839452_2019_鑫雅豪_2019年年度报告_2020-05-28.pdf

公告编号：公告编号：2020-015 1 2019 年度报告 鑫雅豪 NEEQ:839452 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司 Shenzhen Xinyahao Intelligent Technology Co.,Ltd.公告编号：公告编号：2020-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年年 5 月月 公司公司及子公司东莞劲豪均通过及子公司东莞劲豪均通过环环境管理、质量管理及职业健康境管理、质量管理及职业健康安安全等管理全等管理体系复体系复审审认证并获得认证并获得相应证书，相应证书，切实加强企业经营管切实加强企业经营管理理，持续提升经营质量效益持续提升经营质量效益。2019 年年 1 月月-12 月月 报告期内，公司获得实用新型专报告期内，公司获得实用新型专利证书利证书 6 项，子公司东莞劲豪获项，子公司东莞劲豪获得实用新型专利证书得实用新型专利证书 7 项，控股项，控股子公司江西铭鑫荣获得实用新型子公司江西铭鑫荣获得实用新型专利证书专利证书 6 项，报告期末公司累项，报告期末公司累计拥有实用新型专利证书计拥有实用新型专利证书 57 项。项。2019 年年 12 月月 16 月月 报告期内，报告期内，控股控股子公司子公司江西铭鑫江西铭鑫荣荣在在江江西西省省土地使用权网上交易土地使用权网上交易系统举办的挂牌出让活动中，以系统举办的挂牌出让活动中，以人民币人民币 179 万元竞得地块万元竞得地块编号为编号为DBI2019039，面面积积 27676.4 平方平方米米的国有建设的国有建设用用地地使用权。使用权。公告编号：公告编号：2020-015 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 第第一一节节 声明与提示声明与提示 .5 第第二二节节 公司概况公司概况 .7 第第三三节节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第第四四节节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第第五五节节 重重要要事事项项 .27 第第六六节节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .35 第第七七节节 融融资资及及利利润润分分配配情情况况 .37 第第八八节节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.39 第第九九节节 行行业业信信息息 .4 41 1 第第十十节节 公公司司治治理理及及内内部部控制控制 4 41 1 第第十十一一节节 财财务务报报告告 4 49 9 公告编号：公告编号：2020-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、鑫雅豪公司 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司 东莞劲豪、劲豪精密、子公司 指 东莞市劲豪精密五金有限公司 香港全资子公司、鑫雅豪国际 指 鑫雅豪国际（香港）有限公司 江西铭鑫荣、控股子公司 指 江西省铭鑫荣智能科技有限公司 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 章程、公司章程 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司监事会 董事会 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司董事会 股东大会 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司股东大会 消费电子 指 consumer electronics 指供日常消费者生活使用的电子产品 压铸 指 一种金属铸造工艺，其特点是利用模具腔对融化的金属施加高压 镭雕 指 镭雕也叫激光雕刻或者激光打标，是一种用光学原理进行表面处理的工艺 攻牙 指 用专用工具在物体（一般为金属）表面或者内部车出螺纹 金属结构件 指 指手机、平板电脑、笔记本电脑以及超级本等移动通信终端所采用的金属边框、外壳、金属装饰件及其他金属表面组件等，由铝、不锈钢、铝镁合金、钛合金等采取锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和表面处理等复杂工艺加工，为移动通信终端产品实现结构稳固，带来美感和时尚。VR 支架 指 virtual reality，即虚拟现实，具体指综合利用计算机图形系统和各种现实及控制等接口设备在计算机生成的，可交互的三维环境中提供沉浸感觉的设备 3C 指 计算机（Computer）、通讯（Communication）、和消费电子产品（ConsumErelectronics）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：2020-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔小荣、主管会计工作负责人刘迪及会计机构负责人（会计主管人员）刘迪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）控股股东和实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为崔小荣，通过直接及间接持股实际支配公司 83.9812%的股份，为公司董事长、总经理，对公司的董事和高级管理人员的提名、任免以及公司的生产经营决策等重大事项有重大影响。（二）市场竞争加剧的风险 消费类电子精密结构件行业在国内发展历史较短，但由于门槛不高，行业参与主体以中小企业为主，企业资质和工艺水平参差不齐。行业内主要企业有长盈精密、宜安科技、劲胜、通达集团、比亚迪等少数上市公司。公司成立多年来，深耕精密金属外观件业务，产品长期供应三星、华为、中兴、小米、魅族、OPPO 等主要终端客户；同时也是通达、硕贝德、劲胜、比亚迪、星星科技等知名企业的战略合作商，公司品牌被市场广泛认可。虽然公司在国内精密金属结构件领域具有较强的竞争优势，但随着进入该领域的企业逐渐增多，可能导致产品同质化等风险，从而导致市场竞争加剧，对行业的健康有序发展带来不利影响。（三）应收账款难以收回的风险 2019 年末公司应收账款净额为 44,970,125.89 元，应收账款净额占资产总额的比重为 32.07%。公司应收账款客户主要 公告编号：公告编号：2020-015 6 是通达、比亚迪、星星科技、硕贝德精密等国内知名消费电子结构件厂商，财务状况良好，企业信誉度高，具有较强的支付能力，与公司保持长期稳定合作关系。公司已根据客户资信状况建立相对完善的客户评级制度，制定并实施相应的信用周期和信用额度政策。虽然公司按照审慎原则计提了一定比例的坏账准备，但随着市场规模的扩大，应收账款余额可能还会上升，如果出现应收账款不能按期甚至无法回收的情形,公司将面临应收账款坏账损失的风险。（四）下游消费类电子需求波动的风险 公司研发生产的精密结构件主要用于消费类电子、汽车配件、医疗器械等行业，产品的需求及应用受下游行业景气度波动影响。公司抓住了结构件金属化、轻薄化行业机会，金属精密结构件研发制造具备一定竞争优势。目前，随着智能手机等消费类电子的渗透率逐渐饱和，市场增速呈有放缓趋势，智能手机出货量增速放缓。如果未来因经济景气度或行业消费偏好变化导致下游消费类电子需求出现波动，将对本行业发展及本公司经营产生不利影响。(五）主要客户集中风险 报告期内，公司前五大客户合计销售额占比为 69.35%，目标客户主要为中大型消费电子厂商，公司依靠自身竞争优势和良好合作关系成为主要客户的战略合作伙伴。如果主要客户的销售收入下降，将会对公司的经营业绩产生不利影响。（六）租赁生产厂房带来的风险 子公司东莞劲豪租赁的厂房未取得集体土地使用权证、房产证，仅有东莞市大朗镇犀牛坡村村民委员会出具的 住所（经营场所）产权证明，证明东莞市大朗镇犀牛坡村公凹二路 77号的房屋所有权人为丁婉平，即出租方东莞市军辉实业有限公司的法定代表人及实际控制人。东莞劲豪进行生产的机器设备主要为压铸机，对生产车间没有依赖性，如果需要搬迁，且公司未在短时间内找到合适的替代性厂房，将对公司的持续经营能力造成一定影响。(七)流动资金不足的偿债风险 公司的偿债能力较弱，负债维持在较高水平。这主要是因为公司尚处于业务快速扩大过程中，自有资金积累不足以完全支持厂房建设、机器购买、客户信用期提供、存货储备等业绩扩张过程，主要依靠银行借款和金融机构提供设备融资租赁进行债务融资，整体来看长短期偿债能力有待进一步提高。公司未来如不能有效加强经营性资金管理，增加融资渠道等，可能会面临一定的偿债风险以及流动资金不足风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：2020-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Xinyahao Intelligent Technology Co.,Ltd.证券简称 鑫雅豪 证券代码 839452 法定代表人 崔小荣 办公地址 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B 座 506 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋玲春 职务 董事会秘书 电话 0755-84080900 传真 0755-84080800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B座 506，518172 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 16 日 挂牌时间 2016 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业（C3971）主要产品与服务项目 主要产品为精密金属结构件、支架和生产用模具等。按材质主要分铝合金产品、镁合金产品和锌合金产品。主要运用领域为智能手机、平板电脑等智能消费电子类产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）42,138,087 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 崔小荣 实际控制人及其一致行动人 崔小荣 公告编号：公告编号：2020-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403005815809628 否 注册地址 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B 座506 否 注册资本 42,138,087 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地大厦 C 座31-33 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨昊 张朝铖 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2020-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,245,831.28 83,654,846.55 28.20%毛利率%27.99%26.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,051,034.83-45,997,574.89 119.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,034,522.20-49,505,174.81 114.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.54%-101.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.07%-109.44%-基本每股收益 0.2148-1.0916 119.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 140,421,574.81 105,913,262.61 32.58%负债总计 105,334,980.15 83,456,848.92 26.21%归属于挂牌公司股东的净资产 32,449,441.28 22,456,413.69 44.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 0.53 44.50%资产负债率%（母公司）60.15%75.06%-资产负债率%（合并）75.01%78.80%-流动比率 83.49%88.33%-利息保障倍数 1.39-21.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,705,275.69 10,825,103.67-84.25%应收账款周转率 2.57 1.86-存货周转率 1.25 1.12-公告编号：公告编号：2020-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.58%-27.69%-营业收入增长率%28.20%-0.09%-净利润增长率%120.15%-1,440.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,138,087 42,138,087 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 140,990.80 计入当期损益的政府补助 2,554,292.99 除上述各项之处的其他营业外收入和支出-120,926.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,574,357.23 所得税影响数 157,139.00 少数股东权益影响额（税后）400,705.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,016,512.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并报表调整列示：公告编号：公告编号：2020-015 11 应收票据及应收账款 39,423,862.45-应收票据-5,373,317.90-应收账款-34,050,544.55-应付票据及应付账款 42,256,869.96-应付票据-应付账款-42,256,869.96-母公司报表调整列示：应收票据及应收账款 42,977,837.65-应收票据-5,290,071.26 应收账款-37,687,766.39 应付票据及应付账款 36,806,296.27-应付票据-应付账款-36,806,296.27 公告编号：公告编号：2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2011 年 8 月 16 日，根据中国证监会 2012 年修订颁布的上市公司行业分类指引，公司所属行业为制造业中的 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业；根据国家统计局发布的国民经济行业分类及代码（GB/T4754-2011），公司属于制造行业中的 C3971 计算机、通信和其他电子设备制造业-电子元件及组件制造。主要经营产品和服务：公司专注于金属结构件制造领域，为一线品牌的智能手机、平板电脑等消费电子以及新能源汽车零部件等行业提供精密模具研发、压铸制造、CNC 精密加工、金属表面处理等金属结构件产品的制造加工。公司在消费类电子产品的精密模具及精密结构件的研发、设计方面具有独特的技术优势，包括：外观件真空压铸技术、旋转式多头自动钻攻牙技术及产品变形热整形技术等。主要产品包括智能手机金属结构件、五金模具、自动化设备零部件及提供精密加工服务。客户类型：公司自成立以来即致力于精密金属产品的研发、生产、加工及销售，根据多年经营管理，目前成为国内外知名品牌手机二级的供应商，主要为客户硕贝德、长盈、通达、劲胜及比亚迪等提供手机精密金属结构件及零配件；包括：华为、魅族、中兴、OPPO、小米、TCL、三星、诺基亚等知名品牌手机。关键资源：公司作为一家以技术和产品为核心的国家高新技术企业，拥有多项核心生产技术，并建立起经验丰富且稳定的技术研发团队、生产团队、营销团队和经营管理团队。报告期内，公司及子公司东莞劲豪均复审获得 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证，及 IATF16949 汽车质量管理体系认证等多项管理体系认证。同时，公司及旗下子公司东莞劲豪、江西铭鑫荣在报告期内获得实用新型专利证书 19 项，累计拥有国家知识产权局颁发的专利证书 57 项，为公司产品创新、拓展市场奠定了坚实的基础。针对公司下游客户的不同产品服务需求，公司采用独立的“研发、采购、生产、销售”为一体的经营模式，为客户提供高质量的合格产品及各类产品解决方案，相关经营模式具体如下：（一）研发模式：公司根据目标市场和客户实际需求以及相关技术、工艺发展趋势，并结合国家产业政策及发展规划，制定公司中长期研发规划，明确各阶段研发目标，保证项目开发进度。公司2019 年研发费用为 1,453.04 万元。报告期内公司研发投入主要包括研发人员薪酬、研发材料消耗等，增加研发投入与公司经营特点及发展战略相匹配。（二）采购模式：公司建立完善的采购规范和制度，配备专职采购人员，制定严格的采购流程。公告编号：公告编号：2020-015 13 公司采购模式为订单需求型，根据生产经营计划按公司质量标准和订单需求组织采购业务。公司制定了完善的物资采购管理规章制度并严格执行，主要有采购控制程序、供应商控制程序、进料检验控制程序等，分别规定了公司物资采购的审批决策程序、采购方式、资源部门的职责、采购物资的验收程序等，并根据公司实际情况及时修订。（三）生产模式：公司实行“订单生产”和“合理储备”相结合的生产经营模式。通过对订单合同涉及的相关法律、法规，量产后物料库存状况，采购能力，及技术条款的满足能力，生产能力，交货期限以及生产过程中的质量控制等进行综合的评审，确保公司相关部门充分了解客户的期望，在产品性能、规格、特殊要求、交货日期及数量等方面满足客户的需求,将客户提供合格样品或产品相关资料，公司制定了生产计划控制程序、生产过程控制程序、制程检验控制程序、APQP 控制程序等相关制度。（四）销售模式：公司销售模式是以订单生产直销模式，即根据客户的订单要求，组织产品开发、模具设计及产品制造服务，销售力量主要集中在产品生产前，通过向客户传递公司现有的生产规模、业绩、产品质量等多样化的信息，获取客户订单。经过多年的发展，目前为华为、三星、魅族、中兴、OPPO、小米等知名品牌手机的二级供应商。我司作为终端品牌客户的二级供应商，通过国内外智能手机零部件品牌商的认证，作为二级供应商对国内外智能手机零部件等产品生产商供货，形成长期稳定的合作关系，可以对用户快速及便捷服务越来越强的需求作出响应。目前公司在不断积极提升自身综合能力，持续尽快导入成为智能手机制造行业终端品牌一级供应商。公司建立了完善的销售服务管理制度，主要包括产品制造过程开发程序、订单评审控制程序、客户服务与抱怨处理程序等。收入来源：主要收入来源为智能手机支架及外观件，音响部件，VR 支架，模具，自动化设备零部件等产品加工和销售收入以及模具开发技术服务费收入。为了稳定和提高产品利润率，公司一方面持续开发适合客户需求的产品，在保持产品科技含量、市场竞争力的同时，加强前瞻性的技术研发与产品设计投入，系统化为客户提供整体解决方案，寻求更为广阔的发展空间；另一方面，注重加强工艺流程控制，提高产品的质量，增强客户满意度。报告期内，商业模式较上年度未发生重大变化。报告期末至报告披露日，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2020-015 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层专注于电子产业领域精密模具及精密结构件的研发、设计、生产及销售，以局部技术突破带动整体业务发展；以客户需求为导向，由产品经营进步到服务品牌经营；以价值链为核心，由产业经营进步到产业经营与资本经营的共同经营；以人力资本释放为第一撬动点，技术创新驱动,人力资本、知识产权、产业资本和金融资本相结合，学习、成长、跨越，持续创新、夯实平台，推进企业专业化、规模化、精益化、国际化。根据中国制造 2025，结合精密压铸行业发展，制定出符合公司发展战略规划。不断强化公司的自主创新能力，大力推进原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新，以创新驱动来实现行业结构调整和转型升级；引导公司不断运用和推广新材料、新技术、新工艺、新装备，对现有落后的工艺条件、装备、设施进行改造，并将其同产品升级、流程再造、品牌建设有机结合起来，提升公司市场竞争力；强力推动建立各项管理体系，确保公司平稳持续发展壮大，成为精密压铸行业技术解决方案的优质提供商和服务商。报告期内，新设立控股子公司江西铭鑫荣于已拉通全产业链，扩大生产规模，提升公司销售及市场占有率。同时，公司即将导入智能家居、白电行业等相关产品的金属结构件。报告期内，公司年度经营情况如下：（1）财）财务状况务状况 报告期末，公司的资产总额 140,421,574.81 元，比期初增加 32.58%，负债总额 105,334,980.15 元，比期初增加 26.21%，净资产总额为 35,086,594.66 元，比期初增加 56.24%，截止报告期末，公司的资产负债率为 75.01%，比期初下降 3.79%；资产总额同比增加 34,508,312.20 元，主要是销售收入增加，应收帐款同比增加，同时加大生产线智能化改造和新增固定资产投入，模具费用结转至长期待摊费用分 2 年摊销和递延所得税资产同比增加所致，净资产总额同比增加 12,630,180.97 元，主要是前期亏损所得税递延所致。（2）经营成果）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 107,245,831.28 元，比去年同期上升 28.20%，实现销售毛利 30,020,538.79 元，比去年同期增加 38.03%；实现净利润 9,268,407.49 元,比去年同期上升120.15%，其中归属母公司所有者的利润为 9,051,034.83 元。报告期内，净利润增加主要原因是前期亏 公告编号：公告编号：2020-015 15 损所得税递延所致；2019 年全球 3C 电子市场需求旺盛，公司深入拓展各品牌 5G 手机中框项目，加大研发投入，导致净利润有所下隆。（3）现金流量现金流量 报告期内，经营活动现金流量净额为 1,705,275.69 元，较上年同期降低 84.25%，主要原因是报告期内，公司采购商品支付款项、人员工资增加，故经营活动的现金流入净额减少；报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-1,414,000.00 元，较上年同期降低 320.05%，主要原因是本年度江西工厂全线拉通运营、购买机器设备，前期投入较大所致；报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为-5,133,184.35 元，同比较上年同期增加 44.58%，主要原因是本期银行短期借款同比降低和偿还债务减少所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 871,234.64 0.62%8,711,764.65 8.23%-90.00%应收票据 3,629,774.01 2.58%5,373,317.90 5.07%-32.45%应收账款 44,970,125.89 32.03%34,050,544.55 32.15%32.07%存货 31,962,881.87 22.76%23,169,476.12 21.88%37.95%投 资 性 房 地产 0.00%长 期 股 权 投资 0.00%固定资产 20,005,427.68 14.25%17,526,402.78 16.55%14.14%在建工程 短期借款 9,786,501.58 6.97%17,477,000.00 16.50%-44.00%长期借款 0 其他应收款 2,772,364.59 1.97%543,346.78 0.51%410.24%递 延 所 得 税资产 19,329,865.34 13.77%11,168,575.33 10.55%73.07%其 他 流 动 资产 51,937.47 0.04%233,746.86 0.22%-77.78%预付账款 207,884.25 0.15%720,155.28 0.68%-71.13%长 期 待 摊 费用 14,642,066.92 10.43%2,241,932.36 2.12%553.10%预收账款 890,090.97 0.63%138,172.08 0.13%544.19%无形资产 106,932.15 0.08%-应付账款 65,692,841.68 46.78%42,256,869.96 39.90%55.46%公告编号：公告编号：2020-015 16 应 付 职 工 薪酬 6,956,937.06 4.95%2,991,013.09 2.82%132.59%应交税费 1,453,574.29 1.04%922,745.6723 0.87%57.53%应付利息 13,658.70 0.01%25,103.63 0.02%-45.59%长期应付款 3,886,332.98 2.77%546,379.73 0.52%611.29%递延收益 274,720.83 0.20%485,299.71 0.46%-43.39%未分配利润-28,868,817.93-20.56%-37,919,852.76-35.80%23.87%所有者权益 35,086,594.66 24.99%22,456,413.69 21.20%56.24%资产总计 140,421,574.81 105,913,262.61 32.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：期末余额 871,234.64 元，较期初减少 7,840,530.01 元，降幅 90.00%，主要原因是银行贷款续贷审批跨年，新增贷款未下放以及客户回款不及时所致。2.应收票据：期末余额 3,629,774.01 元，较期初减少 1,743,543.89 元，降幅 32.45%，主要原因是比亚迪供应链开通迪链系统，不通过承兑汇票付款，同时公司尽量选择优质客户银行转账，减少接收承兑汇票所致。3.应收帐款：期末余额 44,970,125.89 元，较期初增加 10,919,581.34 元，增幅达 32.07%，主要原因是营业收入加大同比应收帐款加大。4.存货：期末余额 31,962,881.87 元，较期初增加 8,793,405.75 元，增幅达 37.95%，主要原因是新建江西子公司存货增加和年底客户订单增加所致。5.短期借款：期末余额 9,786,501.58 元，较期初减少 7,690,498.42 元,降幅 44.00%，主要原因是银行贷款到期还清，续贷跨年审批所致。6.其他应收款：期末余额 2,772,364.59 元，较期初增加 2,229,017.81 元，增幅达 410.24%，主要原因是江西工厂关联单位往来款增加所致。7.递延所得税资产：期末余额 19,329,865.34 元，较期初增加 8,161,290.01 元，增幅 73.07%，主要原因是本期计提的坏账准备、存货跌价准备、可弥补亏损导致可抵扣暂时性差异增加，计提的递延所得税资产增加所致。8.预付帐款：期末余额 207,884.25 元，较期初减少 512,271.03 元,降幅 71.13%，主要原因是已有长期稳定供应商，大部分采用月结付款方式，减少预付款项的支出所致。9.其他流动资产：期末余额 51,937.47 元，较期初减少 181,809.39 元，降幅 77.78%，主要原因是增值税留抵税额减少所致。10.长期待摊费用：期末余额 14,462,066.92 元，较期初增加 12,400,134.56 元，增幅 553.10%，主要原因是加大 5G 新品研发力度，模具开发费大幅增加所致。公告编号：公告编号：2020-015 17 11.预收帐款：期末余额 890,090.97 元，较期初增加 751,918.89 元，增幅 544.19%，主要原因是对泰国模具客户和有一定付款风险的客户采用预收款的方式所致。12.应付帐款：期末余额 65,692,841.68 元，较期初增加 23,435,971.72 元，增幅 55.46%，主要原因是订单增加，供应商应付款同比增加，同时本期整体市场经济环境较差，客户回款拖延、跳票事件时有发生，导致供应商货款付款力度相应减少所致，我司已对信用不良客户进行梳理，并将采用股东借款和银行贷款的形式进行改善。13.应付职工薪酬：期末余额 6,956,937.06 元，较期初增加 3,965,923.97 元，增幅 132.59%，主要原因是报告期内公司加大市场开拓，订单大幅增加，江西工厂已拉通全产业线投入量产，同时高薪引进研发和高级管理人员，人员增加导致应付工资大幅上涨。14.应交税费：期末余额 1,453,574.29 元，较期初增加 530,828.62 元，增幅 57.53%，主要原因是营业收入增加，应交税费同比增加所致。15.应付利息：期末余额 13,658.70 元，较期初减少 11,444.93 元，降幅 45.59%，主要原因是银行贷款减少，应付利息降低所致。16.长期应付款：期末余额 3,886,332.98 元，较期初增加 3,339,953.25 元，增幅 611.29%，主要原因是原有设备融资租赁结清，重新回租设备融资所致。17.递延收益：期末余额 274,720.83 元，较期初减少 210,578.88 元，降幅 43.39%；主要原因是本期摊销与资产相关的政府补助所致。18.所有者权益：期末余额 35,086,594.66 元，较期初增加 12,630,180.97 元，增幅 56.24%，主要原因是净利润增加和以前年度所得税递延所致。19.资产总计：期末余额 140,421,574.81 元，较期初增加 34,508,312.20 元，增幅 32.58%，主要原因是销售收入增加，应收帐款同比增加，同时加大生产线智能化改造和新增固定资产投入，模具费用结转至长期待摊费用分 2 年摊销和递延所得税资产同比增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,245,831.28-83,654,846.55-28.20%营业成本 77,225,292.49 72.01%61,905,028.23 74.00%24.75%毛利率 27.99%-26.00%-销售费用 2,188,366.75 2.04%1,426,636.35 1.71%53.39%公告编号：公告编号：2020-015 18 管理费用 9,571,358.47 8.92%8,906,718.47 10.65%7.46%研发费用 14,530,454.52 13.55%10,749,392.03 12.85%35.17%财务费用 3,292,240.40 3.07%2,812,761.08 3.36%17.05%信用减值损失-1,253,140.64-1.17%资产减值损失-302,833.27 -0.28%-54,438,557.38-65.08%99.44%其他收益 2,554,292.99 2.38%1,621,602.96 1.94%57.52%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 140,990.80 0.13%11,123.30 0.01%1,167.53%汇兑收益 0 0 营业利润 1,229,792.16 1.15%-55,390,228.58-66.21%102.22%营业外收入 1,352.94 营业外支出 122,279.50 0.11%152,760.87 0.18%-19.95%净利润 9,268,407.49 8.64%-45,997,574.89-54.98%120.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业利润、净利润分别增长 102.22%、120.15%，其主要原因系：（1）主营业务收入有较大增长，主营业务成本同步增长，毛利率因 5G 市场需求旺盛增长有所上浮。（2）管理费用同比增加 7.46%，主要是江西工厂人员、费用增加所致。(3)研发费用同比增加 35.17%，主要是公司针对 5G 新产品加大研发投入所致。（4）销售费用同比增加 53.39%，主要是公司为了更好的改善供求关系，加大了销售客户维护费用。（5）财务费用同比增加 17.05%，主要是本期整体行业经济形势低迷，资金链短缺，客户回款大多用 3-6 个月的商业承兑汇票结算，贴现费用增加所致。（6）资产减值损失同比降低 99.44%，这个主要是今年无重大资产减值损失所致。（7）资产处置收益同比增加 1,167.53%，主要是处理了一批到期报废的固定资产所致。综述，由于主营业务收入的增长，毛利率上浮，主营业务成本、管理费用、研发费用、销售费用、财务费用同比增加，导致公司营业利润，净利润有所增长。2、其他收益：同比增加 57.52%，主要系是政府补贴力度加大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上上期期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 106,943,959.26 83,608,709.14 27.91%其他业务收入 301,872.02 46,137.41 554.29%主营业务成本 76,973,103.60 61,861,243.64 24.43%其他业务成本 252,188.89 43,784.59 475.98%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：公告编号：2020-015 19 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%支架 83,996,824.39 78.32%53,727,572.36