834092_2019_惠和股份_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 1 2019 年度报告 惠和股份 NEEQ:834092 厦门惠和股份有限公司（XIAMENHUIHECO.,LTD.）厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、惠和股份 指 厦门惠和股份有限公司 公司章程 指 2016 年 2 月 2 日，股份公司 2016 年第一次临时股东大会通过的有效的公司章程 雅极投资 指 厦门雅极投资合伙企业（有限合伙）惠和投资 指 厦门惠和投资合伙企业（有限合伙）惠和石业 指 厦门惠和腾飞石业有限公司 惠和设计 指 厦门惠和园林古建设计有限公司 惠和旅游 指 厦门惠和文创旅游发展有限公司 福州惠和 指 福州惠和腾飞建筑工程有限公司 容诚事务所、审计机构、会计师事务所 指 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 月 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 月 监事会 指 厦门惠和股份有限公司监事会 董事会 指 厦门惠和股份有限公司董事会 股东大会 指 厦门惠和股份有限公司股东大会 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李亚华、主管会计工作负责人郭志敏及会计机构负责人（会计主管人员）郭志敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人不当控制的风险 李亚华女士直接和间接控制公司股权累计 80%，为本公司的控股股东、实际控制人。李亚华女士同时担任公司的董事长、总经理职务，可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控股地位，对公司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的风险。公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间较短，虽建立了较为完善的公司治理机制，但在公司实际经营管理过程中，仍需管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作意识，切实履行相关规则制度，以保证公司治理机制有效执行；同时，根据公司管理深化和业务发展需要，公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度，以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。经营资质存在缺失的风险 报告期内，公司来自园林绿化工程施工业务的收入占公司主营业务收入的 50%以上，公司拥有城市园林绿化企业 B 级资质等资质证书，可承揽工程造价在1200万元以下园林绿化工程。厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 5 公司开展上述施工业务及日常生产经营，均需在拥有建设主管部门等政府有关部门颁发的经营资质前提下进行，且公司必须遵守各级主管部门的相关规定，合法合规经营，以确保持续拥有相关经营资质。行业风险 目前，公司主营业务中的园林景观工程项目、古建修缮工程，主要涉及市政工程和地产工程。市政园林工程的市场空间与我国各地方的经济发展状况具有较强的联动性。若宏观经济出现放缓甚至衰退的迹象，地方财政状况不佳，且融资渠道受限，势必影响各地方政府对本地区园林绿化及古建修缮的投资热情，进而对园林绿化企业的经营构成较大影响。由于房地产行业是国家宏观调控的重点行业，公司所从事的地产景观工程业务可能会因宏观政策的调控而出现波动的趋势，从而影响公司园林景观设计业务和园林工程施工业务的顺利开展，可能导致公司相关业务不能按时回款或者回款进度低于预期的风险。市场竞争风险 公司所在业务领域，古建修缮市场竞争相对缓和，但也不排除新进入者。主题园林景观绿化行业经过近 20 年的发展，全国园林绿化行业的企业数量已达 16,000 多家，园林绿化行业集中度偏低。虽然行业的发展空间巨大，但是，由于行业进入门槛较低，现有企业以及潜在进入者之间的博弈使得行业内部的竞争越来越激烈。经营活动现金流导致的偿债风险 园林工程施工行业属于资本密集型行业，市政园林项目的工程体量大，资金占用规模较大，但回款速度较慢。在一个完整项目的实施过程中，即从工程投标到工程质保期结束，公司先后需要垫付投标保证金、履约保证金、工程周转金、质量保证金等。随着公司业务规模的扩张以及承接工程项目规模的逐步扩大，工程结算周期也有所延长，公司垫付的资金量不断增加。如果甲方或发包有所延长，公司垫付的资金量不断增加。如果甲方或发包方不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转和使用效率，降低公司承接新订单的能力，进而影响公司工程施工业务的持续发展，经营活动产生的现金流量出现持续净流出的情况，将使公司面临一定的偿债风险。存货余额较高导致存货跌价损失的风险 公司存货余额主要是在建合同工程资产净额，即公司累计已发生的建造合同成本和累计已确认的毛利大于已办理结算价款的差额。报告期内，公司承建的工程施工项目不断增加，导致在建合同工程资产净额有所增加。报告期内，公司在各期末对存货进行全面清查，未发现由于遭受损毁、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提存货跌价准备的情况。但是，如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。应收账款规模较大的风险 公司应收账款在资产结构中的比例较高，这与公司主要从事园林工程施工业务密切相关。公司应收账款实际上反映了已完工已结算或者未完工部分以进度结算的工程款，公司应收项目工程款较大的原因是公司按照与甲方或发包方结算金额确认厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 6 相应的应收账款，工程结算相对滞后，结算与回款存在时间差，导致公司应收账款金额和占比均较大。公司应收账款的对象主要为地方政府及其代表政府进行投资建设的国有企业、大地产商等信用等级相对较高，违约风险相对较小。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是，随着应收账款余额的增加，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门惠和股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMENHUIHECO.,LTD.证券简称 惠和股份 证券代码 834092 法定代表人 李亚华 办公地址 厦门市湖里区吕岭路南侧忠仑公园内惠和石文化园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张小珍 职务 董事会秘书 电话 0592-5908278 传真 0592-5524180 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市湖里区吕岭路南侧忠仑公园内惠和石文化园邮编：361009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 23 日 挂牌时间 2015 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48 土木工程建筑业-489 其他土木工程建筑-4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 文物保护工程设计、施工；仿古建筑工程设计、施工；城市园林主题景观工程设计、施工；石雕（雕塑）设计、销售；石文化旅游、文创。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）29,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 1 实际控制人及其一致行动人 1 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502007760436731 否 注册地址 厦门市湖里区吕岭路南侧忠仑公园内惠和石文化园 否 注册资本 29,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 叶春、周雯茜 会计师事务所办公地址 中国北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,260,500.62 31,834,613.98 4.48%毛利率%24.50%29.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,502,915.88 1,158,700.70 29.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,414,569.93 1,239,118.01 14.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.82%2.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.65%2.33%-基本每股收益 0.05 0.04 25.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 87,177,869.11 87,043,224.79 0.15%负债总计 31,639,693.09 33,191,667.43-4.68%归属于挂牌公司股东的净资产 54,032,393.26 52,529,477.38 2.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.81 2.94%资产负债率%（母公司）45.62%46.33%-资产负债率%（合并）36.29%38.13%-流动比率 1.72 1.61-利息保障倍数 6.13 2.7-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,739,669.64 4,851,342.19 18.31%应收账款周转率 4.11 1.13-存货周转率 0.70 0.16-厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.15%14.61%-营业收入增长率%4.18%18.83%-净利润增长率%22.32%-6.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,000,000 29,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产外置损益-计入当期损益的政府补助 104,772.75 除上述各项之外的其他营业外收入与支出 10,301.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 115,073.94 所得税影响数 25,277.86 少数股东权益影响额（税后）1,450.13 非经常性非经常性损益净额损益净额 88,345.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于园林绿化、古建修缮行业，公司的主营业务为文物保护工程设计、施工；仿古建筑工程设计、施工；城市园林主题景观工程设计、施工；石制品销售；石文化旅游、文创。公司目前工程业务有六大模块，包括公共艺术景观项目、绿化工程、园林古建筑工程、文物保护修缮项目、石材与延伸产品以及设计项目。公司围绕这些核心业务领域开展相关的营销工作，公司采用客户议标和客户投标模式进行销售。公司的客户群体主要包括各级政府、事业单位、房地产开发商等。1、采购模式（1）原材料采购 公司对外采购的原材料主要为石材、石雕、基础建材及其他辅材等。采购流程一般为：采购策划考察合格供应商签约履约验收付款。对于石材、基础建材及其他辅材等园建材料由项目部按照公司工程成本预算控制要求，根据需要在工程所在地直接进行采购；对于园林景观建设所需的特殊石材、石雕、砖材等，则先选样后向生产厂家直接订购。供应商选择采用竞争机制，遵循“货比三家”的基本原则，以最合理的价格采购最符合的产品为基本目标，实施选择时采用的主要指标包括价格优势、质量保证、供应能力、按时交付能力及售后服务质量。公司与供应商的结算通常根据原材料的性质和紧缺程度在采购合同或协议中约定，通常根据公司与业主或发包方的结算进度进行结算。（2）劳务分包 除原材料外，外购劳务也是公司工程施工成本的重要组成部分。公司承接业务后，考量工程内容、工程量、工时、工期要求、工作地点等因素，将工程业务分包给当地拥有园林绿化施工资质的劳务公司或自然人，由其完成现场的具体施工作业。公司一般采用邀标、议标等方式，从经考察评价合格备案后的合格分包对象中选择劳务分包对象。经过多年的业务经营，公司与多家劳务公司保持了长期稳定的合作关系，能够保证公司工程施工项目的顺利进行。由于外包部分的劳务一般技术性要求较低的劳务作业，并且工程施工过程中，公司对劳务分包方进行统一管理和技术指导，因此劳务分包不会对工程质量造成重大不利影响。2、销售模式 公司主要通过参与项目投标方式承接工程施工项目和各类景观设计项目。公司市场部负责业务信息的收集、整理和筛选，对业务信息进行初步分析判断，决定是否跟踪，以及与客户进行沟通和谈判。对于进入投标阶段的项目，由市场部组织提交公司管理层决定是否参与投标。确定投标的项目，市场部根据客户招标文件的要求组织办理投标保证金缴纳手续，与工程部等部门汇集交流，并编制投标报价文件参与项目竞标。3、工程运营模式 公司在工程施工项目中标后，由工程部组织专业的项目经理、项目技术负责人、质量及安全负责人等项目管理人员，从技术、质量、安全、进度、环境等各方面具体负责项目运营管理。工程部在公司管理框架的约束和指导下，全面负责项目的具体运营及监督控制和服务支持，以确保项目的顺利实施。项目执行过程中，公司主要负责施工过程管理，包括关键原材料采购和施工过程全程监控等。4、结算模式 公司园林工程业务的结算方式主要按合同约定条款执行，较少项目有工程预付款，但需提供相对应的预付款保函（保函有效期基本为合同工期），通常签订合同一周后客户向公司支付合同总金额 10%至20%作为预付款；部分项目需缴纳履约保证金，一般为合同总金额的 10%-20%；大部分项目按期支付进度款，每期工程量经双方核实后支付对应的工程造价的 60-95%；竣工验收后支付到 95%左右。厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 12 报告期内，公司商业模式并未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以企业发展为中心，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大市场及技术研发设计投入，稳步实施各项业务的拓展及质量工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升。报告期内，由于大环境的改善，今年工程总的结算量增加，同时加大市场开拓，特别是今年下半年的结算相对增长，导致收入在下半年出现上升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,819,341.96 4.38%2,682,351.38 3.08%42.39%应收票据-应收账款 8,424,385.96 9.66%7,769,106.75 8.93%8.43%存货 35,895,276.42 41.17%35,401,610.20 40.67%1.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,797,035.38 2.06%1,794,088.26 2.06%0.16%在建工程 12,390,532.67 14.21%17,431,235.68 20.03%-28.92%短期借款 1,001,528.54 1.15%5,000,000.00 5.74%-79.97%长期借款-资产总计 87,177,869.11 87,043,224.79-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 13 报告期内，公司主营业务收入出现一定幅度的上升，货币资金流入增加，资金外流减少，导致货币资金同比出现较大上升；2、应收账款 应收账款本期增加 8.43%，主要原因是公司今年主营收入增加 4.48%，特别是下半年公司开工的工程相比去年出现增加，跟随着收入增加而增加，应收账比较正常；3、在建工程 在建工程本期减少 28.92%，公司文化园在建工程一部分达到可使用状态，转入无形资产；4、短期借款 短期借款本期减少 79.97%，由于报告期内，公司现金流充足，提前归还银行借款；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 33,260,500.62-31,834,613.98-4.48%营业成本 25,110,844.19 75.50%22,511,654.80 70.71%11.55%毛利率 24.50%-29.29%-销售费用 913,146.33 2.75%1,148,337.11 3.61%-20.48%管理费用 4,302,419.56 12.94%4,637,058.14 14.57%-7.22%研发费用 0-0-财务费用 339,905.66 1.02%267,572.56 0.84%27.03%信用减值损失-795,813.11 2.39%0-资产减值损失 0-1,306,719.62 4.10%100%其他收益 104,772.75 0.32%87,608.98 0.28%19.59%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-7,625.00-汇兑收益 0-0-营业利润 1,711,082.10 5.14%1,893,527.85 5.95%-9.64%营业外收入 11,095.11 0.03%10,865.08 0.03%2.12%营业外支出 793.92 0.00%211,774.17 0.67%-99.63%净利润 1,686,618.66 5.07%1,378,816.71 4.33%22.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入为 33,260,500.62 元，较上期发生额增长 4.48%，一方面在过去几年潜在客户的积累，另外加大零散工程的结算力度，同时由于大环境的改善，今年工程总的结算量增加，加大市场开拓，特别是今年下半年的结算相对增长，导致收入在下半年出现上升；2、营业成本为 25,110,844.19 元，较上期发生额增长 11.55%，主要原因是本年度公司工程量增加，特别是下半年，同时开工的工程相对较多，相应的工程采购原材料以及人工成本等其它工程相关的随之增加，导致营业收入上升，相应的营业成本也增加；厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 14 3、管理费用为 4,302,419.56 元，较上期发生额下降 7.22%，主要原因是加强公司管理费用控制，按年初既定预算执行，本年度管理费用得到有效控制。4、销售费用为 913,146.33 元，较上期发生额下降 20.48%，主要原因是本期公司为加大对品牌宣传，一系列的广告宣传及景区推广的宣传途径做有效甄别，减少多余投入，同时投标办公费用也得到有效控制；5、财务费用为 339,905.66 元，较上期发生额增加 27.03%，主要原因随着工程业务量的增加，本期加大银行融资力度，导致银行存款贷款利息的增加；6、营业利润为 1,711,082.10 元，较上期发生额减少 9.64%，主要原因是本年度营业收入增长，同时营业成本增加，导致营业利润的减少；7、营业外收入为 11,095.11 元，较上期发生额增加 2.12%，主要原因是本年度收地方财政补贴收入增加；8、营业外支出为 793.92 元，较上期发生额减少 99.63%，主要原因公司合理控制非营业性损失；9、净利润为 1,686,618.66 元，较上期发生额增加 22.32%，主要原因是本年度营业收入增加，营业成本增加，部分固定支出得到有效控制，资产减值损失减少，综合影响使得公司的净利润的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 32,839,560.62 31,548,795.81 4.09%其他业务收入 420,940.00 285,818.17 47.28%主营业务成本 24,933,363.88 22,413,702.06 11.24%其他业务成本 177,480.31 97,952.74 81.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%园林工程施工 23,564,555.79 70.85%18,201,802.91 57.18%29.46%石雕石材等销售 5,242,031.22 15.76%7,230,670.66 22.71%-27.50%文化服务项目 2,946,214.49 8.86%3,349,379.66 10.52%-12.04%景观设计 1,086,759.12 3.27%2,766,942.58 8.69%-60.72%其他业务收入 420,940.00 1.27%285,818.17 0.90%47.28%合计 33,260,500.62 100.00%31,834,613.98 100.00%4.48%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东地区 32,839,560.62 100%31,548,795.81 100%-厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年公司收入结构与 2018 年相比，并有一定的变化，公司的园林工程施工仍是主要的收入来源，且占比达到 50%以上，公司的战略是提升景观设计及文化服务的收入占比，2019 年景观设计占比相应的有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赣州新和创实业有限公司 7,404,434.00 22.26%否 2 常熟古建园林股份有限公司 3,852,231.03 11.58%否 3 厦门百城建设投资有限公司 3,150,000.00 9.47%否 4 武平县天然文化旅游投资有限公司 2,763,466.20 8.31%否 5 福建绿色生态发展股份有限公司 2,585,455.00 7.77%否 合计合计 19,755,586.23 59.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门漴正建筑劳务有限公司 3,085,350.19 13.89%否 2 龙海市鹏锦花卉专业合作社 1,185,553.00 5.34%否 3 泉州市浩瀚石业雕刻有限公司 1,050,000.00 4.73%否 4 漳浦县浮宫园艺场 917,920.00 4.13%否 5 三明新绿竹业有限公司 750,032.32 3.38%否 合计合计 6,988,855.51 31.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,739,669.64 4,851,342.19 18.31%投资活动产生的现金流量净额-361,812.93-6,074,585.55-94.04%筹资活动产生的现金流量净额-4,343,227.44 2,721,526.95-259.59%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 888,327.45 元，主要是因为公司收入增长，加大综合成本投入，同时资产也有小幅的上升。2、投资活动产生的现金流量净额比上期大幅减少，主要原因是减少惠和石文化园改造的投入，同时公司购进固定资产减少，综合影响了投资活动的现金流净额流出减少。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 7,064,754.39 元，由于公司资金充足，提前偿还银行借款。厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 4 家子公司，子公司为厦门惠和腾飞石材有限公司、厦门惠和园林古建设计有限公司、厦门惠和文创旅游发展有限公司、福州惠和腾飞建筑工程有限公司。惠和石业惠和石业于 2010 年 4 月 26 日成立，法定代表人为李亚华，住所地厦门市湖里区吕岭路南侧忠仑公园内惠和石文化园附一层 H-L 区，经营范围：1）、加工、销售：大理石、花岗岩石制品、异型石雕制品、石板材制品；2）、销售：建筑材料。惠和设计惠和设计于 2011 年 7 月 18 日成立，法定代表人为王民兴，住所地厦门市湖里区吕岭路南侧忠仑公园内惠和石文化园 F 区，经营范围：1）、园林古建工程、市政工程、城市景观工程、夜景灯光工程、建筑装饰装修工程的设计施工；2）、展览展示服务。惠和旅游惠和旅游于 2012 年 10 月 16 日成立，法定代表人为李亚华，住所地厦门市湖里区吕岭路南侧忠仑公园内惠和石文化园 C 区，经营范围：1）、旅游信息化建设及服务 2）、文化活动策划（不含演出经纪）；3）、会展服务；4）、旅游项目开发；5）、停车场管理；6）、零售、批发；工艺品。福州惠和福州惠和于 2017 年 12 月 25 日成立，法定代表人为王民兴，住所地福建省福州市晋安区鼓山镇前横路 169 号盛辉物流集团总部大楼第三层 09 单元，经营范围：1）、房屋建筑工程 2）、公路工程 3）、市政道路工程 4）、土木工程的设计与施工 5）首饰、工艺品、五金产品批发、零售。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等 将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”；B、利润表 在“投资收益”项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目；2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报厦门惠和股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-001001 17 （财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的 规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本 公司未对比较财务报表数据进行调整。(2）（2）重要会计估计变更 本年无重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司业务以石艺创意和古建筑修缮工程为特色 经过多年的发展，公司已经形成了专业化的石雕石材艺术应用、古建筑修缮及新建工程的管理和施工团队，项目的管理经验丰富。随着公司业务规模的不断发展，公司的管理成本将不断优化。公司在石材景观雕塑工程的代表作品包括厦门大海音乐雕塑展作品、五缘湾音乐女神雕塑、高崎国际机场标识石雕、厦门会展中心壁雕及广场雕塑、海沧法治公园景观雕塑、福州机场工程等项目。2、公司资质齐全，主营业务能力强劲 在古建筑工程方面公司的资质齐全，获得了建筑装饰装修工程设计与施工贰级”、“文物保护工程施工二级”、“建筑装饰装修工程设计与施工二级-安全生产许可证”、“文物保护工程勘察设计乙级”、“文物保护工程监理丙级”、“城市园林绿化企业资质证书B 级”、“园林古建筑工程专业承包叁级”、“园林古建筑工程三级-安全生产许可证”等工程资质等级，上述资质对于公司获取古建工程、文物保护工程业务提供了有力支撑。3、聚焦石文化创意产业，拥有公司产品和服务多元化的优势 公司目前的业务领域包括园林绿化工程、古建筑维修和仿古建筑施工、文物保护工程、石制品销售、文创旅游等，复合的专业背景使得公司有能力业务开展园林工程相关的各个领域业务。公司所运营的厦门惠和石文化园是“国家 3A 景区”，并获得了“福建省第一批非物质文化遗产生产性保护示范基地”、“福建省文化产业示范基地”、“福建省科普教育基地”、“海峡两岸石文化研究基地”、“海峡两岸文博会石艺分会场”、“厦门十佳科普教育基地”、“大学生雕塑实训基地”、“青少年爱国主义教育基地”等荣誉称号。公司的产品和服务的多元化在很大程度上降低了公司的结构性风险，也大大提高了公司的品牌知名度和公司在业务招投标时的竞争力，对公司长远发展奠定了坚实的基础。4、公司在石艺领域的技术优势 公司董事长、总经理李亚华的父亲是闽南著名的石雕大师李走生，是清代石雕大师李周的传人，他不仅掌握了石雕工艺的绝大部分技艺，更以精雕神像和繁复的镂雕工艺见长。上个世纪五十年代初，北京人民英雄纪念碑浮雕、台湾佛光寺、集美鳌园组雕都是李走生大师参与的经典力作。李亚华董事长传承了父亲的精湛技艺，在石雕领域有着精湛的技艺和深刻的见解，公司在景观雕塑工程领域项目经验丰富。凭借在石艺领域的技术优势，公司在厦门城市景观雕塑工程业务领域占有龙头地位，公司运营石主题文化园厦门惠和石文化园。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东、实际控制人不当控制的风险 李亚华女士直接和间接控制公司股权累计 80%，为本公司的控股股东、实际控制人。李亚华女士同时担任公司的董事长、总经理职务，可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等