833076_2019_方元明_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 2019 年度报告 方元明 NEEQ:833076 西安方元明科技股份有限公司（Xian Fang Yuan Ming Science and Technology Co,Ltd）西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务会计数据和财务指标摘要指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 方元明、公司、本公司 指 西安方元明科技股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 丰年鑫元 指 宁波丰年鑫元投资合伙企业（有限合伙）丰年君元 指 宁波丰年君元投资合伙企业（有限合伙）丰年鑫慧 指 宁波丰年鑫慧投资合伙企业（有限合伙）元泽咨询 指 西安元泽企业管理咨询合伙企业（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 西安方元明科技股份有限公司章程 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋方、主管会计工作负责人高岚及会计机构负责人（会计主管人员）高岚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 本公司主营业务为：特种车辆、电子信息与电子对抗设备、光电与光电对抗设备、车辆与航空航天器防护装甲、末端防护复合材料、光机电一体化设备、光学检测设备、自动化控制系统、电子元器件、仪器仪表、新材料制品、光学及光学系统、导航与定位设备的开发、生产、销售和服务，产品主要用于武器装备攻击与防御伺服控制领域以及软防护领域。公司对外信息披露受保密义务限制，对于部分军工产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密内容可能无法充分披露；依据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法关于特殊财务信息披露的要求，公司对拟公开披露的文件进行了脱密处理，在半年报披露中，前五名客户、前五名供应商、重大合同及项目名称的披露采用代称方式进行脱密处理。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人宋方先生持有公司 4,550.00 万股股份，占公司股份总数的 64.88%，并通过公司第二大股东元泽咨询间接持有公司 16.86%的股份。同时宋方先生为公司的董西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 事长、总经理，如其利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。军品业务经营风险 公司军工武器装备电作动、软防护系统及柔性外骨骼等主要用于武器装备攻击与防御伺服控制领域以及软防护领域。国防军工行业对产品质量有着较高的要求，质量工作相对于生产成本和效率具有更高的权重。质量风险贯穿公司军品业务经营全过程，若公司产品出现重大质量问题，将直接对公司声誉及业务经营造成严重影响。大客户依赖风险 军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求，产品要经历论证、研制、试验多个阶段，验证时间长、投入大，经过鉴定的配套产品客户很少会更换，客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是公司所处行业特殊性决定的。公司治理风险 股份公司设立前后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。信息披露受保密义务限制的风险 公司已被国防武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会认定为保密资格单位，2017 年 11 月已完成公司保密升级，具备向军工企业提供武器装备科研生产服务的资质，并负有相应级别的保密义务。公司对外信息披露受保密义务限制，对于部分军工产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密内容可能西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 无法充分披露，届时可能影响投资者对公司信息的获取，特此提醒投资者特别注意。核心技术人员流失的风险 军工武器装备研发、生产和销售属于高端装备制造，具有技术密集的特点。该领域要求研发团队需具备扎实的基础理论知识和丰富的行业从业经验。目前，国内从事武器装备机械自动化与信息化研发的专业人员数量有限，且研发人员培养周期长。核心技术人员流失，公司技术研发力量将会受到一定影响。军品业务特点导致公司业绩波动甚至业绩下滑的风险 公司产品的最终用户主要为军方，军方采购一般具有很强的计划性。用户对公司产品有着严格的试验、检验要求。客户的采购特点决定了公司签订的单个订单执行周期可能较长。但由于受最终用户的具体需求及其每年采购计划和国际形势变化等因素的影响，也可能存在突发订单增加、订单延迟甚至订单取消的情况。订单的具体项目及数量存在波动，交货时间具有不均衡性，可能在一段时间内交货、验收较为集中，另一段时间交货、验收较少，导致收入实现在不同月份、不同年度具有一定的波动性，且产品收入结构可能会变化。加上其他多种不利因素可能的影响，公司可能出现业绩下滑风险。产品及主要部件暂定价格与最终审定价格差异导致收入、成本及业绩波动的风险 公司军品的销售价格及主要部件的采购价格由军方审价确定。由于军方对新产品的价格批复周期可能较长，针对尚未审价确定的产品或采购部件，供销双方按照合同暂定价格入账，在军方批价后对差额进行调整。因此公司存在产品及主要部件暂定价格与最终审定价格存在差异导致收入、成本及业绩波动的风险。诉讼风险 宁波丰年君元投资合伙企业（有限合伙）、宁波丰年鑫元投资合伙企业（有限合伙）、宁波丰年鑫慧投资合伙企业（有限合伙）向法院申请冻结了西安方元明科技股份有限公司的全部股权以及银行账户资金 5,334,493.74 元，对公司财务产生重大不利西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 影响。因此次诉讼，方元明公司股权被冻结，使得方元明公司融资受阻，资金短缺，承受巨大的财务压力风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 备注：本期新增诉讼风险，详见公告 2020-003 号公告。西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安方元明科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Fang Yuan Ming Science and Technology Co,Ltd 证券简称 方元明 证券代码 833076 法定代表人 宋方 办公地址 西安市高新区科技一路 59 号赢园雅筑 4 号楼 10401 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋方 职务 总经理 电话 029-88275633 传真 029-88275633 电子邮箱 fymdshfy- 公司网址 http:/www.fy- 联系地址及邮政编码 西安市高新区科技一路 59 号赢园雅筑 4 号楼 10401 室，710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安市高新区科技一路 59 号赢园雅筑 4 号楼公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-06-16 挂牌时间 2015-08-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599 其他专用设备制造 主要产品与服务项目 特种车辆、电子信息与电子对抗设备、光电与光电对抗设备、车辆与航空航天器防护装甲、末端防护复合材料、光机电一体化设备、光学检测设备、电作动及自动化控制系统等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,131,581 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宋方 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 实际控制人及其一致行动人 宋方 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131766983784A 否 注册地址 西安市高新区科技一路 59 号赢园雅筑 4 号楼 10401 室 否 注册资本 70,131,581 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖桂莲、孙建伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 第三节第三节 会计数会计数据和据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,356,761.44 30,234,326.63 23.56%毛利率%37.11%37.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 765,727.68 1,072,041.58-28.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 61,807.62 175,267.81-64.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.90%1.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.07%0.21%-基本每股收益 0.01 0.02-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 126,172,998.40 112,832,756.84 11.82%负债总计 40,845,646.92 28,725,727.97 42.19%归属于挂牌公司股东的净资产 85,327,351.48 84,107,028.87 1.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.20 1.67%资产负债率%（母公司）32.32%25.45%-资产负债率%（合并）32.37%25.46%-流动比率 2.12 2.35-利息保障倍数 2.15 4.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,753,606.35-8,087,384.65 307.16%应收账款周转率 1.30 2.20-存货周转率 0.85 0.83-西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.82%17.71%-营业收入增长率%23.56%79.43%-净利润增长率%-28.57%140.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,131,581 70,131,581 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）820,056.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,085.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 828,141.25 所得税影响数 124,221.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 703,920.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 31,387,606.11 应收票据 500,000.00 应收账款 30,887,606.11 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 应付票据及应付账款 12,865,347.90 应付票据 393,078.51 应付账款 12,472,269.39 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司系专用设备制造业的军工产品列装供应商，拥有武器装备电作动、软防护系统、柔性外骨骼等专利及多项自主研发的核心技术，产品主要用于武器装备攻击与防御伺服控制领域以及软防护领域。已有多款代表产品应用于国家重点型号项目，多个型号产品列装生产。其中，在重载行星滚柱丝杠、地面/空中侦察干扰方向，公司攻克了多项关键技术，均属于国内创新和领先技术，填补了国内的空白。公司末端防御毫米波干扰对抗技术目前位于国内武器型号装备末端防御毫米波干扰对抗领域的第一位。公司各项资质齐全，为军工集团提供高科技的军品配套产品及服务。公司根据客户技术要求进行非标定制的特点，决定了销售模式以项目方式进行，将研发与销售相结合，预先与客户确定可应用意向后再进入开发流程，销售人员与需求方随时沟通型号需求、技术问题和产品维护，在该模式下，公司直接与军品配套商签订销售合同。军品采购具有技术承袭的规律，一旦某技术进入某武器系统的装备科研、制造程序，为了维护整个系统的技术指标及完整性，用户不会轻易更换供应商，并经总体确认、备案于军兵种的质保体系中。并在其后续的产品升级、技术改进和备件采购中对供应商存在一定的技术路径依赖，因此该产品的生产企业一般可在较长期间内保持优势。报告期内，公司的研发、生产、销售无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩情况 在董事会的领导下，公司根据 2019 年战略，在稳固已有成熟产品、推进已有型号项目的基础上，对各部门的产品线进行了梳理、精简，锁定了各部门代表产品，明确了核心技术方向，并紧跟 JF 需求展开公司科研力量建设,获得多个预研项目合同，在报告期内完成了某重要项目批量生产任务，实现了公司 2019 年业绩增幅 23.56%，完成公司 2019 年经营计划。报告期内，公司实现营业收入 37,356,761.44 元，较上一年度增长 23.56%；归属于挂牌公司股东的净利润 765,727.68 元，较上一年度减少 28.57%。报告期末，公司的总资产为 126,172,998.40 元，同比增长 11.82%；净资产为 85,237,351.48 元，同比增长 1.45%。2、管理方面：公司 2019 年下半年虽经历了丰年诉讼，使得公司的经营及财务受到一定程度影响，但在总经理带领下，各管理层能够团结一致，不畏艰难，一如既往地承揽各项任务，使得各项业务持续开展，公司员工队伍持续保持稳定，公司继续通过人才引进、专业培训等方式，员工队伍整体职业素养、专业技能、管理能力等各个方面得到全面提高。公司以研发为重点，有针对性的提升自身实力，通过技术咨询、与各高校联盟、各院所战略合作、进行设计优化联合开发、低成本“工程指导规范”等方式为客户有效控制项目实施成本，并通过规范业务流程、保障项目质量等，提升了公司核心竞争力。3、技术方面：公司加大了研发力度，积极进行工艺技术改造和创新，2019 年，公司研发费用总额为 5,582,655.74 元，研发费用较上年增加 2,043,914.70 元。4、业务开拓方面：报告期内公司根据经营发展战略的需要，充分整合市场资源，丰富并完善公司产业链，着重开展电子产品市场推进工作，以“十大军工”电子系统总体单位及相关民企作为客户群体，结合本公司产品特点，精确定位客户源，提升电子产品市场占有率。1）产品定型批产概况：公司已在本年度完成 4249 万合同签订，其中 FY-GJ2037 项目批产合同签订，签订金额为 1470 万元；FY-GJ5134 合同 840 万；FY-GJ1535 合同 506 万元；签订 FY-GJ4343 合同 232 万元，签订预研合西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 同及其他类合同 1201 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,671,565.02 10.84%3,585,077.29 3.18%281.35%应收票据 4,900,000.00 3.88%500,000.00 0.44%880.00%应收账款 24,660,467.10 19.54%30,887,606.11 27.37%-20.16%存货 28,161,825.78 22.32%27,218,010.61 24.12%3.47%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 311,485.24 0.28%固定资产 43,037,683.05 34.11%44,284,860.40 39.25%-2.82%在建工程 0.00%-短期借款 9,964,421.46 7.90%5,000,000.00 4.43%99.29%长期借款 3,937,861.56 3.12%0.00%-应付票据 211,116.20 0.17%393,078.51 0.35%-46.29%应付账款 15,284,170.45 12.11%12,472,269.39 11.05%22.55%预收账款 5,382,685.12 4.27%1,890,179.78 1.68%184.77%应交税费 2,055,504.83 1.63%1,924,400.57 1.71%6.81%其他应付款 453,020.69 0.36%5,754,255.05 5.10%-92.13%未分配利润 6,340,879.85 5.03%5,656,714.25 5.01%12.09%资产总计 126,172,998.40 100.00%112,832,756.84 100.00%11.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因：本年度较上年增长 281.35%，主要系公司本期新增银行借款所致。2、应收票据变动原因：本年度收入较上年度增长 23.56%，主要系公司年底加大应收回款力度，收回票据比上年有所增加，导致收到票据比上年增长 880.00%。3、应收账款变动原因：本年度较上年度减少 20.16%，主要系公司年底加大应收回款力度，加强销售人员收款意识及政策激励，同时提升公司产品质量管控，保证产品优质交付，为公司能够在最短账期内回款奠定基础。4、短期借款变动原因：本年度较上年度增长 99.29%，为满足公司生产线建设及充足经营现金流，公司在本年度增加银行借款所致。西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 5、应付账款变动原因：本年度较上年增长 22.55%，本年度收入增加，项目采购材料增加，另公司与各供应商建立合作共赢，延长赊账周期。6、预收账款变动原因：本年度较上年度增长 184.77%，系公司本年度获得多个预研项目合同，已在年底取得预研经费，下年度将完成项目验收，故导致年底预收增加。7、其他应付款变动原因：本年度较上年度减少 92.13%，系公司本年度销售收款现金流及银行借款增加，公司通过关联方宋方借款筹资解决公司现金流减少所致。未分配利润变动原因：本年度较上年度增长 12.09%，系公司本年度收入增加，批产项目数量增加，公司实行低成本管理措施，降低公司各项成本费用，虽本年度净利润较上年有所降低，是因研发费用增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,356,761.44-30,234,326.63-23.56%营业成本 23,493,995.68 62.89%18,896,415.03 62.50%24.33%毛利率 37.11%-37.50%-销售费用 1,399,377.48 3.75%868,218.43 2.87%61.18%管理费用 5,598,046.59 14.99%6,431,373.53 21.27%-12.96%研发费用 5,582,655.74 14.94%3,538,741.04 11.70%57.76%财务费用 805,709.02 2.16%233,471.04 0.77%245.10%信用减值损失 251,272.80 0.67%-资产减值损失-134,250.00 0.44%-100.00%其他收益 820,056.00 2.20%1,434,090.02 4.74%-42.82%投资收益-416,985.24-1.12%-188,514.76-0.62%-121.20%公允价值变动收益 76,941.37 0.21%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 732,238.04 1.96%869,378.69 2.88%-15.77%营业外收入 47,193.28 0.13%67,059.08 0.22%-29.62%营业外支出 4,640.40 0.01%13,000.00 0.04%-64.30%净利润 765,727.68 2.05%1,072,041.58 3.55%-28.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 1、营业收入变动原因：此费用较上年度增长比例为 23.56%，增长原因：1）上年末已投产的部分批产机电类产品在报告期内已完成交付；2）某型研项目首次完成小批量生产；3）公司某重要项目完成批量生产导致收入增长。2、营业成本变动原因：收入增长成本同比比例增加。3、研发费用变动原因：此费用较上年度增长比例为 57.76%，系公司最近几年为了开拓市场需求，在新技术、新领域投入大量研发费用，以满足公司未来发展需要。4、销售费用变动原因：公司报告期销售费用为 1,399,377.48 元，较上年增加 61.18%，主要原因是公司在本年度加强对销售组人员激励政策，各项奖励、人员工资增长；另为开拓更多客户领域市场，销售人员出访频繁，差旅费用增加，导致此费用较上年增加。5、财务费用变动原因：财务费用 805,709.02 元，较上年同期增加 245.10%，主要是由于公司本年度增加银行贷款，利息增加。6、投资收益变动原因：本年度比上年度减少 121.20%，系公司本年度投资参股子公司注销清理，导致前期投入未得到回报，故本期投资收益减少。7、其他收益变动原因：本年度较上年度减少 42.82%，主要系报告期内公司收到“西安高新区 2019 年政策补贴”减少。8、营业利润变动原因：较上年度下降 15.77%，主要系公司研发费用及财务费用增加所致。9、营业外收入变动原因：较上年度减少 29.62%，系公司确认的其他未支付款项减少导致。10、营业外支出变动原因：较上年度减少 64.30%，系公司本年度支付员工慰问金减少所致。11、净利润变动原因：本年度较上年净利润降低 28.57%，主要受研发费用、财务费用、销售费用综合影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,356,761.44 30,234,326.63 23.56%其他业务收入-主营业务成本 23,493,995.68 18,896,415.03 24.33%其他业务成本-西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%机电类产品 26,745,180.61 71.59%20,197,316.57 66.80%32.42%电子类产品 7,388,744.77 19.78%4,458,263.80 14.75%65.73%技术开发 3,222,836.06 8.63%5,578,746.26 18.45%-42.23%合计 37,356,761.44 100.00%30,234,326.63 100.00%23.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入变动在正常范围内。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国航天科工集团公司某下属研究所 11,769,911.52 31.51%否 2 中国航天科技集团公司某下属 C 公司 5,132,743.15 13.74%否 3 中国航天科技集团公司某下属 B 公司 4,656,148.80 12.46%否 4 中国航天科技集团公司某下属研究 B 所 2,039,425.39 5.46%否 5 中国航天科技集团公司某下属研究 A 所 2,026,548.71 5.42%否 合计合计 25,624,777.57 68.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉某数控股份有限公司 3,592,306.35 17.07%否 2 中国航天科工集团公司某下属研究所 2,000,000.00 9.51%否 3 桂林*科技股份有限公司 1,806,000.00 8.58%否 4 陕西*精密机械制造有限公司 1,351,710.07 6.42%否 5 中船重工*科工集团有限公司 1,152,000.00 5.48%否 合计合计 9,902,016.42 47.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,753,606.35-8,087,384.65 307.16%西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 投资活动产生的现金流量净额-10,174,035.44-2,621,370.19-288.12%筹资活动产生的现金流量净额 1,272,423.08 10,249,596.66-87.59%现金流量分析现金流量分析：1、报告期末公司经营活动现金净流量为 16,753,606.35 元，主要是公司报告期内加强销售人员回款力度，使得产品在交付后最短时间内完成回款，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 22,874,089.89 元，增加比例为 96.11%，使得此项现金净流量较上期同期增加幅度大。本年度净利润765,727.68元与经营性现金净流量16,753,606.35元相差较大，主要原因是本期折旧、经营性应收项目减少，导致现金净流量增加。2、报告期内公司投资活动产生现金流量净额-10,174,035.44 元，主要受以下原因影响：1）由于 2016 年公司购买了实际控制人宋方的个人房屋，本年度已支付房款金额比上年度增加1,650,000.00 元；2）公司支付购买厂房款增加 3,560,133.40 元；3）本年度公司资金充足，购买银行理财产品增加 3,100,000.00 元；4）购买生产线设备款增加 1,331,979.50 元。以上原因导致投资活动产生的现金流量净额减少。3、报告期内筹资活动现金流入 1,272,423.08 元，主要系公司经营现金流净额减少，支付其他与筹资活动有关的现金流较上年增加 7,301,741.37 元，公司通过银行贷款及关联方宋方借款筹资解决公司现金流问题。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司两个子公司情况如下，报告期新增一个子公司，无处置子公司业务发生。1、子公司基本情况：1）北京方元明科技有限公司：公司成立于 2017 年 6 月 20 日，注册地点：北京市海淀区彩和坊路 8 号（以工商登记注册为准）经西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务、应用软件服务。为全资公司，出资额为 3,000,000.00 元，西安方元明科技股份有限公司持股比例 100%，本报告期已纳入合并报表。报告期内，总资产为 10,612.95 元，负债总额为10,860.00元，营业收入为 0.00 元，净利润为-10,103.71 元。2）西安方元明鑫精密机电制造有限公司西安方元明鑫精密机电制造有限公司：成立日期为 2019 年 09 月 20 日，注册地：陕西省西安市高新区丈八街办科技一路 59 号赢园雅筑 4号楼 10102 室，经营范围：伺服电动缸、精密机械、机电一体化设备、非标机电作动设备、电源自动化产品及系统、控制器、机电产品的研发、生产、销售及技术服务、技术转让；制图技术服务;软件编写；计算机系统集成服务；货物与技术的进出口经营(国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)，西安方元明科技股份有限公司持股比例为100%。报告期内子公司西安方元明鑫的资产总额为 518,789.45 元,负债总额为 58,578.83 元，营业收入为 0 元，净利润为-39,789.38 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，公司进行了会计政策变更，具体内容详见“第十一节 财务报告”中的财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“(二十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明”。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体经营情况稳定，主要业务和市场持续稳固发展，客户资源得到进一步开发，产品、技术和服务也得到更多客户和市场的认可。公司制定有清晰的发展战略，业务定位及发展目标明确，西安方元明科技股份有限公司 2019 年年度报告 编号：2020-013 核心团队稳定，法人治理结构和管理体制日趋完善，虽在报告期内出现亏损状态，但公司具有潜在的项目研发，生产批量任务，近几年投入研发费用比较多，为公司未来开辟军品领域市场、承担更多的军品研发任务奠定基础。持续经营资产结构合理，风险控制水平较好，具备良好的可持续经营能力。且公司所处行业正处于快速发展阶段，需求旺盛，市场前景广阔，公司主导产品属于国家有利的政策支持范围，为公司的持续经营提供有利的外部环境。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。公司不存在以下对持续经营能力造成重大不利风险的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人宋方先生持有公司 4,550.00 万股股份，占公司股份总数的 64.88%，并通过公司第二大股东元泽咨询间接持有公司 16.86%的股份。同时宋方先生为公司的董事长、总经理，如其利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司已逐渐健全法人治理机构，完善内部控制体系。2、军品业务经营风险 公司军工武器装备机械自动化产品以及信息化产品主要用于武器装备攻击与防御伺服控制领域以及软防护领域。国防军工行业对产品质量有着较高的要求，质量工作相对于生产成本和效率具有更高的权重。质量风险贯穿公司军品业务经营全过程，若公司产品出现重大质量问题，将直接对公司声誉及业务经营造成严重影响。应对措施：公司将通