833572_2019_励福环保_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

励福（江门）环保科技股份有限公司 公告编号：2020-017 2019 年年度报告 证券代码：833572 证券简称：励福环保 主办券商：西部证券 1 2019 年度报告 励福环保 NEEQ:833572 励福（江门）环保科技股份有限公司（KANFORT(JIANGMEN)ENVIRONMENTAL TECHNOLOGYCO.,LTD.）励福（江门）环保科技股份有限公司 公告编号：2020-017 2019 年年度报告 证券代码：833572 证券简称：励福环保 主办券商：西部证券 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 励福（江门）环保科技股份有限公司 公告编号：2020-017 2019 年年度报告 证券代码：833572 证券简称：励福环保 主办券商：西部证券 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、励福环保 指 励福(江门)环保科技股份有限公司 股东大会 指 励福(江门)环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 励福(江门)环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 励福(江门)环保科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证劵监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证劵法 指 中国人民共和国证券法 公司章程 指 励福(江门)环保科技股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)上海华福 指 华福(上海)环保科技有限公司 励福资源 指 江门朝日励福资源综合利用有限公司 华宇睿智 指 江门市蓬江区华宇睿智投资中心 金耀首饰 指 江门市金耀首饰有限公司 瑞朝资本 指 深圳瑞朝资本管理有限公司 创展环保 指 江门市江海区创展环保装饰材料有限公司 公告编号：2020-017 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱振华、主管会计工作负责人朱少华及会计机构负责人（会计主管人员）朱少华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 董事黄健华、黄晓君系夫妻关系,二人通过控股股东创东国际有限公司间接持有公司 85.49%的股份,黄健华、黄晓君为公司实际控制人。黄健华任公司董事,黄晓君任公司董事兼副总经理。如黄健华、黄晓君利用其实际控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。贵金属价格下跌风险 公司主营业务为贵金属废料的回收、生产和销售,受贵金属价格波动影响,贵金属废料具有价格波动频繁、幅度大的特点,虽然贵金属废料回收生产后的产品销售价格也将随贵金属的价格上下波动,但由于生产周期、信息传递过程的存在,使贵金属材料产品价格与贵金属废料格波动之间总存在一定的时间滞后性,本公司的回收生产经营将会因此而受到一定的影响。生产安全风险 在危险废弃物的处理过程中,需要使用含有剧毒的化学药品和高温焚烧、熔炼工艺。因此,危险废弃物处理工作风险高、难度大。基于该原因,企业在危险废弃物处理过程中需要严格管理、规范操作。存货的安全性风险 公司的各类存货价值一般比较高,尤其是库存商品及含贵金属废料等,如果保管不善或者遭受其他意外损失,势必将对公司的生产经营产生重大影响。公告编号：2020-017 5 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-017 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 励福(江门)环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 KANFORT(JIANGMEN)ENVIRONMENTALTECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 励福环保 证券代码 833572 法定代表人 朱振华 办公地址 江门市高新西路 191 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈贤园 职务 董事会秘书 电话 0750-3920621 传真 0750-3921268 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江门市高新西路 191 号/529000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 9 日 挂牌时间 2015 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-废弃资源综合利用业-金属废料和碎屑加工处理-金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 贵金属的回收 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）73,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 创东国际有限公司 实际控制人及其一致行动人 黄健华、黄晓君 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-017 7 统一社会信用代码 914407007838889495 否 注册地址 江门市高新西路 191 号 否 注册资本 73,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴萃柿、刘升文 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-017 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 375,348,031.77 315,466,955.83 18.98%毛利率%17.81%17.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,384,071.46 4,811,543.24 365.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,589,249.05 7,502,547.90 214.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.98%3.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.68%4.72%-基本每股收益 0.30 0.07 328.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 215,325,460.67 202,611,532.99 6.28%负债总计 31,671,497.96 41,341,641.74-23.39%归属于挂牌公司股东的净资产 183,653,962.71 161,269,891.25 13.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.49 2.18 13.88%资产负债率%（母公司）13.97%18.86%-资产负债率%（合并）14.71%20.40%-流动比率 5.95 4.11-利息保障倍数 535.53 16.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,454,304.87 17,479,616.54 22.74%应收账款周转率 56.33 66.55-存货周转率 3.10 3.13-公告编号：2020-017 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.28%-5.01%-营业收入增长率%18.98%-4.77%-净利润增长率%365.22%-59.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 73,880,000 73,880,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,009,065.77 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)503,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-466,463.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-456,407.89 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,428,937.00 所得税影响数-223,759.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,205,177.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 公告编号：2020-017 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,379,673.55 应收票据及应收账款 6,379,673.55 应付账款 29,413,746.06 应付票据及应付账款 29,413,746.06 公告编号：2020-017 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 所处行业：根据国民经济行业分类(GB_T_4754-2011)标准，公司所属行业为“C42 废弃资源综合利用业”，进一步细分为“C4210 金属废料和碎屑加工处理”；根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C42 废弃资源综合利用业”；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“11101313 黄金”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C4210 金属废料和碎屑加工处理”。主营业务：环保及节能的技术研发服务，废电子元件、接插件、首饰工业、电子电镀行业固废、液废中金属的回收利用，蚀刻废液提铜及再生蚀刻液、电解机设备及零配件，废旧电子电器产品中粗黄金等贵金属的回收处理生产，自有物业租赁。销售渠道：公司探索出了一套以收取加工费为主的盈利模式。在回收类业务中，公司的加工费主要以贵金属方式收取。公司通常按废料中所含贵金属的总价值折价买断废料，折价未支付部分即为公司的加工费。公司的加工费主要依据来料的不同和客户的不同进行调整，而贵金属的结算价格则参考上海黄金交易所的报价；在生产类业务中，公司主要按贵金属回收种类的不同，以“克”为单位收取加工费。收入来源：公司主要的收入来源是通过危废物经营许可证回收客户生产过程中所产生的含贵金属危废物料而获取收入。客户类型：主要为电路板印刷镀膜企业、LED 芯片制造企业、珠宝首饰加工企业等。由于电镀过程中会浪费一定数量的贵金属，因此这类企业有较大的贵金属回收需求；回收领域的下游企业主要是贵金属精炼厂，贵金属精炼厂主要负责提纯公司回收的贵金属并制成标准金，从而使这些贵金属重新流通于市场。关键资源：公司在危险废物治理中具有国内领先工艺技术水平，励福环保建有博士后工作站和广东省贵金属冶金工程技术研究中心，服务于多家国内外知名企业，为国内稀缺的贵金属资源循环再利用做出卓越贡献，为基础电子制造业和首饰制造业的废水处理、环保设施建设提供了最佳方案。公司立足于环境治理业中的危险废物治理领域，拥有处理工业废液、催化剂、活性炭、树脂和包装物等危险废物的全套设备和工艺技术流程。公司为客户提供危险废物处理服务，主要客户服务危险废物产生单位；另外，公司对危险废物加以综合利用，通过提取、分离、精炼及其他一系列复杂的物理和化学处理，回收提炼废弃电路板边角料、含金、银等贵金属的工业废液及其他废弃物中所含有的贵金属的物料，进行废品无害化处理。报告期内及报告期后至报告披露日，商业模式均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势，不断进行市场与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内，公司公告编号：2020-017 12 发展势头良好，取得了较好的经营成果。报告期内在管理方面，不断地管理创新、引进各类人才等，认真梳理各种管理流程和规则，落实基础管理，实现内部规范与高效运营；推动了公司信息化平台的建设，有助于实现精细化管理与成本控制，对公司的长远发展产生了显著的积极意义。通过与国内大型客户合作，提升公司的管理软实力；进一步提质降本增效，增强核心产品市场竞争力。在现有危废处置技术上有创新和优化，优化工艺操作规程，落实安全操作规程，加强培训，提升员工安全环保意识，提高企业本质安全。严守安全环保底线，确保企业经营生命线。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 29,075,754.08 13.50%18,622,153.17 9.19%56.14%应收票据 2,563,505.23 1.19%0 0.00%-应收账款 5,814,812.36 2.70%6,379,673.55 3.15%-8.85%存货 101,733,392.75 47.25%97,709,575.85 48.23%4.12%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 22,877,679.95 10.62%21,804,482.34 10.76%4.92%在建工程 3,677,132.33 1.71%4,498,174.57 2.22%-18.25%短期借款 0 0.00%5,008,639.57 2.47%-100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内货币资金 29,075,754.08元，较上年增加10,453,600.91元,增长比率为 56.14%,主要是2019年度公司盈利22,384,071.46元，现金及现金等价物净增加额8,233,642.11元影响所致。2、短期借款:报告期内短期借款0元，比上年减少500万元，减少比率100%，主要报告期内现金流量得到改善，公司盈利状况良好，报告期内现金及现金等价物净增加额8,233,642.11元,导致报告期内不需要银行贷款，同时归还了前期的短期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 375,348,031.77-315,466,955.83-18.98%营业成本 308,511,334.90 82.19%261,520,821.34 82.90%17.97%毛利率 17.81%-17.10%-销售费用 7,932,934.67 2.11%3,899,187.94 1.24%103.45%管理费用 13,190,788.73 3.51%14,494,717.61 4.59%-9.00%研发费用 14,365,744.36 3.83%7,400,415.39 2.35%94.12%财务费用 83,453.74 0.02%363,734.48 0.12%-77.06%信用减值损失-3,018,389.73-0.80%资产减值损-1,184,687.54-0.32%-18,310,320.25-5.80%93.53%公告编号：2020-017 13 失 其他收益 503,000.00 0.13%445,788.85 0.14%12.83%投资收益-466,463.34-0.12%-11,305.51 0.00%-4,025.98%公允价值变动收益-337,790.00-0.09%-资产处置收益-0.00%-2,547,161.01-0.81%100.00%汇兑收益-0.00%-营业利润 25,815,758.73 6.88%6,380,559.78 2.02%304.60%营业外收入 34,588.24 0.01%0.00%-营业外支出 1,500,061.90 0.40%856,297.83 0.27%75.18%净利润 22,384,071.46 5.96%4,811,543.24 1.53%365.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用:报告期内销售费用比去年同期增长103.45%,主要是由于报告期内公司新成立销售5部、在线铜回收合作项目，及在报告期内实施新的销售提成政策与绩效考核方案，其中人员工资增加了1,619,529.17 元，差旅费增加 461,060.55 元，运费增加 495,840.99 元，广告推广费增加 116,246.5 元，在线铜回收项目机物料消耗增加 261,135.06 元，累计增加销售费用 4,033,746.73 元，以上销售提成政策及绩效考核方案的实施，也给报告期内营业收入及净利润增长带来正面影响。2、研发费用:报告期内研发费用比去年增幅 94.12%,主要是由于公司在 2019 年度对生产工艺做了较大幅度的改良，同时在报告期内开发了三元铁粉的回收研发，及增加了互联网+的电子废弃物处置关键技术研究项目研发等项目，导致 2019 年研发费用较去年同期增幅较大，从而为 2020 年产品技术攻关打好基础。3、财务费用：报告期内财务费用较去年同期比降幅为 77.06%，主要是报告期内公司经营性现金流量净额得到改善，在 2019 年没有银行信用贷款，导致 2019 年没有支付银行贷款利息影响而成。4、信用减值损失：报告期内信用减值损失为 3,018,389.73 元，主要是应收账款和其他应收账款按照信用风险特征组合计提信用减值损失-坏账损失影响而成，2018 年度坏账损失纳入资产减值损失核算，由于 2019 年加强对应收账款及其他应收账款管理，导致 2019 年信用减值损失相对去年同期有所下降。5、资产减值损失：报告期内资产减值损失为 1,184,687.54 元，较上年相比降幅 106.47%，主要原因是去年同期 2018 年度计提了江门市三七实业有限公司其他应收款坏账损失 1,002 万元等坏账损失入资产减值损失核算，计提励福资源设备减值损失 506 万元和存货跌价损失 128 万元。励福环保报废 255万元的设备，因工艺及设备更新，对原设备进行技术淘汰报废，扣除评估残值，差额计提了报废减值。2019 年度计提固定资产减值、存货减值及在建工程减值损失金额为 1,184,687.54 元。6、投资收益：报告期内资产处置收益为-466,463.34，较上年降幅4,025.98%,主要是报告期内励福母公司黄金期货投资收益损失869,572.59。理财收益为403,109.25元,投资收益综合影响为-466,463.34元，黄金期货投资收益损失869,572.59元，由于我们实行了期货套保，现货实现了同等值的上涨收益，达到期货套保损益对冲的目的。7、公允价值变动收益:2019年公允价值变动收益-337,790.00元,去年为0元,主要是因为报告期内存入中融汇信期货有限公司的保证金每月公允价值累计变动损失，去年同期此损益计入投资收益科目进行核算。8、资产处置收益：报告期内资产处置收益为0元，去年同期为-2,547,161.01元，主要是去年励福资源子公司处置闲置机器设备影响所致。9、营业利润：2019年营业利润为25,815,758.73元,较上年增加19,435,198.95元,增幅比率为304.60%,主要是因为去年同期单项计提了江门市三七实业有限公司其他应收款坏账损失1,002万元、资产处置损失255万元、励福资源设备减值损失506万元，三项综合影响金额为1,763万元，另外，报告期内营业收入比去年同期比上升了18.98%，毛利率也略有上升。10、营业外收入：报告期内营业收入为34,588.24元，主要是子公司创展环保注销处置无法支付的公告编号：2020-017 14 应付账款转入营业外收入，去年同期为0元。11、营业外支出：报告期内营业外支出为1,500,061.90，较上年增长75.18%,主要是报告期内与上年比增加了非流动资产毁损报废损失1,009,065.77元，主要是公司对铜合同项目设备进行报废损失计提，此项目合作已经终止，但设备已经报废不能使用，故计提了报废影响而成。12、净利润:2019年净利润为22,384,071.46元,较上年增加17,572,528.22元,增幅比率为365.22%,主要是因为去年同期单项计提了江门市三七实业有限公司其他应收款坏账损失 1,002 万元、资产处置损失 255 万元、励福资源设备减值损失 506 万元，三项综合影响金额为 1,763 万元，另外，报告期内营业收入比去年同期比上升了 18.98%，毛利率也略有上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 370,370,726.78 307,177,809.15 20.57%其他业务收入 4,977,304.99 8,289,146.68-39.95%主营业务成本 307,185,308.26 254,818,986.64 37.69%其他业务成本 1,326,026.64 6,701,834.70-24.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%黄金 264,588,286.78 70.49%258,384,451.69 81.91%2.40%钯粉 27,702,420.00 7.38%14,015,098.69 4.44%97.66%回收铜 53,112,300.00 14.15%25,266,813.65 8.01%110.21%白银 17,517,340.00 4.67%32,112.07 0.01%54,450.64%铑粉 1,147,100.00 0.31%4,859,933.51 1.54%-76.40%其他 6,303,280.00 1.6%4,619,399.54 1.46%36.45%合计 370,370,726.78 98.67%307,177,809.15 97.37%20.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.钯粉：报告期钯粉收入金额为27,702,420.00元，较去年同期增长97.66%，主要是2018年度下半年成立了业务5部，此部门在报告期内发力，开发了奥特斯、博敏、珠海新立等一系列新客户，导致报告期内钯粉及铂系贵金属等回收收入与去年同期比大幅度增长，另外钯粉的价格年初为300.00元/克，年末为435.46元/克，价格上涨45.15%，导致报告期钯粉回收销售收入较去年同期比大幅度增长。2.回收铜：报告期回收铜收入金额为53,112,300.00元，较去年同期增长110.21%，主要是报告期内进口废料铜及在线铜回收项目收入与去年同期大幅度增长，其中进口铜销售收入较去年增长2100多万元，在线铜回收收入较去年同期增长400多万元，此二项已经产生2600万元的销售铜收入。3.白银：报告期白银收入金额为17,517,340.00元，较去年同期增长54,450.64%，主要是报告期内白银的回收率有所提升，生产工艺技术得到改善，报告期内的白银收入来源，主要是含铜废线路板有白银金属，经过回收，产生白银收入，去年含铜废线路板含有白银，基本上没有回收，直接外卖，所产生收入为铜销售收入。4、铑粉：报告期铑粉收入金额为1,147,100.00元，较去年同期下降76.40%，主要是贵金属铑粉价格太贵，报告期年初价格为649.5元/克，期间价格一直上涨，到期末价格上涨至1582元/克，价格上涨幅度为143.58%，客户对铑需求量在2019年度大幅度下降，从而导致我公司铑回收量也下降。5、其他：报告期其他收入金额为6,303,280.00元，其他收入主要由铂系金属销售收入组成，较去年同期增长36.45%，主要是2018年度下半年成立了业务5部，此部门在报告期发力，开发了奥特斯、博敏、公告编号：2020-017 15 珠海新立等一系列新客户，导致报告期内铂系贵金属等回收收入与去年同期比增幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东招金金银精练有限公司 252,212,448.32 67.19%否 上海藏壬国际贸易有限公司 25,549,206.44 6.81%否 广东飞南资源利用股份有限公司 25,431,326.48 6.78%否 江西飞南环保科技有限公司 15,917,628.95 4.24%否 上海禧脉贸易有限公司 15,868,124.39 4.23%否 合计合计 334,978,734.58 89.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市国星半导体技术有限公司 73,788,760.86 22.26%否 鸿鑫贸易香港有限公司 25,133,083.75 7.58%否 东莞市中晶半导体科技有限公司 18,301,199.98 5.52%否 名幸电子(武汉)有限公司 18,243,657.23 5.50%否 中山市行程金属表面处理有限公司 14,484,783.31 4.37%否 合计合计 149,951,485.13 45.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,454,304.87 17,479,616.54 22.74%投资活动产生的现金流量净额-8,166,469.00-8,875,597.91 7.99%筹资活动产生的现金流量净额-5,054,193.76-5,227,770.85 3.32%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动现金流量净额为 21,454,304.87 元,与上年同期相比增加 3,974,688.33 元,变动比率为 22.74%,是因为 2019 年度经营性现金流入较去年同期增长 27.6%，经营性现金流出较去年同期增长 27.87%，二者经营活动现金流量净额增长 22.74%，2019 年报告期经营性现金流入与流出呈比例式增长，经营性现金流量控制较好。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司于 2019 年 8 月 6 日公司第二届董事会第八次会议审议通过注销创展环保的议案，详见公司披露的关于注销全资子公司的公告（公告编号：2019-031）2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-017 16 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报。2、本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营情况良好，主营业务发展稳定。公司管理层及核心技术团队稳定，市场开拓能力进一步增强，公司后续业务储备情况良好，为公司的持续经营和发展打下了坚实的基础。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 董事黄健华、黄晓君系夫妻关系，二人通过控股股东创东国际有限公司间接持有公司 85.49%的股份，黄健华、黄晓君为公司实际控制人。黄健华任公司董事，黄晓君任公司董事兼副总经理。如黄健华、黄晓君利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。2、原材料供应价格波动风险 公司主营业务为贵金属废料的回收、生产和销售,受贵金属价格波动影响，贵金属废料具有价格波动频繁、幅度大的特点,虽然贵金属废料回收生产后的产品销售价格也将随贵金属的价格上下波动,但由于生产周期、信息传递过程的存在，使贵金属材料产品价格与贵金属废料格波动之间总存在一定的时间滞后性,本公司的回收生产经营将会因此而受到一定的影响。应对措施：公司建立和完善了原料、产品价格决策和工作程序，及时跟踪、研究贵金属价格走势，尽可能减少由于生产周期、信息传递过程等因素导致的贵金属材料产品与贵金属废料价格波动之间所存在的时间滞后性影响；公司将进一步完善科学管理体系并采用先进技术，进一步缩短产品生产周期。3、存货的安全性风险 公司的各类存货价值比较高，尤其是库存商品及含贵金属废料等，如果保管不善或者遭受其他意外损失，势必将对公司的生产经营产生重大影响。应对措施：对于库存原料、在产品、产成品的收发实施严格监控，对于生产过程中实施全程实时监控，以防止人为因素对公司造成损失；加强公司安全保卫工作，以保障公司资产尤其是存货的安全，防止回收黄金及产成品收发过程和存货保管过程中发生意外损失。4、生产安全风险 在危险废弃物的处理过程中，需要使用含有剧毒的化学药品和高温焚烧、熔炼工艺。因此，危险废公告编号：2020-017 17 弃物处理工作风险高、难度大。基于该原因，公司在危险废弃物处理过程中需要严格管理、规范操作。应对措施：公司始终将安全生产放在第一位。公司的日常生产操作始终严格按照各认证体系的要及公司关于安全生产的规章制度进行，同时定期对员工进行安全生产的培训，确保将此风险的发生降到最低。5、内部控制制度失控的风险 虽然本公司已经建立了比较完善的财务内部控制制度，对公司经济业务活动的各个环节均实施了内部控制，但是本公司由于正处于成长扩张期，随着企业规模的进一步壮大，现有财务人员素质、数量的制约，现有外部监督、内部监管的制约，以及执行内部控制度力度的制约，这些因素均将使公司的财务内部控制制度存在失控风险。应对措施：本公司将进一步加强财务管理并细化财务内部控制制度，并建立相应的奖惩制度，按权力分离、明确责任、控制风险的指导原则建立健全内部控制风险责任制；加强对现有财务人员的职业道德素质和业务能力培训，引进高水平的财务管理人员；公司还将加强监事会的监督、检查，适时成立内部审计部门，聘请公司外部的会计师事务所对公司内部财务制度的执行情况进行检查、规范，尽可能降低财务风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 不适用 公告编号：2020-017 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(四)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(五)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 210,000.00 0 3投资（含共同投资、