839410_2019_普泰环保_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019年度报告 普泰环保 NEEQ:839410 西安益维普泰环保股份有限公司 Xian Putai Environmental Protection 2 A B C D 1 2 3 4 2019 年 6 月国家 973 项目研发产品“益维泰”纳米级重金属吸附材料新品上市 2019 年 6 月全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司取得不动产权证书 2019 年 10 月通过ISO9001/14001/OHSAS18001三标管理体系认证 2019 年 8 月 入围“西安市首批科技小巨人”认定名单 公司公司年度大事记年度大事记 E 2019 年 10 月全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司 1 号厂房成功落成 F G 2019 年 12 月控股子公司上海澜益生物科技有限公司成立 7 6 5 2019 年 4 月 新型碳源“益维碳”新品上市 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、普泰环保 指 西安益维普泰环保股份有限公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 西安普发 指 西安普发企业管理咨询合伙企业(有限合伙)西高投 指 西安高新技术产业风险投资有限责任公司 西安睿达 指 西安睿达投资有限合伙企业 四川中康 指 四川中康清源环保技术有限公司 山东普泰 指 山东益维普泰环保技术有限公司 益中普泰 指 西安益中普泰环保科技有限公司 辽宁信泰 指 辽宁益维信泰环保科技有限公司 湖北普泰 指 湖北益维普泰环保技术有限公司 上海澜益 指 上海澜益生物科技有限公司 益维净 指 公司专利产品名称，一种用于自来水净化的助凝剂。益维磷 指 公司专利产品名称，一种用于污水处理的除磷剂。益维清 指 公司产品名称，一种用于自来水净化的复合高分子混凝剂。益维菌 指 公司产品名称，一种用于自来水、污水消毒的消毒剂。益维泰 指 公司专利产品名称，一种用于吸附重金属的纳米级吸附剂。益维碳 指 公司产品名称，一种用于补充微生物所需碳源的药剂。OEM 指 Original Equipment Manufacture(原始设备生产商)简称，也称为定点生产,俗称代工(生产)。基本含义为品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏林东、主管会计工作负责人杜建成及会计机构负责人（会计主管人员）杜建成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.应收账款发生坏账的风险 虽然公司 2019 年末应收账款比上年末减少 138.37 万元,降低幅度为 12.73%，虽然期后回收情况预期较好,发生坏账风险较小，但随着公司销售规模的扩大，应收账款余额可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。2.因自行生产引起的安全风险 2019 年 10 月全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司 1 号厂房成功落成。公司生产模式由 OEM 模式转变为自行生产，即公司运用研发的技术配方、自行购买原材料，由全资子公司进行水处理剂生产加工。虽然公司建立了安全生产制度，但仍存在生产安全风险。3.行业技术进步和市场竞争加剧的风险 公司主要从事水处理剂的研发、生产与销售。多年来公6 司通过自身技术的不断积累和对市场趋势的把握，具有一定的市场竞争能力，但与国内外领先的竞争对手相比仍有一定的差距。水处理剂行业属于资金和技术密集型产业，随着我国产业结构升级调整和对环境保护处罚力度的加大，未来水处理剂使用量及种类将不断增加，这将导致不断有新企业和资本加入该行业参与竞争，从而导致行业竞争加剧。作为高新技术企业，公司发展经营很大程度上依赖于技术创新，但技术创新从研发、测试到市场化应用往往需要较长时间，这中间不仅存在新产品开发失败的风险，还存在因新技术、新产品不能适应瞬息万变的市场而导致的资源浪费风险，从而导致公司在竞争中处于不利地位。4.地域集中的风险 公司注册地位于陕西省西安市，从 2008 年成立之初就将业务定位于环保领域，经过几年的发展，虽然取得了一定成就，但整体规模仍旧较小。报告期内，公司的业务主要集中在陕西省内，陕西省外业务收入占比虽然逐年提高，但占比仍相对较低，存在业务过于集中风险。虽然水处理剂行业没有明显的周期性和地域性，随着公司规模的扩张以及知名度的提高，公司也正努力向其他地区拓展业务，扩大产品销售半径，但如果业务拓展不及预期，公司仍面临因销售区域过于集中而影响公司经营的风险。5.技术泄密风险 公司核心产品占销售收入比重较高，其核心技术是原料的配方，虽然公司采取了诸如原材料采购由公司核心技术人员保密采购、与研发及采购人员签署保密协议、申请专利、办理涉水批件等保护措施，但如果公司在技术保密过程中出现纰漏，仍存在技术泄密从而影响公司持续经营的风险。6.因触发回购条款而引起的股权变动风险 2016 年 6 月 2 日，股份公司股东大会作出决议，同意西安高新技术产业风险投资有限责任公司和西安睿达投资有限合伙企业向公司增资。公司与上述企业签署的 增资扩股协议约定,若公司或原股东因触犯刑法，及被行政、司法7 机关处罚而导致无法继续经营或原股东非因不可抗力主动离职，则投资人有权要求原股东回购其持有的目标公司全部或部分股权。因此,若约定条件成就，公司原股东将负有股权回购义务，公司股权存在发生变动的风险。7.控股股东、实际控制人不当控制风险 苏林东直接持有公司股份 1170.8096 万股,占股本总额的 48.58%,持有公司股东西安普发企业管理咨询合伙企业(有限合伙)出资 60.00 万,占合伙企业总出资额 60.00%,且担任执行合伙人。综上,苏林东直接、间接持有公司股份57.61%,并在公司担任董事长,为公司控股股东和实际控制人。若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安益维普泰环保股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Putai Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 普泰环保 证券代码 839410 法定代表人 苏林东 办公地址 西安市高新区丈八五路高科尚都摩卡第 1 幢 1 单元 33 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴浪浪 职务 董事会秘书 电话 029-81119176 传真 029-81119107 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 西安市高新区丈八五路高科尚都摩卡 1 幢 1 单元 33 层,710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-266 专用化学产品制造-2662 专项化学用品制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为生活饮用水及污水处理剂的研发、生产、销售。报告期内公司主要产品包括益维净、益维磷、益维菌、益维清、益维碳，其中益维净和益维磷为公司具有自主知识产权的研发产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）24,099,999 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 苏林东 实际控制人及其一致行动人 苏林东 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131678601133Y 否 注册地址 西安市高新区丈八五路高科尚都摩卡第 1 幢 1 单元 33 层 否 注册资本 24,099,999 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李志华 李进 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,985,480.69 43,115,078.89 25.21%毛利率%52.42%46.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,017,990.29 3,527,064.02 127.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,417,884.99 2,606,566.63 184.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.80%12.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.02%9.34%-基本每股收益 0.39 0.17 129.41%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 88,184,103.71 44,467,110.77 98.31%负债总计 49,749,824.02 13,801,048.00 260.24%归属于挂牌公司股东的净资产 37,703,538.12 29,685,547.83 27.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.85-15.68%资产负债率%（母公司）47.52%33.74%-资产负债率%（合并）56.42%31.04%-流动比率 78.27%262.87%-利息保障倍数 12.62 24.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,264,912.83-2,015,733.72 1,006.12%应收账款周转率 4.52 5.12-存货周转率 6.00 6.58-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%98.31%45.12%-营业收入增长率%25.21%40.01%-净利润增长率%178.80%74.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,099,999 16,055,556 50.10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）542,950.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,900.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 183,748.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 778,599.47 所得税影响数 167,809.81 少数股东权益影响额（税后）10,684.36 非经常性非经常性损益净额损益净额 600,105.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引分类，公司属于 C-2662 专项化学用品制造行业。公司主营业务为生活饮用水及污水处理剂的研发、生产与销售。公司主要产品包括益维磷、益维净、益维碳、益维菌、益维清、益维泰，其中益维磷、益维净、益维泰均为专利产品，具有自主知识产权。此外，公司产品还包括与水处理剂配套使用的设备。报告期内，公司主要销售收入来源于具有自主知识产权的系列产品。公司产品主要应用于生活饮用水和市政、景观污水及工业废水等领域的水处理，其中益维净、益维菌主要应用于生活饮用水领域，益维磷、益维碳主要应用于市政污水领域，益维清、益维菌既可用于生活饮用水也可用于市政污水领域，益维泰主要应用于生活饮用水及工业废水领域，进行水中重金属、砷、氟等离子的去除。2019 年 10 月公司全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司 1 号厂房成功落成，标志公司的生产模式由 OEM 向自行生产转变，公司运用自身的核心技术，自行采购原材料，将水处理剂的生产交付给全资子公司。公司客户主要为终端使用商，如城镇自来水厂、污水处理厂等，客户稳定性高，粘性大。公司通过商务交流、技术交流、合作渠道（高校、协会、客户）推荐等方式向客户推介公司产品，获得客户认可后与客户确立合作关系。公司利用掌握的核心技术，通过工程师营销模式，即为客户提供全面、专业的水处理解决方案、针对客户的不同需求量身定制水处理剂配方、解决方案、技术支持和售后服务，在市场开拓中具有较强的竞争力。报告期内，公司的商业模式较上年度发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内公司生产模式由 OEM 生产转变为全资子公司自行生产。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司按照年度经营计划，本着“益国兴企，维本清源”的企业宗旨，以市场需求为导向，在国家强化生态环境保护政策的大背景下，围绕既定的发展战略规划，较好地抓住发展机遇，保持了持续稳健的经营发展态势。在报告年度，公司继续专注于主营业务发展并积极探索新的业务机会，积极拓展全国市场，扩大企业品牌宣传和市场推广力度，明确企业定位，致力于为客户提供专业的水处理解决方案，提升技术服务的深度和广度，进一步增强企业核心竞争力，取得了良好的经营成果。1.经营实现情况 2019 年度，公司实现营业收入 5,398.55 万元，同比增长 25.21%；利润总额为 889.36 万元，同比增长 146.46%；净利润 776.82 万元，同比增长 178.80%；截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 8,818.41万元，净资产达到 3843.43 万元，分别较年初增长 98.31%、25.33%。2.对公司经营发生重大影响的事项 2019 年 10 月公司全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司 1 号厂房成功落成，公司生产模式由OEM 转变为自行生产模式。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,777,648.49 6.55%6,213,486.12 13.97%7.01%应收票据 应收账款 12,251,316.78 13.89%10,867,613.88 24.44%11.29%存货 3,805,263.13 4.32%4,750,756.50 10.68%19.90%投资性房地产 长期股权投资 1,123,731.91 1.27%620,947.55 1.40%80.97%固定资产 5,686,303.85 6.45%3,385,963.03 7.61%67.94%在建工程 28,633,842.78 32.47%849,129.08 1.91%97.03%短期借款 11,000,000.00 12.47%5,000,000.00 11.24%120.00%长期借款 5,000,000.00 5.67%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款，报告期内公司应收账款较上年同期增加 11.29%，原因是报告期内公司营业收入增加，应收账款相应增多，同时因期末公司客户为春节休假做准备采购存储产品量增加较多，未及时结算形成。2.存货，报告期内公司存货较上年同期增加 19.90%，原因是报告期内公司客户增加，产品销售不断增加，为保障充足的产品供应，公司增加了原材料的储备。3.在建工程，报告期内公司在建工程较上年同期增加 97.03%，原因是报告期内公司全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司研发基地项目建设较上年增加。4.短期借款，报告期内公司短期借款较上年同期增加 120.00%，原因是报告期内公司运营流动资金需求增加，公司增加了银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 53,985,480.69-43,115,078.89-25.21%营业成本 25,687,918.17 47.58%23,036,681.26 53.43%11.51%毛利率 52.42%-46.57%-销售费用 7,989,540.46 14.80%7,987,565.21 18.53%0.02%管理费用 8,511,156.72 15.77%6,851,907.46 15.89%24.22%研发费用 2,393,890.62 4.43%2,039,206.42 4.73%17.39%财务费用 752,725.48 1.39%129,555.64 0.30%481.01%信用减值损失-590,324.00 1.09%资产减值损失 0 -52,392.60 0.12%其他收益 0 0 投资收益 686,533.05 1.27%227,626.98 0.53%201.60%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 8,298,712.64 15.37%2,826,066.82 6.55%193.65%营业外收入 601,247.51 1.11%811,142.16 1.88%-25.88%营业外支出 6,396.72 0.01%28,645.66 0.07%-77.67%净利润 7,768,216.92 14.39%2,786,321.48 6.46%178.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入与营业成本，报告期内公司营业收入及营业成本分别增长 25.21%、11.51%，原因是公司持续进行市场拓展，并获得良好的效果，引起营业收入与营业成本的增加。15 2.管理费用，报告期内管理费用增长 24.22%，原因是公司人员增加、外聘劳务增加引起工资、社保费用、劳务费用增加，同时公司固定资产与无形资产增加，固定资产折旧、无形资产摊销增加。3.研发费用，报告期内研发费用增长 17.39%，原因是公司立项了新的研发项目，研发费用增加。4.财务费用，报告期内公司财务费用增长 481.01%，原因是公司增加银行借款，支付借款利息引起增加。5.投资收益，报告期内公司投资收益增长 201.60%，原因是公司权益法核算的长期股权投资收益增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,630,640.79 41,611,546.35 26.48%其他业务收入 1,354,839.90 1,503,532.54-9.89%主营业务成本 25,176,449.00 22,195,708.49 13.43%其他业务成本 511,469.17 840,972.77-39.18%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水处理剂 51,501,975.82 95.40%41,363,623.93 95.94%24.51%其中：自主研发 49,159,313.64 91.06%40,477,496.11 93.88%21.45%贸易型 2,310,338.71 4.28%803,798.33 1.86%187.43%代理产品 32,323.47 0.06%82,329.49 0.19%-60.74%投加设备 1,128,664.97 2.09%247,922.42 0.58%355.25%其他 1,354,839.90 2.51%1,503,532.54 3.49%-9.89%合计 53,985,480.69 100.00%43,115,078.89 100.00%25.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入增长 26.48%，主要原因是公司在报告期内进行了市场拓展，市场拓展效益良好。2.主营业务成本增长 13.43%，主要原因是公司市场拓展销售规模增长的同时，主营业务成本相应出 现增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安市污水处理有限责任公司 12,912,217.77 23.92%否 2 西安市自来水有限公司 5,678,167.36 10.52%否 3 西安高新区污水处理有限公司 1,909,247.33 3.54%否 4 山西润益环保科技有限公司 1,769,008.26 3.28%否 5 山西发利环保设备有限责任公司 1,712,433.61 3.17%否 合计合计 23,981,074.33 44.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西太平新型材料科技有限公司 4,288,031.03 16.69%否 2 西安智诚生物科技有限公司 3,348,798.52 13.04%否 3 垣曲县元宇贸易有限责任公司 2,006,076.55 7.81%否 4 淄博光正铝化化工有限公司 1,553,529.65 6.05%否 5 巴南区建荣净水材料厂 876,105.96 3.41%否 合计合计 12,072,541.71 47.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,264,912.83-2,015,733.72 1,006.12%投资活动产生的现金流量净额-30,136,637.59-2,256,077.09 1,235.80%筹资活动产生的现金流量净额 11,435,887.13 5,826,948.34 96.26%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额变动比例为 1006.12%，主要原因是报告期内公司采取积极的销售及采购政策，销售商品、提供劳务收到的现金较上年大幅增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年有所减少。2.投资活动产生的现金流量净额变动比例为 1235.80%，主要原因是公司在报告期内购置了固定资产及无形资产，投资活动现金流出增加。3.筹资活动产生的现金流量净额变动比例为 96.6%，主要原因是报告期内公司增加银行借款现金流入增加。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司实现营业收入 32,623,217.74 元，实现净利润 5,757,741.51 元；公司控股子公司湖北益维普泰环保技术有限公司实现营业收入 2,377,671.7217 元，实现净利润-592,147.36 元。公司控股子公司山东益维普泰环保技术有限公司实现营业收入653,951.15 元，实现净利润 236,458.12 元。公司参股公司辽宁益维信泰环保技术有限公司实现营业收入 6,046,148.59 元，实现净利润 1,567,932.25 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更 财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。本公司执行新金融工具准则，对本期和期初财务报表无重大影响。本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整；不需对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。（2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票18 据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。2.重要会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务进展顺利，业务、资产、人员、财务、机构完全独立，拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标良好，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。报告期内，公司持续经营能力良好，不存在对持续经营能力产生重大不利影响的事项。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.应收账款发生坏账的风险 虽然公司 2019 年末应收账款比上年末减少 138.37 万元,降低幅度为 12.73%，虽然期后回收情况预期较好,发生坏账风险较小，但随着公司销售规模的扩大，应收账款余额可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：随着公司产品市场占有率的提高，公司的市场地位也在逐步提高，未来会有更强的议价能力和谈判 地位，对严格执行合同回款条款是一种保障。同时公司会加强应收账款的管理和催收力度，从而确保应 收账款的顺利回款。2.行业技术进步和市场竞争加剧的风险 公司主要从事水处理剂的研发、生产与销售。多年来公司通过自身技术的不断积累和对市场趋势的把握，具有一定的市场竞争能力，但与国内外领先的竞争对手相比仍有一定的差距。水处理剂行业属于资金和技术密集型产业，随着我国产业结构升级调整和对环境保护处罚力度的加大，未来水处理剂使用量及种类将不断增加，这将导致不断有新企业和资本加入该行业参与竞争，从而导致行业竞争加剧。作19 为高新技术企业，公司发展经营很大程度上依赖于技术创新，但技术创新从研发、测试到市场化应用往往需要较长时间，这中间不仅存在新产品开发失败的风险，还存在因新技术、新产品不能适应瞬息万变的市场而导致的资源浪费风险，从而导致公司在竞争中处于不利地位。应对措施：公司将不断引进高素质管理人才、技术人才提升公司的治理水平和业务能力，提升公司的技术实力和竞争力。此外，公司建立研发中心，将不断加大研发费用投入，推陈出新，提高公司产品的技术壁垒。3.地域集中的风险 公司注册地位于陕西省西安市，从 2008 年成立之初就将业务定位于环保领域，经过几年的发展，虽然取得了一定成就，但整体规模仍旧较小。报告期内，公司的业务主要集中在陕西省内，陕西省外业务收入占比较低，存在业务过于集中风险。虽然水处理剂行业没有明显的周期性和地域性，随着公司规模的扩张以及知名度的提高，公司也正努力向其他地区拓展业务，扩大产品销售半径，但如果业务拓展不及预期，公司仍面临因销售区域过于集中而影响公司经营的风险。应对措施：报告期内，公司在原有直销模式的基础上，继续全面拓展全国市场，通过建立控股、参股公司在区域市场精耕细作和借助代理商当地优势资源，以持续拓展省外市场，随着市场开发力度的加强，此风险将持续被弱化。4技术泄密风险 公司核心产品占销售收入比重较高，其核心技术是原料的配方，虽然公司采取了诸如原材料采购由公司核心技术人员保密采购、与研发及采购人员签署保密协议、申请专利、办理涉水批件等保护措施，但如果公司在技术保密过程中出现纰漏，仍存在技术泄密从而影响公司持续经营的风险。应对措施：为防止技术外泄，公司与参与研发的人员签署保密协议，采用保密模式进行研发。公司研发团队由公司核心技术人员和外聘专家组成，研发过程采用分段研发方式，每个研发小组只负责公司指定的分段项目，不同的专家参与不同分段项目的独立研发。研发完成后，公司核心技术人员将各阶段研发成果汇合，使项目研究成果得到保护。在产品的各种性质得以确认无误后，公司送样与相关部门进行检验，办理市场准入手续并申请知识产权保护。5.因触发回购条款而引起的股权变动风险 2016 年 6 月 2 日，股份公司股东大会作出决议，同意西安高新技术产业风险投资有限责任公司和西安睿达投资有限合伙企业向公司增资。公司与上述企业签署的增资扩股协议约定,若公司或原股东20 因触犯刑法，及被行政、司法机关处罚而导致无法继续经营或原股东非因不可抗力主动离职，则投资人有权要求原股东回购其持有的目标公司全部或部分股权。因此,若约定条件成就，公司原股东将负有股权回购义务，公司股权存在发生变动的风险。应对措施：自成立以来，公司及股东没有受到司法机关或行政机关刑事处罚或行政处罚的情况，不存在触发上述回购条款履行的情况。公司控股股东苏林东、总经理赵胜美严格依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规的规定及本公司章程的规定，行使股东及高管权利履行股东及高管义务。6.控股股东、实际控制人不当控制风险 苏林东直接持有公司股份 780.00 万股,占股本总额的 48.58%,持有公司股东西安普发企业管理咨询合伙企业(有限合伙)出资 60.00 万,占合伙企业总出资额 60.00%,且担任执行合伙人。综上,苏林东直接、间接持有公司占股份 57.61%,并在公司担任董事长,为公司控股股东和实际控制人。若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司自整体变更为股份有限公司以来，公司及实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员严格依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规的规定及本公司章程的规定，召开股东大会、董事会、监事会、总经理办公会，对关联交易、资金占用等事项履行内部决策程序。自挂牌以来公司治理机制不断规范完善。本公司实际控制人不当控制风险可控。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 因自行生产引起的安全风险 2019 年 10 月全资子公司西安益中普泰环保科技有限公司 1 号厂房成功落成。公司生产模式由 OEM模式转变为自行生产，即公司运用研发的技术配方、自行购买原材料，由全资子公司进行水处理剂生产加工。虽然公司建立了安全生产制度，但仍存在生产安全风险。应对措施：公司转变为自行生产模式之后，建立了生产安全管理制度，设施、设备定期维修、检测、维护保养计划；建立安全教育制度和劳保用品使用制度，定期培训、配备发放劳动防护用品，严格操作流程。建立各种制度和管控办法，商定解决方案等以应对紧急情况并建立各项应急预案。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否