834670_2019_宏达小贷_2019年年度报告_2020-03-25.pdf

1 2019 宏达小贷 NEEQ:834670 海宁宏达小额贷款股份有限公司（HAINING HONGDA MICRO-CREDIT CO.,LTD.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年1 月，宏达小贷荣获“海宁市金融机构支持地方经济发展考核优秀奖”。2019 年5 月，宏达小贷荣获“嘉兴市2018 年度服务业二十强”称号。2019 年8 月，宏达小贷荣获“2018 年度浙江省支持民营企业、小微企业发展优秀单位”。2019 年11 月，宏达小贷总经理沈向晟先生荣获“2019 年度杰出金融职业经理人”称号。2019 年 11 月，宏达小贷连任“浙江省小额贷款公司协会第四届会长单位”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、宏达小贷 指 海宁宏达小额贷款股份有限公司 海盐宏达小贷 指 海盐宏达小额贷款股份有限公司 小贷 指 小额贷款 股东大会 指 海宁宏达小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 指 海宁宏达小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 海宁宏达小额贷款股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 海宁宏达小额贷款股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东吴证券、主办券商 指 东吴证券股份有限公司 律师 指 浙江六和律师事务所 会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈向晟、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人（会计主管人员）邹丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户信用风险 公司的主要业务为面向中小微企业及“三农”提供贷款服务，贷款不能收回导致的信用风险是公司面临的最主要的风险。借款人不能及时将贷款本金及利息归还而成为逾期贷款，或部分逾期贷款无法收回而成为坏账，均将给公司造成损失。行业竞争风险 公司面临的行业竞争风险主要体现在两个方面：一是作为小额贷款公司，公司面临来自于银行、农村信用合作社、村镇银行、民间借贷等多方面的竞争冲击；二是随着政府对小额贷款公司设立条件的监管变动以及小额贷款公司数量的增多，与本地区同行业的竞争会加剧，如未来银行等金融机构对公司的目标客户群体更加重视，或本地其他小贷企业采取更加积极的竞争策略，公司的业务将面临竞争风险。业务模式单一的风险 公司目前的主要业务为办理各项小额贷款以及开展小企业发展、管理、财务咨询业务，但是目前公司收入主要来源于办理小额贷款的利息收入，公司业务模式较为单一。如果未来宏观经济不景气，公司客户群体资金需求持续下降，不良贷款率会提高，公司面临着贷款利息收入下降的风险，从而对公司持续经营造成一定程度的波动。公司在坚持放贷对象“小、微”化的基础上，推进业务对象多样化，严格控制6 放贷金额上限，最大程度的减小业务模式单一带来的风险。监管政策变化的风险 目前小贷公司的政策调整变化的风险较大，在运行过程中，国家、省级人民政府政策以及相关法律、法规的变化，如小贷公司经营范围、贷款期限、贷款利率等方面，会对小额贷款公司开展业务产生较大影响。在公司发展过程中，管理层将密切关注相关法律法规和政策，及时调整公司运营方针，积极适应法律、法规、政策变化，最大限度的降低法律、法规、政策变化的风险。小额贷款公司的监管政策变化，会对小额贷款公司的经营与发展造成影响。如股东持股比例、小贷公司经营范围、对外融资渠道及杠杆率等方面的政策，如发生变化，都会对小贷公司的业务开展造成直接影响。股权分散的风险 公司现有股东中，单一最大股东持股比例不超过 30%，单一股东在公司不具有控股权，因此公司不存在控股股东或实际控制人。公司分散的股权结构存在一定的不稳定性，可能导致公司未来股权结构发生变化，进而影响公司经营政策的稳定性、连续性。公司自成立以来股权虽一直较为分散，但已培养出一批稳定、高水平的管理团队，公司始终专注于面向小微企业发放小额贷款业务，未来也将努力保持团队稳定和业务的良性发展，减小可能发生的股权结构变动对公司经营的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海宁宏达小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 HAINING HONGDA MICRO-CREDIT CO.,LTD.证券简称 宏达小贷 证券代码 834670 法定代表人 沈向晟 办公地址 海宁市海洲路 218 号宏达大厦 302-312 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严有翼 职务 信息披露负责人 电话 0573-87078740 传真 0573-87078734 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省海宁市海洲路 218 号宏达大厦 302-312 室 314400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 海宁市海州路 218 号宏达大厦 307 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-66 货币金融服务-663 非货币银行服务-6639 其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 面向中小微企业及“三农”提供贷款服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）500,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400680713775B 否 注册地址 浙江省海宁市海洲路 218 号宏达大厦 302-312 室 否 注册资本 500,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 施其林 沈筱敏 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 154,082,816.97 159,289,725.26-3.27%利润总额 132,776,338.43 145,318,813.70-8.63%归属于挂牌公司股东的净利润 89,916,304.14 101,240,749.29-11.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 87,828,457.70 100,780,867.80-12.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.50%14.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.00%13.93%-基本每股收益 0.18 0.20-10.00%经营活动产生的现金流量净额 129,036,481.81 154,804,156.68-16.65%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,113,221,802.08 1,133,640,413.40-1.80%负债总计 390,073,105.72 384,746,130.48 1.38%归属于挂牌公司股东的净资产 639,107,175.14 674,190,871.00-5.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.35-5.19%资产负债率%（母公司）39.11%37.00%-资产负债率%（合并）35.04%33.94%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.80%-2.03%-营业收入增长率%-3.27%16.64%-净利润增长率%-11.19%21.10%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%10 普通股总股本 500,000,000.00 500,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,214,600.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,074,980.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 404,414.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,693,995.59 所得税影响数 923,498.90 少数股东权益影响额（税后）682,650.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,087,846.44 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例%资本收益率（净利润/注册资本）19.85%21.88%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）100%100%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）18.08 15.99-对外担保余额-对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 5,718,908.20 3,411,507.70 67.64%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）0.52%0.31%-对外投资额 0 13,000,000.00-对外投资比率（自有资金/资本净额）0%1.74%-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 发放贷款 1,099,638,943.27 1,107,161,361.90-11 应收利息 7,522,418.63 0.00-可供出售金融资产 3,200,000.00 0.00-交易性金融资产 0.00 3,200,000.00-银行借款 250,000,000.00 250,480,791.52-应付利息 480,791.52 0.00 注：详见本报告“第十一节、财务报告”之“财务报表附注三、（二十二）企业会计准则变化引起的会计政策变更”相关内容。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于货币金融服务业，是浙江省第一家小额贷款公司，省小额贷款协会会长单位。公司经营管理团队利用股东缴纳的资本金、银行业金融机构借款等融入的资金，向各行业的三农及中小微企业客户开展各种小额贷款业务。公司成立11年来，秉承“为三农经济和中小微企业服务”的经营宗旨，实行“人才为本，客户至上”的经营理念，规范运作，稳健经营，实现了持续、稳定、健康发展。公司收入来源主要是提供贷款资金的利息收入。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生明显变化，公司经营发展平稳。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，受到货币政策从紧、中美贸易战等不稳定因素的影响，小微实体企业生存困难、风险压力增加。但我公司坚持支农支小决心不变，从强化内部管理、提升服务效率着手，积极拓展小贷市场、配合“低小散”整治、对小微实体客户降低利率等，实现了贷款业务稳步增长，资产质量继续保持优良。2019 年，公司在业务拓展方面重点布置，着重在产品创新、批量营销等方面开展工作，后台系统化服务支撑稳步推进。在信用贷款、房抵贷、二手车贷三大领域，出台更新相关办法、细则和竞赛活动，以求推动贷款业务的增长，取得了一定的效果。同时在风险防控、系统升级、学习培训等多方面开展工作，为后期稳健发展做好储备。2019 年，公司还加强了员工管理，重新修订员工管理制度，加强考勤、请假等制度，规范员工行为，提高员工的工作责任心；改进员工薪酬制度、绩效考核办法等，体现多劳多得，提高员工收入，增强员工信心；进一步完善岗位工作职责，分工更加明确，责任落实到人。(二二)行业情况行业情况 近年来，国内经济增长放缓，供给矛盾面临新的挑战，广大中小微企业生存空间受到了严重的挤压，各银行的不良率也在显著提升。在国家相关政策的指引下，促进“大众创业、万众创新”的互联网+等新型经济模式正不断冲击着众多的传统小微企业，也在不断推进、倒逼金融体系的创新。小贷公司正是为了解决小微企业融资难应运而生的，自 2008 年全国进行试点以来，经过了前几年13 的爆发式增长，在外部经济形势的影响下及自身能力的制约下，近几年由于小贷行业管理不足、增长乏力、不良率激增等问题逐步显现，社会各界对小贷行业的负面看法增多，也在改变部分业内人士的信心。但小贷行业对中小微企业在发展和困难时期起到的帮助作用不容忽视，因此各级政府对小贷行业的支持力度未减，浙江省金融办在 2015 年先后出台“24 号”、“75 号”等文件措施，在加强监管的同时，进一步鼓励支持小贷行业的创新发展，挑战和机遇并存。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初期初金额变动比金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 18,329,231.92 1.65%21,299,701.07 1.88%-13.95%应收款项 0 0.00%7,522,418.63 0.66%-100.00%发放贷款及垫款 1,092,467,463.63 98.14%1,099,638,943.27 97.00%-0.65%递延所得税资产 0 0.00%0 0.00%-短期借款 220,364,274.84 22.33%250,000,000.00 22.05%-11.85%拆入资金 0 0.00%0 0.00%-应付款项 0 0.00%480,791.52 0.04%-100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-其他负债 147,612,446.65 13.26%102,959,474.88 9.08%43.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期应收款项期末数 0 万元较 2018 年度 752.24 万元减少 752.24 万元，主要是因为报告期内执行新金融工具准则调整把应收款项期末数 752.24 万元调整到发放贷款及垫款中。2.报告期期末应付款项期末数 0 万元较 2018 年度 48.08 万元增加 48.08 万元，主要是因为报告期内执行新金融工具准则调整把应收款项期末数 48.08 万元调整到短期借款。3.报告期末其他负债期末数 14761.24 万元较 2018 年度 10295.95 万元增加 4465.29 万元，主要是因为报告期内股东借款增加 4000 万元及相关借款利息。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额额 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入营业收入 154,082,816.97-159,289,725.26-3.27%利息净收入 150,305,718.29 97.55%154,815,736.32 97.19%-2.91%手续费及佣金419,400.48 0.27%1,886,413.22 1.18%-77.77%14 净收入 营业成本营业成本 21,710,893.15 14.09%13,946,358.58 8.76%55.67%业务及管理费 18,388,163.07 11.93%16,349,127.88 10.26%12.47%税金及附加 1,192,059.15 0.77%1,229,917.18 0.77%-3.08%信用减值损失 2,130,670.93 1.38%-其他资产减值损失-资产减值损失-3,632,686.48-2.28%-营业利润营业利润 132,371,923.82 85.91%145,343,366.68 91.24%-8.92%营业外收入 424,414.61 0.28%233,538.00 0.15%81.73%营业外支出 20,000.00 0.01%258,090.98 0.16%-92.25%净利润净利润 99,254,413.44 64.42%109,412,901.19 68.69%-9.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.利润表项目无重大变动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%利息收入 171,397,387.93 178,896,925.80-4.19%手续费及佣金收入 518,582.80 2,009,098.96-74.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.手续费及佣金收入较上期下降 74.19%，主要原因是本期为防控风险，对商票承兑业务进一步严把风险关，商票手续费收入减少。(3)(3)业务业务及管理费及管理费构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动变动比例比例%工资支出 12,098,699.39 10,110,594.89 19.66%办公费 618,910.04 817,021.16-24.25%差旅费 267,298.53 511,477.82-47.74%业务招待费 751,726.95 659,855.51 13.92%汽车费用 731,752.88 727,114.73 0.64%租赁费 1,453,090.05 1,248,458.99 16.39%劳保费 154,313.59 98,700.75 56.34%装修费 296,545.20 264,418.06 12.15%咨询费 386,070.67 269,511.81 43.25%其他 1,629,755.77 1,641,974.16-0.74%合计合计 18,388,163.07 16,349,127.88 12.47%15 业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：1.业务及管理费构成未发生变动。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 129,036,481.81 154,804,156.68-16.65%投资活动产生的现金流量净额 3,815,879.81 18,448,989.14-79.32%筹资活动产生的现金流量净额-135,822,830.77-170,647,502.10-20.41%现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额较上期减少 79.32%，主要原因是本期购买的银行理财产品减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 企业名称：海盐宏达小额贷款股份有限公司；注册资本：16000 万元；持股情况：59.5750%；主要经营范围为办理各项小额贷款；2019 年末净资产 20789.49 万元，2019 年实现营业收入 3537.51 万元，净利润 2309.98 万元。公司在报告期内无取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司利用闲置自有资金，在不影响公司日常资金使用需求的情况下，购买短期、低风险的理财产品。一般情况下收益稳定、风险可控。同时，为防范风险，公司会安排财务人员对该金融理财产品进行持续跟踪、分析，加强风险控制和监督，确保资金的安全性。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司参照关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知(财会201836 号)并按照企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。16 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 发放贷款 1,099,638,943.27 7,522,418.63 1,107,161,361.90 应收利息 7,522,418.63 -7,522,418.63 可供出售金融资产 3,200,000.00-3,200,000.00 交易性金融资产 3,200,000.00 3,200,000.00 银行借款 250,000,000.00 480,791.52 250,480,791.52 应付利息 480,791.52-480,791.52 (2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 21,299,701.07 以摊余成本计量的金融资产 21,299,701.07 发放贷款 贷款和应收款项 1,099,638,943.27 以摊余成本计量的金融资产 1,107,161,361.90 应收利息 贷款和应收款项 7,522,418.63 以摊余成本计量的金融资产 交易性金融资产 可供出售金融资产 3,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损3,200,000.00 17 益的金融资产 其他资产其他应收款 贷款和应收款项 200,344.26 以摊余成本计量的金融资产 200,344.26 银行借款 其他金融负债 250,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 250,480,791.52 应付利息 其他金融负债 480,791.52 以摊余成本计量的金融负债 其他负债其他应付款 其他金融负债 102,959,474.88 以摊余成本计量的金融负债 102,959,474.88(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列 示 的 账 面 价 值（2018 年 12 月 31日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1日）(1)金融资产 1)摊余成本 货币资金 21,299,701.07 21,299,701.07 发放贷款 按原 CAS 22 列示的余额 1,099,638,943.27 加：自应收利息转入 7,522,418.63 按新 CAS 22 列示的余额 1,107,161,361.90 其他资产其他应收款 200,344.26 200,344.26 以摊余成本计量的总金融资产 1,121,138,988.60 7,522,418.63 1,128,661,407.23 18 2)以公允价值计量且其变动计入当期损益 可供出售金融资产 按原 CAS 22 列示的余额 3,200,000.00 减：转出至公允价值计量且其变动计入 当 期 损 益(新CAS22)-3,200,000.00 按新 CAS 22 列示的余额 交易性金融资产 按原 CAS 22 列示的余额 加：自可供出售金融资产(原 CAS22)转入 3,200,000.00 按新 CAS 22 列示的余额 3,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 3,200,000.00 3,200,000.00(2)金融负债 1)摊余成本 银行借款 按原 CAS 22 列示的余额 250,000,000.00 加：自应付利息转入 480,791.52 按新 CAS 22 列示的 250,480,791.52 19 余额 其他负债其他应付款 102,959,474.88 102,959,474.88 以摊余成本计量的总金融负债 352,959,474.88 480,791.52 353,440,266.40(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计 提 损 失 准 备（2019年1月1日）发放贷款 12,615,426.51 12,615,426.51 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1精准扶贫工作情况精准扶贫工作情况 适用 不适用 2 2其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 公司始终坚持“服务三农、服务小微企业”的经营宗旨，缓解小微企业和农业种养殖户融资难的问题，通过管理创新、产品创新、服务创新，进一步提升服务水平和服务能力，积极为地方经济发展贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立以来，经营完全独立自主，架构清晰、制度健全、职责明确；多年来业务增长稳定，资产质量保持良好，内部管理运行良好；经营管理层及骨干队伍保持稳定，员工队伍逐步壮大，整体素质稳步提升；主打产品在业内及当地市场形成较好的口碑，客户群体逐年扩大。20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、信用风险 小额贷款公司向客户提供贷款服务，贷款对象为农户、个体工商户以及微型企业，有些客户在贷款市场中不具备还款能力，因此贷款不能收回导致的信用风险是小贷公司生存发展面临的最主要的风险。如小额贷款公司在办理贷款业务中由于对借款人的信用水平判断不准确、保证人故意违约、或者抵押物不足等多种原因导致借款人不能及时将贷款本金及利息归还而成为逾期贷款，或部分逾期贷款因无法收回而形成呆坏账，均将给小额贷款公司造成损失。小额贷款行业受到客户质量因素的制约，因而其面临的信用风险一般高于传统银行业金融机构。2、竞争风险 小贷行业面临的竞争风险主要分为两方面，一方面为同行业之间的竞争，另一方面为来自于银行、农村信用社等金融机构的竞争。由于小贷公司实行属地经营，加之监管方面的要求，同地区的小贷公司数量相对比较固定，因此，同地区小贷公司之间的竞争相对平稳。主要竞争来自于当地银行、农村信用合作社、村镇银行、民间借贷等各方面的竞争冲击。尤其是近年来，国家比较重视中小企业、“三农”融资难等问，有关解决小微企业、农村经济融资难问题的政策相继出台，一旦银行等金融机构对该类客户引起足够重视，凭借着其在利率、信用、调研成本等方面的优势，小额贷款公司的业务将面临更大的竞争风险。3、业务模式单一的风险 公司目前的主要业务为办理各项小额贷款以及开展小企业发展、管理、财务咨询业务，但是目前公司收入主要来源于办理小额贷款的利息收入，公司业务模式较为单一。如果未来宏观经济不景气，公司客户群体资金需求持续下降，不良贷款率会提高，公司面临着贷款利息收入下降的风险，从而对公司持续经营造成一定程度的波动。公司在坚持放贷对象“小、微”化的基础上，推进业务对象多样化，严格控制放贷金额上限，最大程度的减小业务模式单一带来的风险。4、监管政策变化的风险 目前小贷公司的政策调整变化的风险较大，在运行过程中，国家、省级人民政府政策以及相关法律、法规的变化，如小贷公司经营范围、贷款期限、贷款利率等方面，会对小额贷款公司开展业务产生较大影响。在公司发展过程中，管理层将密切关注相关法律法规和政策，及时调整公司运营方针，积极适应法律、法规、政策变化，最大限度的降低法律、法规、政策变化的风险。小额贷款公司的监管政策变化，会对小额贷款公司的经营与发展造成影响。如股东持股比例、小贷公司经营范围、对外融资渠道及杠杆率等方面的政策，如发生变化，都会对小贷公司的业务开展造成直接影响。5、股权分散的风险 公司现有股东中，单一最大股东持股比例不超过 30%，单一股东在公司不具有控股权，因此公司不存在控股股东或实际控制人。公司分散的股权结构存在一定的不稳定性，可能导致公司未来股权结构发生变化，进而影响公司经营政策的稳定性、连续性。公司自成立以来股权虽一直较为分散，但已培养出一批稳定、高水平的管理团队，公司始终专注于面向小微企业发放小额贷款业务，未来也将努力保持团队稳定和业务的良性发展，减小可能发生的股权结构变动对公司经营的影响。21 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项：1.1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2.2.以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项、仲裁事项 适用 不适用 3.3.以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项、仲裁事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 股东为银行授信提供担保 360,000,000.00 220,000,000.00 关联方拆入资金 350,000,000.00 140,000,000.00 其他 1,135,000.00 984,300.02 22 (三三)报告期内报告期内公司发生公司发生的偶发性的偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时报告披露临时报告披露时间时间 宏达高科控股股份有限公司、海宁海洲大饭店有限公司 中国银行融资担保 100,000,000.00 70,000,000.00 已事前及时履行 2019年1月31日 海宁中国家纺城股份有限公司 广告位租赁费 13,800.00 13,800.00 已事前及时履行 2019年8月13日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述偶发性关联交易，是公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的，不会对公司产生不利影响。23 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比