会计主管人员）刘明月保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则以及财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知（财税字2001113号）规定，公司生产销售种子产品，享受免征增值税优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例及关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告（国家税务总局公告 2011 年第 48 号）的规定，企业从事农、林、牧、渔项目的所得，可以免征企业所得税。公司生产销售种子产品，享受免征企业所得税优惠政策。税收免征对公司发展起到了积极的推动作用，如果国家的有关税收政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。市场竞争加剧的风险 我国从 2004 年到 2018 年连续 15 年期间，中央一号文件都聚焦于“三农”问题。主题涵盖了促进农民增收、提高农业综合生产能力、全面深化农村改革、加快推进农业现代化、推进农业供给侧结构性改革等多方面，显示出中央从各个角度对农业的大力支持。随着国家对种子行业的高度重视和优惠良种补贴政策的颁布，市场需求逐渐扩大，国内外竞争对手不断增加，公司将面临竞争加剧的行业风险。核心人才流失与技术泄露风险 公司以新品种、新技术的研发为核心竞争力，而生产环节以委公告编号：公告编号：20202020-011011 6 托代繁为主，会面临品种流失的风险，同时国内知识产权保护体系尚不完善，品种侵权取证困难，导致新品种流失现象时有发生，知识产权保护亟待加强。因此，核心人才流失，核心技术泄露，会对公司发展带来较为严重的负面影响。天气气候风险 在种子科研、生产扩繁的过程中，各类作物需要在一定的气候条件下才能正常生长，种植过程中可能会遇到低温、高温、干旱、水涝等不良气候情况，从而影响正常生产。病虫害风险 西瓜、甜瓜、向日葵的种植过程中会遇到各类病虫害，其中西瓜、甜瓜的主要病害有蔓枯病、枯萎病、霜霉病；向日葵主要有锈病、菌核病等，其会导致苗期死亡，成熟期减产等情况发生。生产、销售存在季节性的风险 农业生产具有显著的季节特征，因此种子的经营也受到农业生产的周期性影响，在生产和销售上具有明显的季节性。受我国蔬菜水果种植的季节性影响，公司种子销售主要集中在每年的第一、四季度，从而使得公司经营业绩在各季度之间分布不均衡，某一季度的业绩可能影响投资者对本公司价值的判断。公司客户、供应商中自然人占比较高的风险 在目前农业的政策环境下，农村地区农资代理经销门坎较低，公司相当比例的客户以自然人身份代理销售。2015 年公司年度销售收入中有 92.66%来自于自然人代理销售；2016 年公司年度销售收入中有 79%来自于自然人代理销售；2017 年公司年度销售收入中有 89%来自于自然人代理销售；2018 年公司年度销售收入中有 84.10%来自于自然人代理销售；2019 年公司年度销售收入中有 91.85%来自于自然人代理销售。公司的采购业务主要是委托农户代繁散种的采购，2015 年，随着企业各项基础管理工作的主动规范，淘汰了一批资金实力、技术较差的自然人供应商，新选定了一些资质较好的公司作为合格供方，供应链有明显改善，全年向自然人采购比例为 37.15%；2016 年向自然人采购比例下降到 33%；2017 年向自然人采购比例继续下降到20%；2018 年向自然人采购比例继续为 43.06%；2019 年向自然人采购比例继续为 38.51%。但由于自然人的不确定性较高，仍可能导致供、销不稳定的风险。实际控制人控制不当的风险 股东党继革直接持有公司 90.00%的股份，为公司的实际控制人。如党继革利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数股东权益带来风险。土地承包协议存在法律瑕疵的风险 报告期内，公司与西营村集体签订承包期限为一年的土地承包协议中存在承包地块集体土地使用权证、地上建筑物产权证明因行政原因正在办理、承包协议签订未经村民会议三分之二以上成员或者三分之二以上村民代表的同意的表决程序等法律瑕疵。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-011011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北双星种业股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI SHUANGXING SEEDS Co.,Ltd.证券简称 双星种业 证券代码 838998 法定代表人 党继革 办公地址 石家庄市新华区中华北大街 298 号颐宏大厦 2-2109、2110 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王卫东 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0311-68002205 传真 0311-68008852 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 石家庄市新华区中华北大街 298 号颐宏大厦 2-2105 室 050000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 5 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-农业-蔬菜、食用菌及园艺作物种植-蔬菜种植 主要产品与服务项目 西瓜种子、甜瓜种子、葵花种子及其他农作物种子的研发、生产及销售，并为客户提供前期的种子栽培事项咨询和后续的田间管理、施肥、病虫害防治等农业技术支持以及配套基地管理的一系列服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,252,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 党继革 实际控制人及其一致行动人 党继革、党风信 公告编号：公告编号：20202020-011011 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100796555131N 否 注册地址 石家庄市新华区中华北大街 298号颐宏大厦 2-2109、2110 室 否 注册资本 21,252,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孟繁强、冀淑敏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 4 月 22 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议并通过：任命王婷婷女士为公司财务负责人，任职期限至第二届董事会任期届满时止，自 2020 年 4 月 22 日起生效。上述任命人员持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%，不是失信联合惩戒对象。具体内容详见公司2020 年 4 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的河北双星种业股份有限公司高级管理人员任命公告（公告编号：2020-018）。公告编号：公告编号：20202020-011011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,248,563.33 13,384,985.51 51.28%毛利率%56.83%56.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,286,244.25 891,266.96 380.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,395,646.57 594,463.43 471.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.83%3.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.75%2.12%-基本每股收益 0.2017 0.0419 381.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 37,789,774.93 34,282,428.54 10.23%负债总计 7,181,190.28 6,897,488.14 4.11%归属于挂牌公司股东的净资产 30,608,584.65 27,384,940.40 11.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.29 11.77%资产负债率%（母公司）19.00%20.12%-资产负债率%（合并）19.00%20.12%-流动比率 6.55 6.23-利息保障倍数 82,733.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,718,879.16-1,959,699.13 289.77%应收账款周转率 8.35 5.35-存货周转率 0.33 0.24-公告编号：公告编号：20202020-011011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.23%-2.90%-营业收入增长率%51.28%-2.07%-净利润增长率%380.92%-84.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,252,000 21,252,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,690.45 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,559,559.31 委托他人投资或管理资产的损益 133,640.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-710,931.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 979,577.63 所得税影响数 88,979.95 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 890,597.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,505,662.70 0.00 应收票据 0.00 0.00 公告编号：公告编号：20202020-011011 11 应收账款 0.00 1,505,662.70 应付票据及应付账款 3,790,448.24 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 3,790,448.24 公告编号：公告编号：20202020-011011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是西瓜种子、甜瓜种子、葵花种子及其他农作物种子的研发、生产及销售，并为客户提供前期的种子栽培事项咨询和后续的田间管理、施肥、病虫害防治等农业技术支持以及配套基地管理的一系列服务。公司为西瓜、甜瓜、葵花等农作新品种的种子供应商。在西甜瓜和葵花科研育种方面，公司拥有丰富的科研材料储备和业内知名的核心技术人员，拥有专利技术 9 项，其中实用新型 6 项，发明专利 3 项，正在申请的实用新型专利 1 项。依托于前瞻性的研发技术，公司不断改善产品品质，使产品的经销商更成功，广大农民群众更受益。在营销方面，客户类型主要包括：经销商、育苗场、水果商。公司主要销售模式是依托各种植集中区有销售网络、有销售能力、资信状况好的优秀经销商，利用经销商的网络以及经销商的地域优势，销售我们的产品，使得产品投放之初就能迅速占领市场。在与经销商合作的模式上，公司采用一个区域单品种独家代理，严格控制串货，肃清市场环境，维护了经销商利益。新产品的不断推出，与经销商分享公司创新和发展的成果，也增强了经销商跟公司合作的忠诚度。在渠道开发方面我们也在不断尝试各种新模式，随着产区分工的进一步细化，公司开始注重与具有一定规模的专业育苗场的合作，直接将种子销售给育苗场。而由于育苗场与客户长期稳定的合作关系，育苗场向农户推广品种，农户可以直接去育苗场采购需要的种苗。另外，由于种子商品的特殊性，最终端的消费者接触到的并不是种子本身，而是农副产品，因此农副产品销售量决定了种子的需求量，部分水果商利用收购水果的这一优势，也在进行种子销售，使农户在种植过程中没有销售压力。所以与大型水果商合作也是公司目前正在探索和尝试的销售模式。报告期内公司的主要收入来源于各作物种植集中区范围内的经销商网络实现的葵花种子、西瓜种子和甜瓜种子销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期后至披露日期间，公司商业模式及各项要素均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司持续推进技术攻关，加快新品种上市步伐，强化内控建设，提升公司的核心竞争力。随着公司一些高产高抗葵花新品种逐步被市场认可，公司未来的业务范围将更加广阔，主营业务前景良好。1、公司财务状况 公告编号：公告编号：20202020-011011 13 截止报告期末，公司总资产 37,789,774.93 元,较期初增长 10.23%，净增加 3,507,346.39 元，主要原因是货币资金及应收账款增加导致；净资产为 30,608,584.65 元，较期初数增长 11.77%，主要原因是公司年度内经营利润累积。2018 年，经营活动现金流量净额为 3,718,879.16 元，上年同期为-1,959,699.13元，主要原因是公司葵花品种销售上量及收到一些新品种定繁定金。2、经营情况 2019 年度，公司实现营业收入 20,248,563.33 元，上年同期为 13,384,985.51 元，同比增长 51.28%。其中西瓜种子 2019 年度实现的销售额是 2,324,928.00 元，上年同期为 2,865,949.40 元，同比下降 18.88%，主要原因是原来种植京欣类西瓜品种的产地（我公司主销品种），有一部分改种了甜王类的西瓜品种，西瓜市场份额逐年下滑；甜瓜种子 2019 年度实现的销售收入 3,987,814.67 元，2018 年度实现的销售额为 1,297,703.58 元，同比上升 207.30%，主要原因是受近两年产品返利政策调整影响；葵花种子 2019 年度实现销售收入 12,314,710.51 元，上年同期为 8,758,475.50 元，同比上升 40.60%。主要原因是公司高产、高抗的优势葵花品种双星 6 号、双星 8 号、1360 等进一步被市场认可，带动了产品销量。公司将持续保持研发优势和品种领先优势，加快新品种产业化步伐；2019 年公司新增了商品葵花销售业务，销售收入为 1,383,811.09 元，主要是为了推进我公司双星 6 号品种的终端销售，保障农民增产增收，让最好的品种卖最好的价格，促进广大农户的种植积极性，从而提升我公司葵花品种的市场影响力，同时也为公司下一步拓展产业链业务积累经验。报告期实现净利润 4,286,244.25 元，同比增长 380.92%，主要原因还是由于公司葵花品种的良好表现带动销售收入的增长，进而带动营业利润的增长，报告期实现营业利润 4,645,448.22 元，同比上升703.72%。3、科研情况 2019 年，公司共承担政府项目 5 项，其中，承担的石家庄市科技计划项目“优质、高洁度白籽向日葵种质资源创新与新品种选育联合研究”、石家庄市高层次人才发展规划项目、河北省重点研发计划后补助项目“向日葵三系杂交品种双星食葵 1 号后补助”分别于 2019 年 6 月、2019 年 10 月、2019年 12 月顺利通过验收。承担的石家庄市“果蔬之家星创天地”项目已执行完毕，等待验收。承担的河北省农业科技成果转化资金项目“优质、抗列当向日葵新品种“S1316”中试与示范”仍处于在研状态，按计划进度推进。2019 年，公司内部研发项目立项 98 项，分别为公司西瓜、甜瓜、向日葵材料加代、组配和新品种选育、观察、鉴定、展示等项目，为公司新品种的培育、推广起到重大推动作用。截至 2019年 12 月 31 日，春季、秋季项目已全部结束，冬季项目正按项目进展实施。通过春季、秋季项目的实施，西瓜、甜瓜和向日葵均选出了多个表现良好的新品种，经销商高度认可、兴趣浓厚，为公司未来产品的推广奠定了基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,270,892.82 8.66%1,298,206.07 3.79%151.95%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 3,111,468.23 8.23%1,505,662.7 4.39%106.65%存货 26,026,222.72 68.87%26,649,746.48 77.74%-2.34%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%公告编号：公告编号：20202020-011011 14 固定资产 1,019,429.72 2.70%921,937.10 2.69%10.57%在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 3,270,892.82 元，较期初增加 1,972,686.75 元，同比增长 151.95%，主要原因是公司葵花销售额的增长带动经营活动净现流增加导致，2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 3,718,879.16。2、应收账款期末余额 3,111,468.23 元，较期初增加 1,605,805.53 元，同比增长 106.65%，主要原因是针对特定客户制定了专属销售政策，客户定繁的葵花种子（类似于订单式生产），对方已按双方签定的定繁协议支付了定金，公司采取较宽松的信用政策。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 20,248,563.33-13,384,985.51-51.28%营业成本 8,741,850.48 43.17%5,864,596.33 43.81%49.06%毛利率 56.83%-56.19%-销售费用 1,760,994.71 8.70%1,646,785.33 12.30%6.94%管理费用 3,052,025.82 15.07%2,767,461.95 20.68%10.28%研发费用 3,202,350.29 15.82%2,610,048.15 19.50%22.69%财务费用-4,160.58-0.02%-2,522.20-0.02%-64.96%信用减值损失-73,446.00-0.36%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%33,414.69 0.25%-其他收益 1,100,155.34 5.43%0.00 0.00%-投资收益 133,640.31 0.66%54,676.02 0.41%144.42%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-2,690.45-0.01%-1,207.47-0.01%-122.82%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 4,645,448.22 22.94%577,998.88 4.32%703.72%营业外收入 459,559.31 2.27%300,000.00 2.24%53.19%营业外支出 711,086.88 3.51%1,989.00 0.01%35,650.97%净利润 4,286,244.25 21.17%891,266.96 6.66%380.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年度公司实现营业收入 20,248,563.33 元，上年同期为 13,384,985.51 元，同比增长51.28%。原因分析详见本节二.（一）。2、营业成本：2019 年度公司实现营业成本 8,741,850.48 元，上年同期为 5,864,596.33 元，同比增长49.06%，基本与营业收入同步变动，公司 2019 年产品综合毛利率为 56.83%，2018 年产品的综合毛公告编号：公告编号：20202020-011011 15 利率为 56.19%，基本稳定。3、研发费用：公司 2019 年累计发生研发费用 3,202,350.29 元，净增加 592,302.14 元，同比增长 22.69%。其中人工成本为 1,772,150.11 元，2018 年为 1,533,998.15 元，增长金额为 238151.96 元；试验费用2019 年为 502,285.73 元，2018 年为 171,990.28 元，增长金额为 330,295.45 元。主要原因是为了加速产品迭代，加速新品种产业化，保持技术领先优势，公司加大了研发投入，主要是人员人工费用及试验费用。4、财务费用：公司 2019 年度的利息支出仅为 53.11 元，报告期财务费用为-4,160.58 元，主要原因是人民币贬值导致汇兑收益 6,026.47 元所致，而上年同期为汇兑损失 1,462.11 元。5、投资收益：为公司购买保本型理财产品产生的收益，2019 年度由于公司销售情况好转，现金流充裕，积极利用公司多余的资金进行理财投资，购买的理财产品实现的投资收益为 133,640.31 元，而 2018年度购买的理财产品实现的投资收益为 54,676.02 元，同比增长 144.42%。6、营业利润：公司 2019 年度实现营业利润 4,645,448.22 元，同比增长 703.72%，主要原因是在产品综合毛利率基本稳定的前提下，由于销售收入的增长带动毛利增长 3,986,323.67 元，与生产经营紧密相关的政府补助收入 1,100,000.00 元计入其他收益，而公司又严格控制成本，销售费用和管理费用没有明显增长。7、营业外收入：2019 年度公司实现营业外收入 459,559.31 元，同比增长 53.19%，主要原因是报告期收到奖励性质款项 450,000 元，而上年同期为 300,000 元。8、营业外支出：公司 2019 年度营业外支出 711,086.88 元，上年同期仅为 1,989.00 元，主要原因是由于设备故障导致部分种子受潮变质，报废金额为 456,086.88 元；诉讼结案确认预计负债 225,000 元。9、净利润：2019 年度公司实现净利润 4,286,244.25 元，同比增长 380.92%，主要得益于营业利润的增长。另外，报告期内公司进一步优化流程、提高运营效率、精减机构、压缩人员编制，销售费用和管理费用没有明显增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,218,267.76 13,344,862.99 51.51%其他业务收入 30,295.57 40,122.52-24.49%主营业务成本 8,708,973.7 5,826,734.9 49.47%其他业务成本 32,876.78 37,861.43-13.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%西瓜 2,324,928.00 11.48%2,865,949.40 21.41%-18.88%甜瓜 3,987,814.67 19.69%1,297,703.58 9.70%207.30%南瓜 195,007.92 0.96%343,617.64 2.57%-43.25%葵花 12,314,710.51 60.82%8,758,475.50 65.44%40.60%其他种子 11,995.57 0.06%79,116.87 0.59%-84.84%商品葵花 1,383,811.09 6.83%0.00 0.00%-其他业务收入 30,295.57 0.15%40,122.52 0.30%-24.49%公告编号：公告编号：20202020-011011 16 合计 20,248,563.33 100.00%13,384,985.51 100.00%51.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%新疆维吾尔族自治区（种子）9,230,813.59 45.59%4,285,452.75 32.02%115.40%新疆维吾尔族自治区（商品葵花）1,383,811.09 6.83%0.00 0.00%-内蒙古自治区 3,026,224.23 14.95%3,270,403.70 24.43%-7.47%甘肃省 236,780.80 1.17%1,334,684.75 9.97%-82.26%河北省 1,603,155.94 7.92%1,248,709.68 9.33%28.39%山东省 2,681,584.00 13.24%850,988.00 6.36%215.11%河南省 727,952.22 3.60%826,731.50 6.18%-11.95%江苏省 428,614.09 2.12%377,032.90 2.82%13.68%安徽省 59,392.38 0.29%0.00 0.00%-山西省 215,020.63 1.06%306,195.00 2.29%-29.78%辽宁省 205,085.98 1.01%255,454.00 1.91%-19.72%陕西省 53,013.50 0.26%118,528.40 0.89%-55.27%湖北省 57,995.57 0.29%101,499.30 0.76%-42.86%吉林省 146,013.79 0.72%0.00 0.00%-其他地区 193,105.52 0.95%409,305.53 3.06%-52.82%合 计 20,248,563.33 100.00%13,384,985.51 100.00%51.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入按产品类别主要包括西瓜种、甜瓜种、葵花种和商品葵花四类，2019 年四类产品的销售额占营业收入的比重分别为 11.48%、19.69%、60.82%、6.83%；2018 年四类产品销售额占营业收入的比重分别为 21.41%、9.70%、65.44%、0.00%。西瓜品种占比下降 9.93 个百分点，主要原因是由于主产区西瓜品种的更替，我公司西瓜品种的市场份额逐年下滑。西瓜种子2019年度实现的销售额是2,324,928.00元，2018年度销售额为2,865,949.40元，同比下降 18.88%，而我公司报告期的整体销售额增长导致西瓜种销售额占比下降明显；2019 年甜瓜销售占比为 19.69%，增长 9.99 个百分点，上升显著。甜瓜种子 2019 年度实现的销售收入 3,987,814.67 元，2018 年度实现的销售额为 1,297,703.58 元，同比上升 207.30%。2019 年甜瓜品种基本按结算价提货，返利很少，维持了正常年份公司甜瓜种的收入水平。2018 年甜瓜账面收入少主要原因是销售政策调整导致，公司 2018 年以前执行的是“零售价提货，销售季结束根据结算价返利”的政策，而 2018 年公司的甜瓜品种，基本上就是按结算价提货，并且承担了上一年度的返利。甜瓜种子2018 年全年种子销售发货额为 4,745,953.58 元，承担以前年度返利金额为 3,448,250.00 元，所以导致 2018 年公司甜瓜种子的账面收入仅为 1,297,703.58 元。葵花销售占比为 60.82%，下降 4.62 个百分点，葵花种子 2019 年度实现的销售收入 12,314,710.51元，2018 年度实现的销售收入为 8,758,475.50 元，同比上升 40.60%。一方面公司高产、高抗的优势葵花品种双星 6 号、双星 8 号、1360 等进一步被市场认可，带动了产品销量绝对额的增长；另一方面，由公告编号：公告编号：20202020-011011 17 于公司甜瓜种子及商品葵花销售额的增长，导致公司葵花种子销售额占比略有下降。商品葵花为 2019 年度新增的业务，销售收入为 1,383,811.09 元。为推进我公司双星 6 号品种的终端销售，保障农民增产增收，让最好的品种卖最好的价格，促进广大农户的种植积极性，我们在产地参与了一些商品葵花的购销业务，同时也为公司下一步战略转型，向产业下游延伸做一些探索和尝试。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 薛明忠 8,180,409.33 40.40%否 2 董立志 1,479,517.00 7.31%否 3 刘守峰 1,476,853.31 7.29%否 4 郭静静 1,128,699.98 5.57%否 5 新疆额河金穗农业有限责任公司 600,000.00 2.96%否 合计合计 12,865,479.62 63.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 李常忠 1,982,689.55 18.23%否 2 昌吉市乐丰向日葵专业合作社 1,609,520.00 14.80%否 3 酒泉嘉瑞种业有限责任公司 1,422,264.00 13.08%否 4 薛明奎 1,089,100.00 10.02%否 5 酒泉市千粒农业发展有限责任公司