833124_2019_中盈科技_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：2020-019 1 证券简称:中盈科技 证券代码：833124 主办券商：西南证券 2019 年度报告 中盈科技 NEEQ:833124 大连中盈科技股份有限公司 Dalian Zonewin Technology Incorporated Co.,Ltd.公告编号：2020-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 18 日，公司完成工商变更登记手续及公司章程备案手续，于 2019 年 3月 21 日收到大连市市场监督管理局颁发的变更后营业执照。公司经营范围变更为：机电产品、安全防护产品的研发、制造、销售、安装、维修及相关技术咨询服务；计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；货物、技术进出口；国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）。2019 年 4 月 30 日，大连中盈科技股份有限公司全资子公司盈普（大连）电子产品制造有限公司成立。公告编号：2020-019 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2020-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中盈科技 指 大连中盈科技股份有限公司 盛才空分 指 大连市甘井子区盛才空分设备部件厂，大连中盈科技股份有限公司共同控制人刘勇 1 所控制个体工商户 股东大会 指 大连中盈科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连中盈科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连中盈科技股份有限公司监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大连中盈科技股份有限公司章程 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 刘勇 1 指 大连中盈科技股份有限公司共同控制人、董事长、总经理 刘勇 2 指 大连中盈科技股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理 打印介质 指 用于打印机打印的各类介质，通常包括纸张、照片纸、胶片、信封、卡片等 多联票据 指 一式多联之票据，每联票据打印内容均一致 平推式针式打印机 指 平推进纸方式，可以减少纸张弯曲及卡纸造成的打印偏差，也可以适应包括存折、票据、硬质纸等不同厚度打印介质的针式打印机 课长、系长、管理担当 指 日资企业管理体系对管理层的称谓，课长、系长、管理担当相当于企业中层管理者、基层管理者、管理员 公告编号：2020-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘勇1、主管会计工作负责人金忠伟及会计机构负责人（会计主管人员）金忠伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自建厂房未办理产权证的风险 1、产生的原因：2012 年 11 月 5 日盛才空分将其厂区土地使用权中的部分无偿租赁给公司用于自建厂房，双方签订了土地租赁合同，租赁期限为 20 年，自 2012 年 12 月 1 日至 2032 年12 月 1 日止。虽然盛才空分于 2010 年 6 月 17 日取得了大连市甘井子区人民政府颁发的大甘集用（2010）第 400011 号集体用地使用权证，但公司租用及公司自建厂房的房产证尚在办理过程中。公司自建厂房于 2014 年 11 月完工，建有变电所、锅炉房、1 号厂房、2 号厂房、3 号厂房，合计成本 18,012,250.94 元。由于厂房所处土地的性质为集体用地，公司还未能办理厂房的产权证，并将前述自建厂房列报于长期待摊费用，并按照 210个月（剩余租赁土地期间）进行摊销。2、对公司的影响：公司自建厂房未办理产权证存在一定的风险。若未来该区域有不同用地规划，公司自建厂房将面临拆迁的风险，体现为公司在搬迁至新的合适厂区前生产经营会停滞，同时自建厂房的未摊销成本会对公司经营业绩产生重大影响。短期偿债能力不足的风险 1、产生的原因：截至 2019 年 12 月 31 日，公司的流动比率为1.08，其中流动负债主要为银行短期借款、应付票据、供应商的应付账款、预收账款及其他应付款。公司在技术研究、新产品开发、模具制造、成品库存储备上资金需求较大，公司现主要公告编号：2020-019 6 通过银行借款方式补充流动资金。2、对公司的影响：短期偿债金额较大，若公司未能及时筹措偿还资金，会有债务违约及后续融资困难、融资成本提高的风险。实际控制人变更的风险 1、产生的原因：（1）为获得银行借款，公司共同控制人刘勇 1、赵环质押22,500,000 股，占公司总股本 38.26%。质押期限为 2019年 8 月 7 日起至 2020 年 8 月 6 日止。质押股份用于向银行贷款提供质押担保，质押权人为营口银行股份有限公司大连分行，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。（2）为获得银行借款，公司共同控制人刘勇 1质押 4,700,000 股，占公司总股本 7.99%。质押期限为 2019 年11 月 27 日起至 2020 年 11 月 26 日止。质押股份用于向银行贷款提供质押担保，质押权人为中国光大银行股份有限公司大连旅顺支行，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。2、公司的影响：上述股权质押是为了公司获得银行贷款，以增加公司流动资金，有利于公司发展，对公司生产经营有积极影响。若公司无法偿还贷款，上述股权质押可能导致公司实际控制人发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连中盈科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Zonewin Technology Incorporated Co.,Ltd.证券简称 中盈科技 证券代码 833124 法定代表人 刘勇 1 办公地址 大连市甘井子区大连湾街道苏家工业园银峡路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘勇 2 职务 董事会秘书 电话 0411-87847388 传真 0411-87847300 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市甘井子区大连湾街道苏家工业园银峡路 18 号，116100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 20 日 挂牌时间 2015 年 7 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-391 计算机制造-3913 计算机外围设备制造 主要产品与服务项目 针式打印机 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）58,805,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 刘勇 1、赵环 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200588065250D 否 公告编号：2020-019 8 注册地址 辽宁省大连市甘井子区大连湾街道苏家村 否 注册资本 58,805,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾天波、冷作祥 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街一号国安大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 94,340,179.05 124,993,909.29-24.52%毛利率%20.29%25.61%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,558,017.90 2,507,391.74-760.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,701,845.36 1,330,344.73-1,505.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.52%2.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.18%1.52%-基本每股收益-0.28 0.04-800.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 189,414,108.95 204,397,214.87-7.33%负债总计 107,586,791.44 115,430,206.22-6.79%归属于挂牌公司股东的净资产 72,410,437.27 88,967,008.65-18.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.51-18.54%资产负债率%（母公司）57.62%55.82%-资产负债率%（合并）56.80%56.47%-流动比率 1.08 1.12-利息保障倍数 0.00 2.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,704,652.80-8,073,984.61 41.73%应收账款周转率 3.62 3.99-存货周转率 1.39 1.90-公告编号：2020-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.33%-10.54%-营业收入增长率%-24.52%-6.22%-净利润增长率%-760.37%-81.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,805,000 58,805,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,150.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,200,177.44 除上述之外的营业外收入和支出-45,199.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,143,827.46 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,143,827.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 27,755,280.09 公告编号：2020-019 11 应收票据 0.00 应收账款 27,755,280.09 应付票据及应付账款 81,558,675.36 应付票据 60,000,000.00 应付账款 23,642,714.31 其他流动资产 1,617,290.92 1,699,219.10 应交税费 2,780,480.09 1,586,310.73 3,409,371.70 2,367,274.16 盈余公积 3,398,516.53 3,521,337.99 3,079,846.37 3,179,267.83 未分配利润 21,312,151.18 22,465,427.26 19,357,429.60 20,300,105.68 所得税费用 385,184.79 151,184.79 2,405,047.50 1,362,949.96 归属于母公司股东的净利润 2,273,391.74 2,507,391.74 12,732,944.73 13,775,042.27（一）（一）会计政策变更说明会计政策变更说明 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按相关规定编制财务报表。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追 溯调整法变更了相关财务报表列报，采用追溯调整法调整了比较期间财务报表列报，具体调整科目为：将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”，新增“应收款项融资”，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。（二）前期差错更正事项的原因说明（二）前期差错更正事项的原因说明 一、前期重大差错更正的原因 公司在编制2019年年度财务报告过程中，发现2018年及以前年度，中盈科技公司计提当期所得税费用与当年所得税汇算清缴金额差异较大，累计多计提当期所得税费用1,276,097.54元，其中2018年多计提当期所得税费用234,000.00元，2017年多计提当期所得税费用1,042,097.54元。二、具体的会计处理 中盈科技公司在2018年合并报表层面调减应交所得税1,194,169.36元，调增其他流动资产81,928.18元，调减所得税费用1,276,097.54元（其中2018年调减234,000.00元，2017年调减1,042,097.54元），调增盈余公积122,821.46元，调增未分配利润1,153,276.08元。在2018年母公司报表层面调减应交所得税费用1,146,286.38元，调增其他流动资产81,928.18元，调减所得税费用1,228,214.56元（其中2018年调减234,000.00元，2017年年调减994,214.56元），调增盈余公积122,821.46元，调增未分配利润1,105,393.10元。公告编号：2020-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业：按照全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引（2016 年）规定，公司针式打印机研发及生产业务属于“C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-391 计算机制造-3913计算机外围设备制造”。针式打印机技术成熟，由于针式打印机在打印成本及打印特点上的独特优势，能在较低成本下同时打印多联介质，因此在票据、存折、报表等打印领域具有不可替代的地位。受电子发票推广的影响，当前我国针式打印机需求量有所下降，但因其打印方式的特殊性，针式打印机行业仍然具有市场空间。2、主营业务：针式打印机的研发、生产及销售。3、产品或服务：公司产品以多种型号针式打印机为主，针式打印机工作原理为：通过打印头中的打印针撞击色带及打印介质，将色带的颜色复写至打印介质上，然后多根打印针根据预设好的程序在打印介质指定位置进行撞击，最终在打印介质上形成文字效果。由于工作原理使用了直接撞击，因此针式打印机可将撞击效果传递到重叠的多张介质上。基于上述工作原理，针式打印机能实现报表及票据等多联票据的一次性打印，能满足一些行业的特殊需求，广泛应用于金融、税务、工商、医院、酒店等行业，作为报表、票据打印的主要设备。公司针式打印机产品以平推式为主，拥有中盈、ZONINGSTAR 新斯大及中盈税之星等品牌数十种型号机型，能适应包括存折、票据、硬质纸等不同厚度打印介质，满足不同行业客户的打印需求。4、客户类型：各地经销商是公司报告期内的主要客户，公司通过经销商渠道将产品销售给最终用户获得收入，因此具有一定实力的经销商是公司盈利能力的组成部分。公司产品的最终用户为全国的金融、税务、航空、酒店、医院、保险等行业单位的报表及票据打印用户。5、关键资源：公司拥有 30 项已授权专利、8 项申请中专利、12 项软件著作权以及由 20 余人组成的研发团队，获得了质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、中国国家强制性产品认证证书、中国节能产品认证证书、中国环境标志产品认证证书及高新技术企业证书等资质证书。6、销售渠道：公司通过渠道销售、ODM 销售及行业销售开拓业务。渠道销售指公司通过各地经销商渠道对终端客户进行销售的模式；ODM 销售指公司负责客户品牌产品的设计、生产步骤，而客户自身负责产品销售步骤的模式；行业销售指公司通过直接参与招投标获得各行业公司大额订单的模式。报告期内公司销售主要以渠道销售模式和 ODM 销售模式为主，行业销售量较小。公司目前已经完成对全国各省市自治区的全覆盖，采取大区经销商和省级经销商相结合的销售模式，每个省份有 1 至 3 个合作经销商。对于大区经销商及部分有实力的省级经销商，公司通过签订框架合同方式进行长期合作，而对于其他省级经销商，公司采取每年考核方式对其进行淘汰更新，保证了经销商之间的良性竞争。公司有完善的经销商管理制度，包括产品跨区销售管理、价格管理等，保证经销商之间的竞争不损害公司利益。公司的 ODM 销售模式客户以得力集团有限公司、联想图像（天津）科技有限公司为主，公司是上述公司针式打印机的主要生产商。报告期内公司的行业销售规模较小。公司积极利用经销商渠道参与到各地行业招投标中，有望未来公告编号：2020-019 13 在行业销售上产生突破。售后服务是产品销售的一部分，公司的售后服务包括产品的保修、调试、维护及软件升级，售后工作主要由各地维修点及公司派出人员完成，若产品出现维修点无法维修的问题，维修点会将产品邮寄回公司进行维修。各地维修点包括公司签约维修站及各地经销商，基本完成了对公司产品销售区域的覆盖，能保证客户及时获得售后支持。7、收入来源：主要是通过研发、生产及销售针式打印机获得。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。公司希望通过稳定重要经销商及不断对产品改进等方法，不断提升公司盈利能力，达到发展公司的目的。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在公司董事会的决策指引与全体管理层的共同努力下，通过持续不断完善公司的治理结构、积极推进技术创新，加强生产质量管理体系，优化营销团队和营销平台，持续提升公司产品的品牌形象，不断增强公司的核心竞争力，在本年亏损的情况下,对来年的预期比较乐观。1.市场分析：报告期内，公司主要产品针式打印机市场需求萎缩，市场竞争加剧，随着国家推行电子发票，预期未来这个市场会持续下滑。2.公司持续进行研发投入，对针式打印机市场变化早有预期，报告期内研发投入取得了阶段性成果，针对市场下一阶段需求的电子发票打印机市场，我公司精准对策，研制出的电子发票激光打印机获得成功，成功实现数据的解析、传输、指令发送和完成打印，预计来年将会投入到市场。另外子公司大连佳盈半导体技术有限公司的热敏打印头也取得阶段性成功，预计来年会投入到市场。公司在研发创新同时，稳步落实知识产权保护工作，报告期内，公司新增专利 4 项，其中发明专利1 项，实用新型专利 3 项；公司新增软件著作权 7 项。3.市场开发和销售渠道的维护方面，未来将加强对现有渠道的维护，开拓新产品对应的新市场机遇，扩大销售额，提升企业的竞争力。公告编号：2020-019 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 32,153,242.99 16.98%39,968,807.66 19.55%-19.55%应收票据 2,500,000.00 1.32%-应收账款 21,150,714.96 11.17%27,755,280.09 13.58%-23.80%预付款项 2,009,576.68 1.06%5,917,479.85 2.90%-66.04%其他应收款 2,286,142.66 1.21%522,765.96 0.26%337.32%存货 55,154,632.36 29.12%53,001,809.35 25.93%4.06%投资性房地产 其他流动资产 1,275,224.10 0.67%1,699,219.10 0.83%-24.95%长期股权投资 固定资产 35,151,795.34 18.56%36,690,504.97 17.95%-4.19%在建工程 1,016,250.00 0.54%-长期待摊费用 36,289,013.66 19.16%38,654,994.30 18.91%-6.12%递延所得税资产 427,516.20 0.23%186,353.59 0.09%129.41%短期借款 74,603,347.36 39.39%25,700,000.00 12.57%190.29%长期借款 应付票据 7,748,326.32 4.09%60,000,000.00 29.35%-87.09%应付帐款 19,205,812.06 10.14%23,642,714.31 11.57%-18.77%预收款项 797,444.00 0.42%1,694,690.00 0.83%-52.94%应付职工薪酬 1,310,233.38 0.69%1,887,836.29 0.92%-30.60%应交税费 945,017.41 0.50%1,586,310.73 0.78%-40.43%其他应付款 2,976,610.91 1.57%918,654.89 0.45%224.02%资产总计 189,414,108.95 100%204,397,214.87 100%-7.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初减少 19.55%，主要是：期末有银行借款需要偿还导致银行存款余额减少。2、应收票据较本期期初增加 2,500,000.00 元，主要是：由于报告期财务报表列报项目发生变更，将“应收账款及应收票据”拆分为应收票据和应收账款列报，拆分后上期应收票据金额为 0 万元。报告期末的应收票据为部分客户以银行承兑汇票方式结算。3、应收账款较本期期初减少 23.80%，主要是：报告期末-加强了应收账款的催收力度，及时收回货款。4、预付账款较本期期初减少 66.04%；主要是：报告期内对尚未结算的预付款项逐步清理结算，同时加强存货入库管理，从而降低预付账款的占比。5、其他应收款较本期期初增长 337.32%，主要是：报告期末有政府补贴资金 189.36 万元未到账导致的增加,其余为代职工缴纳的社会保险和公积金。6、其他流动资产较本期期初减少 42.40 万元，降低 24.95%，情况说明:本项指标是待抵扣的增值税进项税额。7、在建工程较本期期初增加 1,016,250.00 元，主要是：报告期内我司投资的子公司盈普电子(大连)公告编号：2020-019 15 产品制造有限公司新建厂房的支出。8、递延所得税资产较本期期初增长 129.41%，主要是：本期坏账准备金额增加，导致递延所得税资产增加。9、短期借款较本期期初增加 190.29%，主要是:报告期末的短期借款余额如下：华夏银行 510.00 万元，大连银行 500.00 万元，邮储银行 230.00 万元，光大银行 1,000.00 万元,营口银行 53,803,347.36 元；去年同期的短期借款余额为：华夏银行 570.00 万元，大连银行 500.00 万元，邮储银行 500.00 万元，光大银行 1000.00 万元。10、应付票据较本期期初减少 87.09%，主要是：报告期末企业将票据贴现，并确认为短期借款。11、应付账款较本期期初减少 18.77%，主要是:报告期末，企业及时收回下游客户的货款，除了偿还银行短期借款外，支付了采购的货款，导致下降。12、预收账款较本期期初减少 52.94%，主要是：报告期末，将预收款方式销售的订单和款项进行了梳理，并及时安排应对，履行合同，导致预收款项余额减少。13、应付职工薪酬较本期期初减少 30.60%，主要是：报告期末由于处置了一个子公司导致人员减少，相应的应付职工薪酬减少。14、应交税费较本期期初减少 40.43%，主要是：报告期期末利润总额为负值，无应交所得税导致的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 94,340,179.05-124,993,909.29-24.52%营业成本 79.71%92,985,258.38 74.39%-19.12%毛利率 20.29%-25.61%-销售费用 4,250,997.65 4.51%5,600,163.20 4.48%-24.09%管理费用 17,439,133.20 18.49%9,491,315.35 7.59%83.74%研发费用 12,829,755.83 13.60%14,479,612.25 11.58%-11.39%财务费用 1,515,597.26 1.61%964,992.93 0.77%57.06%信用减值损失-975,658.37-1.03%资产减值损失-563,240.30 0.60%425,278.53-0.34%-232.44%其他收益 2,200,177.44 2.33%-投资收益 0.00 0.00%979,154.76 0.78%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00%资产处置收益-11,150.73-0.01%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00%营业利润-16,812,101.02-17.82%2,460,684.28 1.97%-783.23%营业外收入 915.00 0.001%280,984.16 0.22%-99.67%营业外支出 46,114.25 0.05%83,091.91 0.07%-44.50%净利润-16,616,137.66-17.61%2,507,391.74 2.01%-762.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2020-019 16 1、营业收入较去年同期减少 24.52%，主要是：报告期内受市场萎缩变动影响，企业出货量少导致营业收入下降。2、营业成本较去年同期减少 19.12%，主要是：报告期营业成本随营业收入同幅度下降。3、销售费用较去年同期减少 24.09%，主要是：本年未发生新品发布等宣传费用,销售人员的差旅费减少，同期有临时宣传发布会，销售人员差旅费多。4.管理费用较去年同期增长 83.74%，主要是：报告期内子公司大连佳盈半导体技术有限公司的热敏打印头一直处于工艺探索阶段,未形成产成品,将生产成本中的直接人工和制造费用费用化导致的增加。5、研发费用较去年同期减少 11.39%，主要是：去年同期进行激光打印机的研发,报告期内主要是电子发票打印机的研发，两种产品不一样，属于正常变动。6、财务费用较去年同期增长 57.06%，主要是：(1)报告期内银行短期借款金额增加；(2)报告期内收到客户电子承兑汇票支付的货款，公司贴现导致财务费用增加。7、其他收益较去年同期增加 220.02 万元，主要是：稳岗补贴 10.15 万元，电子发票打印机研发补贴 189.36 万元，品牌产品奖 10 万元，科技创新专项资金 10 万，发明专利补助 0.5 万元。8、营业利润较去年同期减少 783.23%，主要是：报告期销售收入降低和管理费用增加导致的。9、净利润较去年同期减少 762.69%，主要是:报告期内营业收入减少，另外子公司大连佳盈半导体技术有限公司产品未达到预期导致的成本费用化增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,974,665.52 122,421,177.84-24.05%其他业务收入 1,365,513.53 2,572,731.45-46.92%主营业务成本 74,137,038.92 90,993,626.55-18.53%其他业务成本 1,065,559.84 1,991,631.83-46.50%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%针式打印机 92,453,706.10 98.00%120,068,493.73 96.06%-23.00%热敏打印机 291,367.43 0.31%667,423.82 0.53%-56.34%激光针式复合机 199,088.62 0.21%694,237.57 0.56%-71.32%验钞机等其他产品 30,503.37 0.03%991,022.72 0.79%-96.92%材料及配件 1,365,513.53 1.45%2,572,731.45 2.06%-46.92%合计 94,340,179.05 100%124,993,909.29 100%-24.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%公告编号：2020-019 17 华北地区 14,097,496.56 14.94%14,821,460.10 11.86%-4.88%华东地区 63,619,424.59 67.44%68,925,021.10 55.14%-7.70%东北地区 5,162,974.67 5.47%17,974,920.63 14.38%-71.28%华南地区 1,023,912.28 1.09%9,471,745.34 7.58%-89.19%华中地区 6,517,635.78 6.91%8,363,847.76 6.69%-22.07%西南地区 1,756,369.44 1.86%4,074,431.02 3.26%-56.89%西北地区 2,162,365.73 2.29%1,362,483.34 1.09%58.71%合计 94,340,179.05 100%124,993,909.29 100%-24.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受行业需求萎缩影响,企业本年继续致力于新产品的研发,以应对未来的市场,本年在营销方面未进行大型的宣传推广活动,导致东北地区较上年同期减少 71.28%;华南地区较上年同期减少 89.19%;华中地区较上年同期减少 22.07%;西南地区较上年同期减少 56.89%;西北地区较上年同期增长 58.71%，主要是该区域本身销量少，本年该区域客户新增代理销售我公司激光打印机产品和热敏打印机产品,因此销量有所提高,变动属于正常范围，未发生重大异常。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 得力集团有限公司 50,754,980.95 53.80%否 2 联想图像（天津）科技有限公司 10,409,726.42 11.03%否 3 南京中盈斯大办公设备有限公司 3,842,694.69 4.07%否 4 青岛康悦电子科技有限公司 3,091,869.72 3.28%否 5 湖南航天信息有限公司 2,639,451.42 2.80%否 合计合计 70,738,723.20 74.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州宝来电器有限公司 5,489,718.60 8.75%否 2 深圳市电元吉电子有限公司 4,837,336.42 7.71%否 3 上海三环磁性材料有限公司 4,055,006.39 6.46%否 4 天津金发新材料有限公司 3,291,541.75 5.25%否 5 安徽宁国天嘉橡塑制品有限公司 2,654,815.10 4.23%否 合计合计 20,328,418.26 32.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,704,652.80-8,073,984.61 41.73%投资活动产生的现金流量净额-1,535,402.89-11,062,454.18 86.12%公告编号：2020-019 18 筹资活动产生的现金流量净额-1,550,078.24 15,205,872.74-110.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长 41.73%，主要原因是：报告期末客户将货款支付给我公司用于支付银行借款和支付采购货款导致的。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 86.12%，主要原因是：报告期内未发生重要大额的土建相关支出。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 110.19%，主要原因是：报告期内企业投资的子公司盈普（大