833014_2019_中标集团_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 1 证券代码：833014 证券简称：中标集团 主办券商：中山证券 2019 中标集团 NEEQ：833014 中标建设集团股份有限公司 年度报告 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，中国建筑装饰协会官网发布了2016-2017 年度中国建筑装饰行业综合数据统计公告，结果显示中标建设集团股份有限公司获评中国建筑装饰百强企业装饰类第 15 名、幕墙类第 23 名。2019 年 10 月 25 日，陈晓东、陈永科、陈晓锋通过投资关系、协议方式，使得挂牌公司实际控制人及其一致行动人发生变更，由陈晓东、陈永科、陈晓锋变更为陈晓东，不存在新增的一致行动人。2019 年 5 月 12 日，中标集团签约阿联酋阿莱茵 NASEEAM 别墅项目，合同额为AED82,244,000.00（约合人民币 1.51 亿元）。该项目为 G+1 两层别墅，独立基础。共计2 种户型 136 栋别墅，总建筑面积为 25161.96 平方米。此项目属政府民生保障房工程。中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中标集团、公司、股份公司 指 中标建设集团股份有限公司 股东大会 指 中标建设集团股份有限公司股东大会 董事会 指 中标建设集团股份有限公司董事会 监事会 指 中标建设集团股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 中标建设集团股份有限公司公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 兴华会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈晓锋、主管会计工作负责人高阳及会计机构负责人（会计主管人员）刘敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观政策波动的风险 由于建筑装饰行业的下游客户主要是房地产行业，且公司房地产客户较为集中，房地产行业受政策影响较大，具有较强的周期性波动的特点。近年来，政府连续出台了系列房地产调控政策且一直没有松动的迹象，一定程度上对房地产企业客户开发量有不利影响，随之将导致建筑装修的需求量降低。建筑装修行业受到一定程度的影响。2、劳动力、原材料价格波动的风险 目前，公司的主营业务成本主要为材料费用、人工成本等，其中主要原材料为木材、地砖、石材和卫浴材料等，原材料价格的波动对公司的利润空间存在一定程度的影响。随着公司业务不断扩大，公司承接的工程施工项目对人工劳动力的需求也随之加大，近年来，中国有效剩余劳动力持续下降，劳动力成本呈上涨趋势。各种材料生产受到环保要求提升的影响，将增加原材料价格出现超预期波动、或者劳动力成本上涨幅度较大对公司的利润率造成不利影响。3、工程质量、施工安全与劳务分包风险 公司承接的建筑装饰工程大部分为大型商业综合体等工程，规模较大，对施工质量要求较高；与此同时，由于建筑装饰行业的特点，公司除在册员工外，还通过与专业劳务分包公司的合作进行各项工程的施工作业。工程施工需要大量的现场作业活动，存在一定的危险性。虽然报告期内公司没有因为工程质量问题或施工安全事故发生纠纷，公司与劳务分包公司签订合同约定了双方的权利和义务，但如果出现重大工程质量和施工安全事故的情况，则公司可能会承担相应的责任，对公司业绩和品牌形象造成不利影响。4、偿债风险 报告期内，公司的流动比率、资产负债率等波动不大，均处于较为合理的水平。但是由于建筑装饰工程装饰行业的特点，成本支出与收入款项的结算存在一定时间差异，且质量保证金一中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 6 般于项目竣工结算后收取，所以公司经营周转的现金需求量较大。一旦公司意外发生资金周转困难，不能按期偿还银行借款，则有可能影响公司正常经营。5、应收账款发生坏账的风险 由于公司所处建筑装修行业，工程规模较大，周期较长，行业内普遍存在应收账款占比较高的情况。随着公司规模不断扩大，应收账款随之增长。尽管公司的客户信用状况良好，且公司不断加强客户信用管理，应收账款发生坏账的比例较低，但是如果公司在短期内的应收账款增长过快，或者债务人的财务状况意外恶化，则存在应收账款回收难度加大或发生坏账的风险。6、实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人为公司董事长陈晓东，其直接持有公司股份 30.32%，对公司日常经营、财务管理、人事任免等方面均可施予重大影响。虽然公司建立了三会议事规则等多项制度，对公司实际控制人的相关决策进行约束，但如果公司实际控制人对公司的发展战略、经营决策、人事任免等重大事宜实施不利影响，则有可能损害公司及中小股东的利益。7、公司治理风险 公司于 2014 年 7 月 28 日召开第一次股东大会，并于 8 月 18 日取得股份公司营业执照。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，制定了股份公司发展所需的相关内控制度，但由于国家政策、行业规定及股转公司相关治理规则的调整、修订，公司治理结构和内部控制体系的有效运行尚需在实践中不断完善，公司管理层的管理意识、管理水平也要随着股份公司治理结构变化的需要而不断改善提高。否则，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定和健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中标建设集团股份有限公司 英文名称及缩写 Bid-winning Construction Group Co.,LTD 证券简称 中标集团 证券代码 833014 法定代表人 陈晓锋 办公地址 北京市丰台区西南三环万柳桥甲三号宝隆大厦三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 金刚 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-53257296 传真 010-53257068 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区西南三环万柳桥甲三号宝隆大厦三层;邮政编码:100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 7 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 6 月 29 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-50 建筑装饰和其他建筑业-501 建筑装饰业-5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 主要从事以公共建筑装饰设计与施工、幕墙设计与施工、住宅整体设计与装修为主体,集总承包、机电设备安装、金属门窗、轻型钢结构、建筑智能化、消防、照明工程、园林绿化、体育场地的工程服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）1,023,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 7 控股股东 陈晓东 实际控制人及其一致行动人 陈晓东 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135050015610763X5 否 注册地址 惠安县黄塘中标集团产业园 否 注册资本 1,023,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路1777号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张轶云、宋艳杰 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 989,872,563.11 2,104,216,904.50-52.96%毛利率%10.91%17.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-131,409,016.96 116,693,946.69-212.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-138,174,765.53 106,243,295.19-230.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.02%6.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.38%5.93%-基本每股收益-0.13 0.11-212.61%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 3,040,157,615.08 3,383,694,944.80-10.15%负债总计 1,204,084,813.67 1,476,396,202.81-18.44%归属于挂牌公司股东的净资产 1,836,072,801.41 1,907,298,741.99-3.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.86-3.73%资产负债率%（母公司）31.92%39.28%-资产负债率%（合并）39.61%43.66%-流动比率 2.09 1.70-利息保障倍数-2.63 4.13-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 57,671,812.06 10,302,697.77 459.77%应收账款周转率 0.37 0.88-存货周转率 21.63 49.97-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.15%-1.36%-营业收入增长率%-52.96%-21.81%-净利润增长率%-212.61%-39.29%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 9 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 1,023,000,000 1,023,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 9,397,957.10 计入当期损益的政府补助 658,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,034,959.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,020,998.09 所得税影响数 2,255,249.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,765,748.57 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,199,861,021.22-应收票据-2,000,000.00-应收账款-2,197,861,021.22-应付票据及应付账款 226,621,122.51-应付票据-3,959,267.51-应付账款-222,661,855.00-中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为建筑装饰业，主要从事建筑装饰工程的设计、施工，包括精装、幕墙、土建、装饰设计以及机电设备安装、金属门窗、轻型钢结构、建筑智能化、消防、照明工程、园林绿化、体育场地工程服务等。多年来，公司通过投标、洽谈等多种方式承接客户工程，充分利用公司积累的资源优势、设计优势、施工优势、供应链优势以及品牌优势，采购原材料、雇佣劳务，对所承接的项目进行工程施工，施工过程中完成一部分业务结算。工程竣工且获得委托方验收后，对工程成本进行计算并与客户进行工程结算。报告期内，公司进一步加强与优质央企、国企、知名上市地产企业的合作，确保公司国内业务的稳定；同时，逐步加强中东、非洲、东南亚等地区的海外业务市场拓展，提升公司海外业务签约订单，提高公司整体业绩。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。鉴于行业形势情况，公司在项目承接、履约、结算方面采用了更加审慎的态度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司加强落实 2019 年经营计划与目标，进一步加大业务的拓展力度，依托公司在装饰设计、标准化施工、建材供应以及品牌影响力上形成的优势，对业务进行持续的深度拓展，2019 年，公司主要做了以下几个方面的工作：1、在继续维持与大客户（恒大、万达、万科、中建、中铁等）长期战略合作的基础上，开拓二三线城市地产商业务。同时调整思路，响应一带一路的号召，大力进军海外建筑市场，提升企业影响和综合实力，避免国内市场同质化低价竞争。这些海外项目多集中在一带一路上的不发达国家，地区政治和经济风险也一定程度上促使公司在项目筛选时更加谨慎小心，以期“进中求稳”。2、坚守建筑主业，狠抓质量。建筑行业是公司的主营业务，无论政策如何调整，市场如何变化，守住主业是公司继续壮大发展的基础。公司自成立以来先后多次获得全国建筑装饰行业前三十强的称号，所建项目也多次获得国家及省市级优质工程奖。中标集团在业界的能力和口碑，是公司的发展基础和信心根源。3、优化组织架构，强化人员素质 根据集团内部管理需求，对组织架构和人员进行优化调整，对管理制度和流程进行改造升级，进一步提升工作效率。进一步明确优中选优、精简人员，提升人员学历和素质，加强团队建设，打造精效团队。但由于受宏观经济形势、金融政策和行业限售限购等政策影响，公司 2019 年实现营业收入中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 11 989,872,563.11 元，相比 2018 年同期营业收入同比下降 52.96%。与之相对应的，劳务成本、材料成本却有一定程度上升，海外业务虽有一定程度的业务突破，但还未形成全面施工及大额营业收入进账，导致净利润同比有较大幅度下降。(二二)行业情况行业情况 2019年建筑业完成总产值248445.79亿元，同比增长5.7%，增速较2018年降低4.2%。建筑业企业新签合同额289235亿元，同比增长6.0%。国有及国有控股建筑业企业完成产值85367亿元，同比增长12.4%，占建筑业总产值的34.4%。2019年，全国房屋建筑新开工面积515089.04万平方米，同比下降7.8%，较去年同期下降14.9%。整体来看，可以发现：(1)装饰行业受地产行业调控影响，部分公司订单增速下滑，未现边际好转，全年累计订单量也受此影响；(2)公装市场增长承压，各公司公装订单承揽普遍呈现收缩态势，住宅业务增长贡献显著，全装修表现亮眼；(3)从订单数据看，装饰行业逐步呈现“强者愈强”式的马太效应，订单量占优的公司同样以高增速领跑，同业内公司差距加速扩大；(4)各季度全行业订单收入保障系数均较同期小幅提升，行业层面的业绩转化有望得到持续推动。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,702,833.21 0.48%23,863,320.00 0.71%-38.39%应收票据 146,940.43 0.005%2,000,000.00 0.06%-92.65%应收账款 2,333,222,796.71 76.75%2,197,861,021.22 64.95%6.16%存货 36,405,748.69 1.20%45,124,460.95 1.33%-19.32%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资-固定资产 341,759,431.24 11.24%729,273,922.21 21.55%-53.14%在建工程 60,209,432.00 1.98%68,552,822.41 2.03%-12.17%短期借款 545,312,020.19 17.94%599,242,098.92 17.71%-9.00%长期借款-14,329,294.78 0.42%预付款项 55,762,534.70 1.83%78,817,915.20 2.33%-29.25%应付票据 10,154,202.61 0.33%3,959,267.51 0.12%156.47%应付账款 288,896,008.54 9.50%222,661,855.00 6.58%29.75%其他应收款 74,885,318.14 2.46%132,537,023.25 3.92%-43.50%无形资产-21,964,962.58 0.65%-长 期 待 摊 费用 195,620.25 0.01%658,123.40 0.02%-70.28%递 延 所 得 税资产 119,278,304.63 3.92%83,041,373.58 2.45%43.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年资产总规模减少 343,537,329.72 元，负债减少 272,311,389.14 元，资产负债率 39.61%，同比下降 9.28%，流动比率上升 23.05%，公司保持良好的偿债能力。1、货币资金较上年期末变动比例达-38.39%的原因：资金用于采购工程材料和支付分包款项。中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 12 2、应收票据较上年年末变动比例达-92.65%的原因：公司调整了收款方式，尽量以现金方式收款，减少票据的接收。3、固定资产较上年年末变动比例达-53.14%的原因：2019 年度，公司出售了中标建设集团天津市中标科技有限公司股权。4、应付票据较上年年末变动比例达 156.47%的原因：公司调整了付款方式，尽量以票据方式支付，缓解资金压力。5、其他应收款较上年年末变动比例达-43.50%的原因：公司加大了应收款催收力度。6、长期待摊费用较上年年末变动比例达-70.28%的原因：中标集团北京中标东科石材有限公司从公司剥离。7、递延所得税资产较上年年末变动比例达 43.64%的原因：计提信用减值损失、资产减值损失，形成可抵扣暂时性差异所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 989,872,563.11-2,104,216,904.50-52.96%营业成本 881,853,593.99 89.09%1,739,998,890.17 82.69%-49.32%毛利率 10.91%-17.31%-销售费用 4,320,801.70 0.44%10,278,347.15 0.49%-57.96%管理费用 26,600,526.63 2.69%75,876,526.34 3.61%-64.94%研发费用 19,407,012.96 1.96%4,257,907.18 0.20%355.79%财务费用 45,107,325.77 4.56%58,118,493.43 2.76%-22.39%信用减值损失-170,793,973.92-资产减值损失-4,857,180.02-0.49%-58,761,654.39-2.79%-91.73%其他收益 658,000.00 0.07%-投资收益 9,400,000.00 0.95%-公允价值变动收益-资产处置收益-2,042.90-0.0002%-汇兑收益-营业利润-162,558,939.06-16.42%143,076,755.92 6.80%-213.62%营业外收入 3,982.87 0.0004%14,846,567.57 0.71%-99.97%营业外支出 1,038,941.88 0.10%912,365.57 0.04%13.87%净利润-131,409,016.96-13.28%116,693,946.69 5.55%-212.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本分别较上年同期变动-52.96%、-49.32%的原因：由于上游行业的不景气，公司采取稳中求进的战略思路，审慎承接项目，导致公司业务收入降低，营业成本同步降低。2、销售费用、管理费用分别较上年同期变动-57.96%、-64.94%的原因：主要是公司“精效管理”精效管理为核心，对组织架构进行了一定程度的调整，营销中心、工程中心等人员精简，提高效率，促使销售费用、管理费用同步降低。3、研发费用较上年同期变动 355.79%的原因：公司转型升级，加大对研发活动的投入力度。4、资产减值损失较上年同期变动-91.73%的原因：5、营业利润、净利润分别较上年同期下降-213.62%、-212.61%的原因：由于上游行业的不景气，导致公司业务收入降低，同时部分项目毛利率下降，从而影响营业利润和净利润。6、营业外收入较上年同期变动-99.97%的原因：政府补助政策的调整导致补助减少。中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 13(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 984,777,412.27 2,103,676,901.17-53.19%其他业务收入 5,095,150.84 540,003.33 843.54%主营业务成本 879,247,867.31 1,739,998,890.17-49.47%其他业务成本 2,605,726.68 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%装饰工程 638,154,388.26 64.47%1,173,973,378.91 55.79%-45.64%幕墙工程 88,921,612.81 8.98%389,952,602.90 18.53%-77.20%装饰设计 1,055,193.05 0.11%12,014,224.66 0.57%-91.22%土建工程 67,689,081.52 6.84%416,630,330.81 19.80%-83.75%钢结构 182,213.59 0.02%31,734,951.46 1.51%-99.43%机电安装 179,464,683.36 18.13%44,143,689.34 2.10%306.55%其他 9,310,239.68 0.94%35,227,723.09 1.67%-73.57%合计 984,777,412.27 99.49%2,103,676,901.17 99.97%-53.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%华北区 825,851,849.46 83.43%1,289,440,012.72 61.28%-35.95%华东区 2,228,252.26 0.23%189,758,363.16 9.02%-98.83%华南区 23,886,888.40 2.41%218,230,339.46 10.37%-89.05%西南区 126,954,282.70 12.83%229,266,850.86 10.90%-44.63%西北区-26,796,758.74 1.27%-海外 5,856,139.45 0.59%150,184,576.23 7.14%-96.10%合计 984,777,412.27 99.49%2,103,676,901.17 99.97%-53.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019年受房地产行业不景气影响，公司慎重承接项目，导致报告期营业收入降低。除机电安装项目收入有较大增长外，装饰工程和装饰设计收入较上年同期分别下降45.64%、91.22%，幕墙工程收入较上年同期下降77.20%。各地区收入均有一定幅度下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中东建设集团有限公司 537,343,989.48 54.28%是 2 北京英才房地产开发有限公司 126,213,592.23 12.75%否 3 张家口金宏房地产开发有限公司 63,106,796.11 6.38%否 4 河北胜兴鸿泽科技有限公司 53,000,000.00 5.35%否 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 14 5 济南惠昌置业有限公司 26,339,729.37 2.67%否 合计合计 806,004,107.19 81.43%-注：中东建设集团有限公司于 2019 年 3 月 19 日进行股东变更，报告期末不是关联方，但报告期内交易属于关联交易。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中东企业管理集团有限公司 239,915,552.69 26.78%是 2 四川豪顶建设工程有限公司 217,933,923.96 24.32%否 3 嘉兴启正建材贸易有限公司 153,068,158.33 17.08%否 4 闽商企业管理有限公司 87,594,381.10 9.78%否 5 北京中京婕盛商贸有限责任公司 32,270,814.38 3.60%否 合计合计 730,782,830.46 81.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 57,671,812.06 10,302,697.77 459.77%投资活动产生的现金流量净额-24,384.36-2,038,701.24-98.80%筹资活动产生的现金流量净额-66,807,914.49-161,700,077.75-58.68%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年经营活动产生的现金流量净额提高主要原因：公司加大了应收账款的催收力度，重点回收近 3 年的应收账款。2、2019 年投资活动产生的现金流量净额下降主要原因：本年度较上年同期固定资产投资减少。3、2019 年筹资活动产生的现金流量净额下降主要原因：偿还银行贷款和保理款项。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司、参股公司情况如下：公司全资子公司4家。1、中标集团总包建设有限公司 公司注册时间2006年04月12日，注册资本31,000万元，法人代表金经纬，公司住址为北京市大兴区金星路12号院3号楼13层1713室。经营范围：房屋建筑工程;投资管理;技术转让、咨询、服务;家务劳务服务(中介除外);仓储服务;租赁机械设备;销售建筑材料、装饰材料、五金、交电、金属材料、计算机软硬件及外围设备、石材;建筑装饰工程;建筑幕墙工程;钢结构工程;建筑智能化工程;园林绿化设计;工程设计;工程勘察。2、中标建设集团辽宁建设工程有限公司 公司注册时间2013年05月07日，注册资本2,000万元，法人代表张涛，公司地址为沈阳市和平区新华路30甲1002室。经营范围：建筑装饰工程、建筑幕墙工程、钢结构工程、建筑智能化工程、消防工程、园林绿化工程、照明工程、机电安装工程、金属门窗工程、体育场地设施工程、市政工程、房屋建筑工程设计、施工；物业管理，项目投资及投资的项目管理，机械租赁设备、建筑装饰材料、五金交电、金属门窗、计算机软硬件生产、加工、租赁、销售。3、中标集团福建中标木业有限公司 公司注册时间2015年1月9日，注册资本1,000万元，法人代表陈晓锋，公司地址为福建省泉州市惠安县黄塘中标集团产业园。中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 15 经营范围：生产、销售：木制品、石制工艺品、金属门窗；货物运输代理；仓储服务（不含危险化学品）；法律法规及国务院决定未禁止且未规定许可的项目自主选择，应经许可的，凭有效许可证或批准证明经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）4、中标集团福建中标幕墙有限公司 公司注册时间2015年1月9日，注册资本1,000万元，法人代表陈晓锋，公司地址为福建省泉州市惠安县黄塘中标集团产业园。经营范围：幕墙生产、销售；货物运输代理；仓储服务（不含危险化学品）；法律法规及国务院决定未禁止且未规定许可的项目自主选择，应经许可的，凭有效许可证或批准证明经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，上述单个子公司对公司净利润无重大影响，均未超过10%。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 19,407,012.96 4,257,907.18 研发支出占营业收入的比例 1.96%0.20%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 25 9 研发人员总计 25 9 研发人员占员工总量的比例 7.60%6.62%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 19 17 公司拥有的发明专利数量 3 2 4.4.研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司研发方向主要集中在施工技术、施工工法、新型材料方面的研发和应用，以推动公 司整体施工效率，推广绿色建筑的理念。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、应收账款的可收回性及减值 关键审计事项关键审计事项 审计中的应对审计中的应对 中标建设集团股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-068 16 2019年12月31日，应收账款报表余额2,333,222,796.71元，占当期营业收入的235.71%、占资产总额的76.75%。由于中标建设集团股份有限公司管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们确定应收账款的可回收性为关键审计事项。我们针对应收账款的可回收性执行的审计程序主要包括：1、评价和测试管理层对应收账款管理相关的内部控制制度设计和运行的有效性；2、复核中标建设集团股份有限公司及其子公司对应收账款坏账准备的计提过程，包含按账龄分析法进行计提以及单项计提的坏账准备；3、通过查阅工程施工合同、比较以往工程项目的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收账款坏账准备计提的会计估计是否合理；4、对应收账款期末余额选取样本执行函证程序，并控制发函和回函过程；5、重点对超过结算期的应收账款进行检查，查明逾期原因，考虑坏账准备计提是否充分，并检查期后回款情况；6、获取工程项目的工程施工合同、项目预算书、进度确认单、业主结算单、完工验收报告，并核对应收账款的确认是否完整、准确、及时；7、检查主要客户的期后回款，并到网上查询主要客户信用情况，检查诉讼资料了解有无纠纷，判断客户坏账准备计提是否充分。2、收入确认 关键审计事项关键审计事项 审计中的应对审计中的应对 2019年度，中标建设集团股份有限公司合并财务报表确认营业务收入989,872,563.11元，主要为装饰工程、幕墙工程、土建工程等业务内容。如财务报表附注四（二十五）、附注六（二十七）所述，公司收入确认执行建造合同准则。合同完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，由于预计总成本依赖于管理层的重大判断，因此我们将收入确认为关键审计事项。我们针对营业收入的确认上述关键审计事项执行的审计程序主要包括：1、了解并测试中标建设集团股份有限公司建造合同核算和预计总收入与总成本的确定和变动的政策、程序、方法和相关内部控制；2、根据报告期及可比期间财务报表中建造合同收入和成本的