834110_2019_灵信视觉_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019年度报告 灵信视觉 NEEQ:834110 上海灵信视觉技术股份有限公司 Shanghai LISTEN VISION Technology INC.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、灵信视觉 指 上海灵信视觉技术股份有限公司 灵信科技 指 上海灵信信息科技有限公司 灵信体育 指 上海灵信体育文化有限公司 灵信数字 指 上海灵信数字技术有限公司 灵信光电 指 上海灵信光电科技有限公司 中科灵信 指 中科灵信(天津)数字科技有限公司 灵信物联 指 上海灵信物联网技术有限公司 股东大会 指 上海灵信视觉技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海灵信视觉技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海灵信视觉技术股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括:董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 合同法 指 中华人民共和国合同法 公司章程 指 上海灵信视觉技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上期、上年、上年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日、2018 年度 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 挂牌、报价转让 指 上海灵信视觉技术股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈大明、主管会计工作负责人陈大明及会计机构负责人（会计主管人员）欧阳文柟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与部分客户、签署的合同、协议中有商业保密等条款，本次商业保密信息主要包括公 司销售、采购及相关往来的部分客户、供应商名称，公司已向全国中小企业股份转让系统申请并获批准，在披露 2019 年年度报告时豁免披露部分客户及供应商的具体名称 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收款项占资产比重较高的风险 报告期末公司应收账款账龄结构良好,发生坏账的风险较小，但公司应收账款占资产总额 55.79%较高，一旦发生大额坏账，将对公司经营产生不利影响。原材料价格波动使毛利率变化的风险 公司重要的原材料芯片市场波动较大,造成公司原材料的采购价格也波动较大，进而直接影响到公司的主营业务成本，对公司经营业绩的稳定性产生影响。在今后跟多家供应商协商价格，争取多签订长期定价合同。管理人才缺失的风险 随着新合同的签订实施,需要公司在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。新市场、新需求开拓不力的风险 公司从事的与 LED 视觉显示相关的应用领域中仍有潜在需求待5 挖掘、待培养，公司一直致力于创新市场与潜在需求的研究、开发与市场化工作，尚未形成大规模与稳定的市场格局。虽然公司在新产品开发之前会做充分的市场调研与分析工作，但依然不能排除新产品开发受挫，或者新客户开发不顺利，新业务拓展达不到预期目标的风险。经营性现金流不足的风险 2019 年、2018 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为4,191,315.12 元、-14,878,732.14 元，每股经营活动产生的现金流量净额分别为 0.08 元、-0.28 元。报告期内，公司的经营活动现金流量净额为正值，显示公司经营性现金流好转，但仍存在一定经营性现金流不足的风险。关联方交易风险 公司关联方及关联交易较多，主要是关联方为公司担保等内容。如，2019 年公司向南京银行股份有限公司市北支行申请借款贷款，由公司股东、副总经理刘雪亮以其位于上海静安区临汾路的房地产作为抵押担保，由陈大明、欧阳文柟、刘雪亮、肖洁提供个人信用担保。上述关联担保对公司是利好，为了申请的贷款能够获得通过，取得贷款能够更好的实现公司资金需求，对公司正常经营无不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。公司 2019 年度公司向公司股东、实际控制人、董事长、总经理、陈大明借款共计 200 万元，不存在损害公司及股东利益的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海灵信视觉技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai LISTEN VISION Technology INC.证券简称 灵信视觉 证券代码 834110 法定代表人 陈大明 办公地址 上海市宝山区沪太路 2999 弄 13 号 1 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆新美 职务 董事会秘书 电话 021-66302365 传真 021-66302375 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区沪太路 2999 弄 13 号 1 楼 20044 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 27 日 挂牌时间 2015 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器 件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 LED 显示解决方案、LED 发布平台、可视化系统、视频处理器、视频融合系统、虚拟交互系统等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,656,750 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈大明 实际控制人及其一致行动人 陈大明、上海麟明投资中心（有限合伙）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000550059197B 否 注册地址 上海市静安区延长路 149 号 94 幢 305 室 否 注册资本 52,656,750.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钱潇、宋龙 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后 2020 年 4 月 25 日，刘雪亮与陈大明签署了一致行动人协议，导致实际控制人及其一致行动人变为：陈大明、上海麟明投资中心（有限合伙）、刘雪亮。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,584,188.50 87,498,098.15-11.33%毛利率%37.54%25.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,974,084.26-22,479,298.84 113.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,234,229.62-29,378,506.86-88.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.04%-48.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.74%-62.85%-基本每股收益 0.06-0.43 113.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 82,034,665.16 87,420,009.70-6.16%负债总计 44,449,855.46 52,803,131.12-15.82%归属于挂牌公司股东的净资产 38,480,779.10 35,506,694.84 8.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.73 0.67 8.96%资产负债率%（母公司）48.31%55.50%-资产负债率%（合并）54.18%60.40%-流动比率 1.87 1.57-利息保障倍数 9.04-19.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,191,315.12-14,878,732.14 128.17%应收账款周转率 1.36 1.55-存货周转率 1.74 2.25-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.16%-25.05%-营业收入增长率%-11.33%-7.61%-净利润增长率%113.20%-0.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,656,750 52,656,750-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,684,509.27 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,522,487.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,316.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,208,313.88 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,208,313.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 56,927,655.28 10 应收账款 43,329,642.16 预收款项 2,430,357.41 2,468,219.46 应付票据和应付账款 29,078,660.11 应付账款 29,078,660.11 应交税费 7,863,557.27 6,180,702.16 未分配利润-47,010,406.95-56,258,427.00 归属于母公司股东权益 44,754,714.89 35,506,694.84 主营业务收入 92,076,272.93 87,498,098.15 资产减值损失 1,721,789.96 1,361,189.09 利润总额-18,122,509.91-22,340,083.82 净利润-18,270,869.92-22,488,443.83 归属于母公司股东的净利润-18,261,724.93-22,479,298.84 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司灵信视觉处于 LED 产业下游应用的 LED 显示屏行业，致力于 LED 显示解决方案、LED 发布平台、可视化系统、视频处理器、视频融合系统、虚拟交互系统等产品的研发和销售。通过自主技术创新、产学研合作创新等方式，掌握和拥有图像处理技术、图像处理：图形缩放、智能分析处理技术、数字图像宽度动态的算法、超分辨率重建技术；LED 显示驱动技术；视觉 AR 交互技术，可应用于虚拟试衣镜、大屏幕体感游戏等各项核心技术，为经销商及终端客户提供 LED 显示相关产品、软件及显示解决方案等具有高附加值的高新技术产品。全资子公司灵信体育主要提供体育赛事计时、计分、裁判装备和设备；体育视觉系统：体育 AR 互动系统，线上直播服务、视频服务；体育赛事技术服务：包括赛事数据分析、运动员数据采集、运动员训练系统。比分系统有：各类球赛、水上运动、武术、体操等。公司及其子公司主要通过国内经销商及工程客户销售产品、行业类客户提供相关项目解决方案、海外市场客户等渠道进行市场开拓，主要通过销售产品和项目合作获得盈利。报告期内以及报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化，经营环境未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕全年目标，坚持以市场为导向，深化产品质量管理，增加投入，以创新驱动引领企业不断向前发展。报告期内，公司在生产经营、研发创新、市场拓展、品牌建设等方面严格按照经营计划有序开展。（一）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 82,034,665.16 元,较上年末 87,420,009.70 元减少 5,385,344.54 元，减少 6.16%；负债总额为 44,449,855.46 元，较上年末 52,803,131.12 元减少 8,353,275.66 元，减少15.82%。（二）公司经营成果 报告期内，公司营业收入 77,584,188.50 元，较上年同期 87,498,098.15 元减少 9,913,909.65 元，减少幅度 11.33%。利润总额为 2,806,918.51 元，较上年同期-22,340,083.82 元增加 25,147,002.33 元，增加 112.56%；利润变动的主要原因为：本年度公司对成本及费用的有效控制，导致利润总额相比上年增加。12 （三）公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,191,315.12 元，较上年同期-14,878,732.14 元增加 128.17%，主要原因系：本期公司进行了成本及各类费用的控制工作，本期经营活动流出现金减少，进而导致本期经营活动产生的现金流量净额的增加。报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-7,248,648.62 元，较上年同期-1,864,448.12 元减少5,384,200.50 元，减少 288.78%，主要原因系：公司 2018 年度银行借款额度比较高，而 2019 年银行借款大幅减少，导致本期取得借款收到的现金金额下降；上述因素导致公司报告期内筹资活动产生现金流量净额下降。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 4,694,253.76 5.72%7,511,349.19 8.59%-37.50%应收票据-应收账款 45,768,647.37 55.79%43,329,642.16 49.56%5.63%存货 20,350,947.19 24.81%24,633,125.22 28.18%-17.38%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,778,175.87 2.17%2,063,154.99 2.36%-13.81%在建工程-短期借款-11,018,928.07 12.60%-100.00%长期借款 2,118,928.07 2.58%-100.00%应收款项融资 1,365,850.40 1.66%2,705,000.00 3.09%-49.51%其他应收款 2,690,097.09 3.28%635,772.46 0.73%323.12%长期待摊费用 753,121.64 0.92%2,047,045.43 2.82%-63.21%预收款项 1,266,921.03 1.54%2,468,219.46 2.82%-48.67%应付职工薪酬 1,147,233.60 1.40%3,160,788.10 3.62%-63.70%应交税费 9,044,520.67 11.03%6,180,702.16 7.07%46.33%其他应付款 3,055,480.00 3.72%895,833.23 1.02%241.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司报告期末总资产同比上期末减少 5,385,344.54 元，减少 6.16%,公司本期末主要资产科目变动不大，主要变动较大科目分析如下：1、短期借款变动主要原因：2019 年短期借款货金额 0 元，2018 年末短期借款金额为 11,000,000.00元，报告期末减少 100.00%，主要原因系：公司本期 2019 年度未发生新增短期银行借款，2019 年已偿还 2018 年末短期借款余额。2、应交税费变动主要原因：2019 年末应交税费金额为 9,044,520.67 元，2018 年末应交税费金额为6,180,702.16 元，报告期末增加 46.33%，主要原因系：公司本期进行成本、费用对的管控，公司本期供13 应商采购成本降低，增值税进项税额抵扣降低，导致本期应交增值税增加。综上所述，报告期末公司资产总计 82,034,665.16 元，负债总计 44,449,855.46 元，资产负债率 54.18%。截至报告期末，公司的负债大多为流动性负债，公司的经营风险较低。报告期内，公司负债未对企业现金流产生较大的不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 77,584,188.50-87,498,098.15-11.33%营业成本 48,460,736.52 62.46%65,104,479.20 74.41%-25.56%毛利率 37.54%-25.59%-销售费用 12,565,691.73 16.20%14,988,280.20 17.13%-16.16%管理费用 10,243,186.86 13.20%17,204,797.77 19.66%-40.46%研发费用 6,594,377.02 8.50%13,683,439.22 15.64%-51.81%财务费用 450,164.49 0.58%1,126,984.77 1.29%-60.06%信用减值损失-2,315,746.03-2.98%-100.00%资产减值损失-317,688.36-0.41%-1,361,189.09-1.56%76.66%其他收益 1,687,551.72 2.18%2,790,084.63 3.19%-39.52%投资收益 2,627,611.09 3.39%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益 56,898.18 0.07%-汇兑收益-营业利润 970,665.62 1.25%-23,329,347.84-26.66%104.16%营业外收入 1,836,577.89 2.37%991,353.10 1.13%85.26%营业外支出 325.00 0.00%2,089.08 0.00%-84.44%净利润 2,967,931.12 3.83%-22,488,443.83-25.70%113.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司利润表主要项目变动原因如下：1、管理费用变动原因：2019 年公司管理费用为 10,243,186.85 元、2018 年公司管理费用为17,204,797.77 元，同比减少 40.46%，主要原因系：公司 2018 年末变更了办公场所，减少了租赁面积，降低了 2019 年度总的租赁费用；此外，公司本期进行了费用的管控，降低了咨询服务费、办公费、差旅费、装修费等投诉，进而综合导致本期管理费用金额的下降。2、研发费用变动原因：2019年公司研发费用为6,594,377.02元，2018年公司研发费用为13,683,439.22元，同比减少 51.81%，主要原因系：第一，公司本期研发人员的减少，导致研发费用中人工费用的下降；第二，公司本期研发项目投入减少，导致服务费及直接材料费的投入的下降。进而综合导致本期研发费用金额的下降。3、财务费用变动原因：2019 年公司财务费用为 450,164.49 元，2018 年公司财务费用为 1,126,984.77元，同比减少 60.06%，主要原因系：公司报告期内银行贷款总金额下降，对应的利息支出降低，进而导14 致报告期内财务费用金额下降。4、信用减值损失、资产减值损失变动原因：公司本期由于适用新金融工具准则，导致本期坏账部分调整至信用减值损失科目核算；此外，公司本期应收账款增加，导致本期计提的坏账准备的增加；公司本期末进行了存货减值测试，计提了更高金额的存货跌价准备。5、其他收益变动主要原因：2019 年其他收益为 1,687,551.72 元，2018 年其他收益为 2,790,084.63元，同比减少 39.52%，主要原因系：本期计入其他收益科目的政府补助项目补贴收入减少导致。6、投资收益变动原因：2019 年投资收益为 2,627,611.09 元，2018 年投资收益无余额，主要原因系：公司本期处置长期股权投资产生的收益，计入本科目。7、营业外收入变动原因：2019 年营业外收入为 1,836,577.89 元，2018 年公司营业外收入为 991,353.10元，同比增加 85.26%，主要原因系计入营业外收入与日常经营无关的政府补助收入增加。8、营业外支出变动原因：2019 年营业外支出为 325.00 元，2018 年公司营业外支出为 2,089.08 元，同比减少 84.44%，主要原因系：本期税收滞纳金减少。9、营业利润、净利润变动原因：2019 年度公司营业利润、净利润分别为 970,665.62 元、2,967,931.12元，2018 年度公司营业利润、净利润分别为-23,329,347.84 元、-22,488,443.83 元，本期营业利润及净利润均有所增加，主要原因系：公司本期控制整体采购成本、人员成本及各项费用，导致相关成本、费用科目均有所减少，进而导致本期营业利润、净利润有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 77,584,188.50 87,498,098.15-11.33%其他业务收入-主营业务成本 48,460,736.52 65,104,479.20-25.56%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本 期 与 上 年本 期 与 上 年同 期 金 额 变同 期 金 额 变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%控制系统产品收入 59,644,549.83 76.88%70,301,869.73 80.35%-15.16%解决方案收入 13,304,822.243 17.15%11,878,004.20 13.58%12.01%行业应用收入 2,217,474.69 2.86%2,164,283.48 2.47%2.46%体育产品收入 2,417,341.74 3.12%3,153,940.74 3.60%-23.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入主要由控制系统产品收入、解决方案收入、行业应用收入、体育产品收入几部分构成。公司本期调整了销售布局的重点，对于部分低毛利的控制系统产品及体育产品不再进行生产与销售，进而导致前述两类产品收入绝对金额及相关金额均有所下降。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 32,276,994.37 41.60%否 2 上海万兴信息科技有限公司 2,828,167.83 3.65%否 3 越南 vinhLED 2,439,210.00 3.14%否 4 北京创联云睿科技有限公司 2,219,500.00 2.86%否 5 第五名 1,679,207.00 2.16%否 合计合计 41,443,079.20 53.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 2,972,465.44 3.55%否 2 第二名 2,918,185.73 3.49%否 3 第三名 1,638,338.99 1.96%否 4 第四名 1,387,833.78 1.66%否 5 第五名 1,244,441.48 1.49%否 合计合计 10,161,265.42 12.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,191,315.12-14,878,732.14 128.17%投资活动产生的现金流量净额 240,238.07 7,742,263.94-96.90%筹资活动产生的现金流量净额-7,248,648.62-1,864,448.12-288.78%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：2019 年、2018 年经营活动产生的现金流量净额分别为：4,191,315.12 元、-14,878,732.14 元，增加 128.17%，主要原因系：公司本期加大了对成本及各类费用的控制工作，导致采购总成本及人员等各类费用的下降，进而导致购买商品、接受劳务的现金及支付其他与经营活动有关的现金金额的下降，因此公司本期经营活动现金流出金额的下降，进而带来了本期经营活动产生的现金流量净额的增加。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：2019 年、2018 年投资活动产生的现金流量净额分别为：240,238.07 元、7,742,263.94 元，减少 96.90%，主要原因系：2018 年度公司支付部分暂借款并于当年度收回，2019 年度未发生此类项目；此外，公司本期由于购买运输工具、电脑等电子设备导致本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金的金额的增加，综合导致公司本期投资活动产生的现金流量净额的下降。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：2019 年、2019 年筹资活动产生的现金流量净额分别为：-7,248,648.62 元、-1,864,448.12 元，减少 288.78%，主要原因系：公司于 2019 年度偿还了银行借款且未发生较高金额的借款所致，进而导致本期取得借款收到的现金金额较低，筹资活动现金流入的金额较低，使得本期筹资活动产生的现金流量净额下降。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司有全资子公司 2 个，分别为：灵信数字、灵信体育，其中灵信体育有 1 个全资子公司为霍尔果斯麟明体育文化有限公司，灵信数字有 1 个控股 51%的子公司武汉博思创信息科技有限公司。本报告期内，公司注销子公司中科灵信（天津）数字技术有限公司，并向无关联第三方转让全资公司上海灵信物联网技术有限公司 99%的股权，并履行了决策了程序。具体情况如下：1、上海灵信光电科技有限公司是灵信视觉全资子公司，设立于 2014 年 2 月，该子公司的主要经营范围为：从事光电科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，光电产品、电子产品、照明设备的生产和销售；2016 年灵信光电名字变更为：上海灵信物联网技术有限公司。本年度实现营业收入 40.83 万元，净利润为-177.43 万元。报告期内，公司已向无关联第三方转让全资公司上海灵信物联网技术有限公司 99%的股权，截至报告期末，已不再纳入合并范围。2、上海灵信体育文化有限公司是灵信视觉全资子公司，设立于 2016 年 1 月，主要经营范围为：为文化艺术交流活动提供筹备、策划服务，体育赛事策划，自有设备租赁，体育用品、健身器材、电子产品、计算机软件的销售，从事货物和技术的进出口业务，计算机软件领域内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务。本年度经营实现收入 241.73 万元，净利润为-108.60 万元。3、上海灵信数字技术有限公司是灵信视觉全资子公司，设立于 2016 年 3 月，主要经营范围为：在数字技术专业领域内从事技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，动漫设计，机电设备安装，机电设备、电子产品的销售。本年度经营实现收入 27.17 万元，净利润为-107.25 万元。4、中科灵信（天津）数字技术有限公司是灵信视觉全资子公司，设立于 2017 年 10 月 13 日，主要经营范围：计算机软硬件、电子设备开发；体育用品、健身器材、电子产品、计算机软硬件销售及相关技术咨询；体育赛事策划；从事国家法律法规允许的进出口业务；机械设备租赁。本年度没有经营收入及利润，已经于报告期内完成注销。5、霍尔果斯麟明体育文化有限公司是灵信体育全资子公司，设立于 2016 年 11 月，主要经营范围为：为文化艺术交流活动提供筹备、策划服务，体育赛事策划，自有设备租赁，体育用品、健身器材、电子产品、计算机软件的销售，从事货物和技术的进出口业务，计算机软件领域内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务。本年度没有经营未实现收入，净利润为-0.04 万元。6、武汉博思创信息科技有限公司是灵信数字控股子公司，设立于 2016 年 1 月，主要经营范围为：半导体及集成电路、光电设备、光学材料及元件、光学及光电系统、电子元器件、机电及自动化设备、仪器仪表、计算机软件系统的研制、生产及批发兼领售、技术服务。本年度没有经营未实现收入，净利润为-1.26 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、17 企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布 关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余报表项目和金额不受影响。2、会计估计变更 本期公司无会计估计变更事项。3、前期差错更正 （1）本年度发现 2018 年以前年度账面存在多确认营业收入事宜，在编制 2019/2018 年度比较财务报表时，已采用追溯重述法对该项差错进行了更正。更正后，调减 2018 年以前年度应收账款 5,810,538.47 元，调增 2018 年以前