838909_2019_北京中科_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

公告编号：2020-022 1 地址：北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 23 号楼二层 01 室 2019 年度报告 北京中科 NEEQ:838909 北京中科创新园技术股份有限公司 Beijing CYCS-Technology Co.,Ltd.公告编号：2020-022 2 公司年度大事记 1、2019 年 08 月 20 日公司对外投资成立中科创新园(延边)清洁能源有限公司，注册资金人民币 2,000 万元，公司持股 80%，从事清洁能源项目开发、建设及供暖服务等业务。此次对外投资是拓展市场业务，整合市场资源，丰富并完善公司业务领域，增强公司综合实力。2、2019 年 10 月 18 日公司对外投资成立兴安盟中泽创新园新能源有限公司，注册资金人民币 2,000 万元，公司持股 100%，兴安盟中泽创新园新能源有限公司。此次对外投资拓展市场业务，整合市场资源，丰富并完善公司业务领域，增强公司综合实力。公告编号：2020-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 公告编号：2020-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、北京中科、中科创新园 指 北京中科创新园技术股份有限公司 股东大会 指 北京中科创新园技术股份有限公司股东大会 股东会 指 北京中科创新园技术股份有限公司股东会 董事会 指 北京中科创新园技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京中科创新园技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京中科创新园技术股份有限公司章程 EPC 指 工程总承包模式,在交钥匙(EPC 模式)工程中,公司受企业委托,按照合同约定对工程建设项目进行承担设计、采购、施工、调试等各环节,最终是向企业提交一个满足使用功能、具备使用条件的工程项目。在总价合同条件下,对所承包工程的质量、安全、费用和进度负责。BOOT 指 公司与企业等单位签订的以施工建设、拥有、运营、和移交的一种方式,公司享有设施的所有权、投资权、建设权、运营和维护权、管理权,以及收益权等;同时公司承担实施建设、运营的费用和风险,并负责设施的建设、运营、维护和管理。在该业务模式中,公司投入建设资金,并承担工程建设,公司与企业方达成建设完毕后,进入运营阶段,运营期内,企业依据双方约定,支付相应的费用,运营期满,建设方有偿将设施转让给业主。EMC 指 合同能源管理模式,由公司与企业等单位以契约形式约定具体建设形式和要求,由公司提供资金进行项目建设,项目建设完成后,由对方以发电项目产生的收益为基数,按照约定比例和期限向公司支付费用的节能服务机制。TOT 指 通常是指政府部门或国有企业将建设好的项目一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理;投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目交还政府部门或原企业的一种融资方式。主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王开力、主管会计工作负责人魏鹏及会计机构负责人（会计主管人员）邹岩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策的风险 2018 年 07 月 19 日公司通过了高新技术企业三年一次的复审，并获得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201811000143，有效期为三年，企业所得税按照 15%征收。如果公司所在地的相关部门未来不再提供上述的税收优惠政策，公司将不能享受现有税收优惠，这将对公司经营业绩产 生一定影响。市场拓展风险 公司下游客户所处行业主要为钢铁等高耗能行业。其自身 生产经营状况受宏观经济运行态势及国家环保政策的影响较 大,进而影响烟气治理级节能行业的市场需求规模。虽然公司目 前的项目订单情况良好,但是如果未来宏观经济下行或者国家 加大环境保护力度,导致客户开工率不足、产能下降,减少生产 线的扩建,或者淘汰落后产能,甚至关闭生产线,使得市场需求下 公告编号：2020-022 6 降,使得公司无法有效的开拓市场,从而将对公司的经营业绩产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东为开力环能,持有公司 84.79%之股权。实际控制人为王开力,王开力通过开力环能及新兴中科间接持有公司 88.59%之股权,形成绝对控制。实际控制人客观上存在利用其控 制地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排 和利润分配等重大事项施加影响,从而可能损害公司及公司未来 中小股东的利益的风险。公司存在实际控制人控制不当风险。施工安全风险 公司业务模式中包括部分施工服务,施工主要在露天、高空、地下、水下等作业,施工环境存在一定的危险性,如防护不当可能造成财产损失和人员伤亡进而影响工期,公司经营存在一定的施工安全风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中科创新园技术股份有限公司 证券简称 北京中科 证券代码 838909 法定代表人 王开力 办公地址 北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 23 号楼二层 01 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏鹏 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 010-82888633 传真 010-82888970 电子邮箱 OBD 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 23 号楼 100093 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-大气污染治理（N-77-772-7722）主要产品与服务项目 公司主要面向钢铁、冶金、电力、热力等行业,专业从事节能减排(脱硫、余热发电、脱硝)工程的咨询、设计、供货、安装、调试、技术服务、工程总承包、运营等。公司的主营业务包括脱硫脱硝和余热发电两大方向,业务模式主要包括工程总承包(EPC)、合同能源管理(EMC)、建设拥有运行移交(BOOT)、购置运行转让（TOT）四种类型。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）78,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京开力环能股权投资企业(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 实际控制人：王开力 公告编号：2020-022 8 其一致行动人：无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108660519801X 否 注册地址 北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 23 号楼二层 01 室 是 注册资本 78,900,000 是 1、2019 年 1 月 15 日，因公司迁入新办公地址，公司注册地址变更为北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷23 号楼二层 01 室；2、2019 年 5 月 24 日公司完成 2018 年度公司权益分派，分红前本公司总股本为 52,600,000 股，分红后总股本增至 78,900,000 股，于 7 月 30 日完成营业执照注册资本变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 b 座 9 层 010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张晓萌 叶寅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,276,679.52 157,178,464.24-44.47%毛利率%45.98%33.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,600,283.40 13,513,039.32-73.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,334,635.03 13,775,077.86-75.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.77%11.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.57%11.35%-基本每股收益 0.0456 0.26-82.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 251,993,100.29 309,947,566.53-18.70%负债总计 120,691,109.21 181,860,758.77-33.64%归属于挂牌公司股东的净资产 131,354,377.89 128,114,094.49 2.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 2.44-31.65%资产负债率%（母公司）43.02%53.09%-资产负债率%（合并）47.89%58.67%-流动比率 99.17%110.14%-利息保障倍数 1.46 3.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,662,632.55 56,533,617.83-38.69%应收账款周转率 1.19 2.28-存货周转率 4.10 4.84-公告编号：2020-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.70%-10.57%-营业收入增长率%-44.47%45.28%-净利润增长率%-73.83%28.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 78,900,000.00 52,600,000.00 50.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,045.21 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300 债务重组损益 286,953.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,228.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 312,527.50 所得税影响数 46,879.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 265,648.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-022 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 60,580,724.28 应收票据 10,390,438.12 应收账款 50,190,286.16 应付票据及应付账款 58,163,378.71 应付票据 10,439,515.91 应付账款 47,723,862.80 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。公告编号：2020-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于生态保护和环境治理行业。拥有环保工程专业承包叁级、环境工程（大气污染防治工程）设计乙级、国家级高新技术企业及安全生产许可证各项资质证书的节能减排综合服务提供商。为钢铁、冶金、电力、热力等行业提供节能减排（脱硫、脱硝、余热发电、）工程的咨询、设计、供货、安装、调试、技术服务、工程总承包、运营等。公司通过工程总承包（EPC）、合同能源管理（EMC）、建设拥有运行移交（BOOT）、购置运行转让（TOT）四种业务模式来进行项目承接，收入来源是 EPC 利润，EMC 效益分享，BOOT、TOT 运营收入及技术服务费和政府环保节能补贴等。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日公司商业模式无重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2019 年公司传统经营业务为节能环保，下游客户所处行业主要为钢铁等高耗能行业，伴随国家环保标准提高及达标路线时间的设定，原有的大气污染治理工艺技术面临无法满足现有的环保标准的问题，针对这种情况，我们集中人力、财力研发了多个新的环保治理技术，为公司承揽新的项目做好充分的技术筹备并已经开始在新项目中得到实际应用，获得良好的效果，但新技术优势将会带来的产能需在 2019年之后才能得到充分释放；公司运营的三个项目，因业主自主对环保设备的升级而被终止运营，受上述因素影响，对公司 2019 年的增长势头有所影响。2、公司瞄准新能源供暖市场需求，布局吉林和内蒙古两个县级城市的公办学校试点煤改电供暖业务，公告编号：2020-022 13 在 2019 年已建成并开始提供供暖服务，未来将是公司新的业务增长点。3、报告期内，公司实现营业收入 8727.67 万元，同比下降 44.47%；营业成本 4,714.90 万元，同比下降54.79%；全年实现净利润 349.19 万元，同比下降 73.83%。在报告期内，公司经营收入及净利润均出现较大幅度的下降。4、截止报告期末，公司资产总额 25,199.31 万元，同比下降 18.70%。主要是经营性资产下降的原因。5、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降 38.69%，经营活动现金流的减少主要是公司经营业务收入同比下降导致收到的现金减少。在新的一年，公司将继续加强现有资产运营管理水平的基础上，开拓新的业务，尝试在其他环保领域有所成就。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,716,543.17 2.27%8,916,486.88 2.88%-35.89%应收票据 10,390,438.12 3.35%-100.00%应收账款 57,462,405.45 22.80%50,190,286.16 16.19%14.49%存货 3,402,392.15 1.35%19,624,509.72 6.33%-82.66%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 98,086,382.99 38.92%157,179,801.04 50.71%-37.60%在建工程 3,233,351.26 1.28%2,798,815.36 0.90%15.53%短期借款 21,000,000.00 8.33%15,000,000.00 4.84%40.00%长期借款 其他非流动资产 46,774,413.10 18.56%5,381,363.79 1.74%769.19%预付账款 17,789,121.52 7.06%24,564,703.53 7.93%-27.58%其他应收款 9,763,915.02 3.87%19,953,430.95 6.44%-51.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比减少 35.89%，主要是因为公司经营收入下降导致现金持有量减少形成的。2.应收票据同比减少 100.00%。主要是减少应收票据持有成本形成的。3.应收账款同比增加 14.49%。系主要项目回款管理力度下降影响的 4.存货同比减少 82.66%。公司在本报告期内，一些工程类项目已经基本完工结算。从而从账面上反应本 公告编号：2020-022 14 公司的存货比上年同期减少。5.固定资产同比减少 37.60%、系与新兴铸管股份有限公司投资建设的三个 BOOT 项目资产停止运营，尚未移交固定资产所有权。由于资产属性发生改变，由上期列报在固定资产核算，而本期划归为其他非流动资产进行核算和列报。6.在建工程同比增加 15.53%。系由于本公司本期发生采购成本 434535.90 元。虽然该指标的变动比率大于 10%，但所发生的成本金额不大。7.短期借款同比提高 40%。系公司通过银行增加短期信贷规模形成的。8.其他非流动资产同比增加 769.19%。系与新兴铸管股份有限公司投资建设的三个 BOOT 项目资产停止运营，尚未移交固定资产所有权。由于资产属性发生改变，由上期列报在固定资产核算，而本期划归为其他非流动资产进行核算和列报。9.预付账款同比减少 27.58%。主要系与部分供应商结算工程款形成的。10.其他应收款同比减少 51.07%。主要系报告期本企业增加其他应收款的管理，及时要回已完工项目的保证金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 87,276,679.52-157,178,464.24-44.47%营业成本 47,148,972.92 54.02%104,287,021.17 66.35%-54.79%毛利率 45.98%-33.65%-销售费用 5,144,126.70 5.89%4,447,945.96 2.83%15.65%管理费用 11,442,464.08 13.11%15,041,648.99 9.57%-23.93%研发费用 5,790,106.33 6.63%9,294,081.55 5.91%-37.70%财务费用 8,639,174.19 9.90%6,197,106.04 3.94%39.41%信用减值损失-6,061,664.15-6.95%-资产减值损失 -1,722,778.14-1.10%其他收益 862,721.82 0.99%594,166.93 0.38%45.20%投资收益 79,150.96 0.09%公允价值变动收益-资产处置收益 1,045.21 0%0 0%0%汇兑收益-营业利润 3,608,764.66 4.13%16,203,751.61 10.31%-77.73%营业外收入 312,227.43 0.36%1,000.09 0.00%31,119.93%公告编号：2020-022 15 营业外支出 745.14 0.00%309,488.77 0.20%-99.76%净利润 3,491,881.09 4.00%13,341,468.85 8.49%-73.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同比减少 44.47%，系由于本公司在报告期内新签 EPC 项目少于上一年度，以及本报告期内停运三个运营项目形成的。2.营业成本同比减少 54.79%。系由于本公司一方面报告期内 epc 工程类项目的减少，导致工程施工成本减少；另一方面报告期内运营项目的减少导致，运营的营运成本减少。3.销售费用同比增加 15.65%。系由于本公司报告期内，一方面加强内管内控机制，对内部人员进行细化核算；另一方面也是企业为了谋求自身的发展，和新市场的建立，为了培育新客户这一目的行为所产生的真实表现。4.管理费用同比减少 23.93%。系由于企业加强内控机制，对内部人员进行细化核算所导致的结果。5.研发费用同比减少 37.70%。系由于告期内，本公司所施工的项目减少，故而为新项目的实施所研究和开发的新技术的研发活动有所减少。6.财务费用同比增加 39.41%。系因为报告期内企业长期应付款和短期借款的还款利息金额比同期有所增加。7.信用减值损失。以前年度列报在资产减值损失下。主要为应收账款减值损失的增减变化。详见财务报表附注.（六 3 和十三、计提坏账的说明部分）。8.资产减值损失。本年度列报在信用减值损失下。主要为应收账款减值损失的增减变化。详见财务报表附注。（六 3 和十三、计提坏账的说明部分）。9.其他收益同比增加 45.20%。报告期内的主要收益事项为收到一笔软件产品即征即退的税款所致。10.投资收益。主要是本报告期内处置长期股权投资时产生的投资收益所致。报告期内处置的公司为宁夏中科创新园技术有限公司。11.资产处置收益。主要系本报告期内处置的小额固定资产所产生的收益。12.营业利润同比减少 77.73%。主要系上述指标共同作用所导致的结果。但是其根本原因在于本期营业收入的减少。13.营业外收入同比增加 31119.93%。主要系本报告期内所产生的债务重组利得所致。14.营业外支出同比减少 99.76%。主要系上期支付违约金金额较大所致。15.净利润同比减少 73.83%。主要系本期经营成果所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 87,276,679.52 157,178,464.24-44.47%其他业务收入-主营业务成本 47,148,972.92 104,287,021.17-54.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%公告编号：2020-022 16 epc 收入 9,820,098.55 11.25%56,736,233.94 36.10%-82.69%运营收入 74,582,684.04 85.46%96,834,119.17 61.61%-22.98%其他收入 2,873,896.93 3.29%3,608,111.13 2.30%-20.35%合计 87,276,679.52 100.00%157,178,464.24 100.00%-44.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内本公司收入总体呈下滑态势，由于一方面报告期内资产运营项目的减少导致运营收入的减少，另一方面企业本报告期内也没有签订大型的项目施工合同导致 epc 收入也有所减少，且 epc 收入降幅大于运营收入的降幅程度。故而呈现出上述的收入结构比例。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖新兴铸管有限责任公司 29,670,684.66 34%否 2 宣化钢铁集团有限责任公司 23,237,930.47 26.63%否 3 黄石新兴管业有限公司 16,213,853.43 18.58%否 4 新兴铸管新疆有限公司 4,354,441.71 4.99%否 5 呼和浩特富泰热力股份有限公司 3,181,570.39 3.65%否 合计合计 76,658,480.66 87.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古恒泰环保节能科技有限公司 8,185,668.65 17.05%否 2 遵化市南三环北方矿山机械厂 7,120,368.00 14.83%否 3 苏华建设集团有限公司 6,461,180.91 13.46%否 4 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 4,644,910.00 9.68%否 5 新兴铸管股份有限公司邯郸建筑开发分公司 3,117,003.78 6.49%否 合计合计 29,529,131.34 61.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,662,632.55 56,533,617.83 -38.69%投资活动产生的现金流量净额-2,168,514.19 -9,537,614.78 筹资活动产生的现金流量净额-34,721,922.92 -47,114,154.39 公告编号：2020-022 17 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比减少 38.69%，净额减少 21,870,985.28 元。主要系本报告期内收入减少，导致经营活动产生的现金流量净额减少。2.投资活动产生的现金流量净额增加 7,369,100.59 元。主要系本企业报告期内购置固定资产金额下降所致。3.筹资活动产生的现金流量净额增加 1,239,332.19 元。主要系本企业报告期内，随着融资类资产直租与回租类业务的陆续完成，所导致偿还债务所支付的现金有所减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，新增兴安盟中泽创新园新能源有限公司及中科创新园(延边)清洁能源有限公司两家控股子公司，报告期内，注销控股子公司宁夏中科创新园技术有限公司 报告期末，公司共有 6 家控股子公司和 1 家参股公司。1、控股子公司京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司，成立于 2016 年 2 月 26 日，注册资本人民币200 万，公司持股 55%股份，从事工程和技术研究、固废试验发展业务；2、控股子公司巴州中科创新园节能技术有限公司，成立于 2014 年 4 月 11 日，注册资本人民币 1,000万元，公司持股 100%股份，从事节能技术服务业务；3、控股子公司北京中融创节能环保有限公司，成立于 2017 年 1 月 10 日，注册资本人民币 1,000 万元，公司持股 100%股份，从事烟气治理技术服务业务；报告期内注册资本由人民币 100 万元增资至 1,000万元;4、控股子公司宁夏中科创新园技术有限公司，成立于 2018 年 11 月 30 日，注册资本人民币 10,000万元，公司持股 65%，从事环保设备制造、炭基吸附剂的研发生产等业务，已于报告期内注销。5、控股子公司兴安盟中泽创新园新能源有限公司，成立于 2019 年 10 月 18 日，注册资本人民币 2,000万元，公司持股 100%，从事清洁能源项目开发、建设及供暖服务等业务；6、控股子公司中科创新园(延边)清洁能源有限公司，成立于 2019 年 8 月 20 日，注册资本人民币 2,000万元，公司持股 80%，从事清洁能源项目开发、建设及供暖服务等业务 7、参股公司广州华金投资基金管理有限公司，成立于 2017 年 4 月 20 日，注册资本人民币 5,000 万，公司持股 12%股份，从事股权投资管理及资产管理等业务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-022 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 （1）财务报表格式调整的影响 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应 收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收 账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。公告编号：2020-022 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善、公司管理水平不断提升，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司财务状况良好，生产经营状况正常，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）税收优惠政策的风险 2018 年 07 月 19 日公司通过了高新技术企业三年一次的复审，并获得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201811000143，有效期为三年，,企业所得税按 15%征收。如果公司所在地的相关部门未来不再提供上述的税收优惠政策,公司将不能享受现有税收优惠,这将对公司经营业绩产生一定影响。针对上述风险，公司将采取以下措施：未来期间，公司将不断加大技术研发，保证技术的先进性，增强公司的市场竞争力，进而提高公司的盈利能力，在公司专注领域保持领先地位，降低税收优惠对公司的影响。（二）市场拓展风险 公司下游客户所处行业主要为钢铁等高耗能行业。其自身生产经营状况受宏观经济运行态势及国家环保政策的影响较大，进而影响烟气治理级节能行业的市场需求规模。虽然公司目前的项目订单情况良好，但是如果未来宏观经济下行或者国家加大环境保护力度，导致客户开工率不足、产能下降，减少生产线的扩建，或者淘汰落后产能，甚至关闭生产线，使得市场需求下降，使得公司无法有效的开拓市场，从而将对公司的经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司将采取以下措施：公司在保持原有市场发展的同时，为了降低对钢铁等高耗能行业客户的依赖性，拟开拓其他行业客户，进一步完善公司业务领域,改善钢铁等高耗能行业客户较为集中的现状，降低公司依赖客户的风险,有利于公司持续稳健经营发展。（三）实际控制人控制不当的风险 公司