835191_2019_东方网升_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20202020-009009 2019 年度报告 东方网升 NEEQ:835191 杭州东方网升科技股份有限公司 Hangzhou East Sunnet Technology Co.,杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年年 7 7 月月 1111 日，日，公司公司荣获浙江省市场监荣获浙江省市场监督管理颁布的浙江省督管理颁布的浙江省 AAAAAA 级级“守合同重信守合同重信用用”企业企业，标志着公司在加强合同信用管理，标志着公司在加强合同信用管理的信息化、规范化建设，提升企业合同信用的的信息化、规范化建设，提升企业合同信用的管理层次和水平，推进企业信用体系建设再上管理层次和水平，推进企业信用体系建设再上新台阶。新台阶。20192019 年年 1212 月月 1919 日，由迈点网、迈点研究日，由迈点网、迈点研究院主办院主办的迈点空间流量经济高峰论坛（合的迈点空间流量经济高峰论坛（合能能西安站）于西安中晶华邑酒店隆重召开。西安站）于西安中晶华邑酒店隆重召开。本届盛典定向邀约本届盛典定向邀约 80+80+集团酒店品牌，集团酒店品牌，25+25+公公寓办公品牌，寓办公品牌，30+30+景区品牌，景区品牌，15+15+地产业主方，地产业主方，60+60+投资人、学术代表和课题专家以及媒体，投资人、学术代表和课题专家以及媒体，共同参与和见证此次盛会共同参与和见证此次盛会。20192019 年年 5 5 月月 2727 日，日，公司被浙江省人力资公司被浙江省人力资源和社会保障厅纳入“首批源和社会保障厅纳入“首批 20192019-20212021 重点重点培育人力资源服务企业”。培育人力资源服务企业”。2 2019019 年年 1212 月月 1212 日，我司通过了知识产权日，我司通过了知识产权管理体系标准：管理体系标准：GB/T29490GB/T29490-20132013 的认证，认的认证，认证证书编号：证证书编号：472IP191194ROM;472IP191194ROM;通过认证的范通过认证的范围有：互联网信息技术的研发、销售及围有：互联网信息技术的研发、销售及上述上述过程相关采购以涉及的知识产权管过程相关采购以涉及的知识产权管理活动。理活动。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东方网升 指 杭州东方网升科技股份有限公司 东恩投资 指 杭州东恩投资合伙企业（有限合伙），公司股东 网恩投资 指 杭州网恩投资合伙企业（有限合伙），公司股东 广纳人力 指 杭州广纳人力资源服务有限公司，公司子公司 先途信息 指 杭州先途信息技术有限公司，公司子公司 大迈点 指 大迈点（杭州）信息技术有限公司，公司子公司 先之教育 指 先之（杭州）教育科技有限公司，公司子公司 跟屁虫影视 指 杭州跟屁虫影视有限公司，参股公司 股东大会 指 杭州东方网升科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州东方网升科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州东方网升科技股份有限公司监事会 公司章程 指 杭州东方网升科技股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 东方网升股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 方正承销保荐有限责任公司 最佳东方 指 最佳东方（），是公司旗下从事旅游服务业网络招聘业务的品牌网站 先之 指 先之教育（），是公司旗下从事旅游服务业职业培训业务的品牌网站 迈点 指 迈点网（），是中国领先的商业空间产经研究媒体 乔邦 指 乔邦猎头（），是公司旗下从事旅游服务业高端猎聘的品牌网站 网络招聘、在线招聘 指 通过第三方招聘网站等机构，通过技术手段的运用，使用简历数据库或搜索引擎等工具来完成招聘过程 猎头、猎头招聘 指 针对用人单位需求，发现、追踪、评价、甄选和提供高级人才的行为 招聘通 指 东方网升招聘通软件，是公司自主研发的、基于互联网的企业在线招聘管理系统，为企业提供简历管理、人才搜索等功能 LMS 商学院 指 LMS（Learning Management System）企业商学院，是公司提供的一种供酒店企业进行全员学习在线管理的软件系统 先之移动课堂 指 东方网升先之在线学习系统移动端软件，用户借助该软件系统可直接在手机端进行在线课程的学习等操作 高新技术企业 指 在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业，由科技部、财政部、税务总局组成全国高新技术企业认定管理工作领导小组审核认定 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒯斌毅、主管会计工作负责人杨云及会计机构负责人（会计主管人员）杨云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司发起人蒯斌毅持有公司 35.6745%的股份，公司发起人卢风云持有公司 15.6863%的股份，二人为夫妻关系并签订一致行动协议，在公司重大事项决策上保持一致性。蒯斌毅、卢风云二人共同直接持有公司 51.3608%股份，共同为股份公司的实际控制人。同时，蒯斌毅任公司董事长和总经理，卢风云任公司董事，对公司经营、决策和管理产生重要影响，公司存在被实际控制人不当控制风险。下游客户所处行业进入转型期风险 公司产品服务主要垂直于酒店行业，过去十余年，中国酒店业的蓬勃发展累积了诸多问题，包括过度投资、偏离市场的设施定位、缺乏创新的产品、酒店模式的同质化等。目前，酒店业面临的主要困难有：国内经济减速导致酒店市场整体下滑；部分城市酒店结构性供需矛盾恶化；中央政府遏制会议及宴会公款消费支出导致传统酒店相关收入大幅下降；传统酒店的思维方式和商业模式落后于消费需求和消费行为的新动向等，这些问题都直接导致酒店行业进入转型期，转型成功与否、时间长短都影响整个酒店行业及附属行业的发展。市场竞争加剧的风险 公司主要从事垂直于酒店行业的互联网职业信息服务，虽然所处行业存在资金、客户认可、人才数据库建立等壁垒，但经营模式的相对可复制性和较为广阔的发展前景正不断吸引着新进者的加入；同时，互联网职业信息服务行业向垂直领域发展的趋势愈加显著，现有的综合型互联网职业信息服务供应商亦可能向细分行业拓展业务，从而加剧杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 6 公司所处市场的竞争程度，若公司不能采取有效措施继续巩固和强化在细分领域内的地位，则将面临较大的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州东方网升科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou East Sunnet Technology Co.,Ltd.证券简称 东方网升 证券代码 835191 法定代表人 蒯斌毅 办公地址 杭州市西湖区文一西路 522 号西溪科创园 9 幢 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨云 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0571-89937402 传真 0571-89939405 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区文一西路 522 号西溪科创园 9 幢 9 楼 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 30 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务(I64)-I642-互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务(I64)-I642-互联网信息服务（I6420）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蒯斌毅 实际控制人及其一致行动人 蒯斌毅、卢风云、东恩投资、网恩投资 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100670618627N 否 注册地址 杭州市西湖区文一西路 462 号 301 室 否 注册资本 25,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡畅、王昌功 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 因方正证券股份有限公司（以下简称“方正证券”）将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至方正承销保荐（原名：中国民族证券有限责任公司），方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务，经公司与方正证券友好协商，并经全国股转公司批准，自 2019 年 6 月 11 日起公司主办券商由方正证券变更为方正承销保荐。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、新型冠状病毒肺炎疫情对公司的影响 新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”）的疫情自 2020 年 1 月在全国爆发以来，对新冠肺炎疫情防控工作正在全国范围内持续进行，本公司积极响应并严格执行党和国家各级政府对病毒疫情的各项规定和要求，为做到防疫和经营两不误，本公司自 2020 年 2 月 24 日起开始复工。本公司预计此次新冠肺炎疫情防控措施将对本公司的经营造成一定的暂时性影响。本公司将持续关注新冠肺炎疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本公司的财务状况、经营成果等方面的影响。截止本报告报出日，尚未发现重大不利影响。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,567,109.60 65,295,726.75 8.07%毛利率%92.21%92.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,766,094.82 12,469,076.81 18.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,366,199.82 9,694,707.82 17.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.43%35.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.58%27.69%-基本每股收益 0.58 0.49 18.37%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 96,652,730.30 80,026,073.41 20.78%负债总计 48,173,125.60 46,311,829.74 4.02%归属于挂牌公司股东的净资产 48,360,111.42 33,594,016.60 43.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 1.32 43.94%资产负债率%（母公司）49.22%57.71%-资产负债率%（合并）49.84%57.87%-流动比率 1.81 1.49-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,843,970.03 18,507,485.78-3.59%应收账款周转率 26.95 31.06-存货周转率 0 0-杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.78%17.25%-营业收入增长率%8.07%25.26%-净利润增长率%18.43%22.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,500,000 25,500,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,185,625.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,733,852.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,163.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,994,641.54 所得税影响数 594,746.54 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,399,895.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,502,676.25 应收账款 2,502,676.25 应付票据及应付账款 1,028,782.75 应付账款 1,028,782.75 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家面向旅游服务业提供招聘猎聘、教育培训、品牌推广、产业大数据研究及应用等互联网 服务的国家高新技术企业。为用户提供“招聘通”、“LMS 企业商学院”、“先之移动课堂”等软件产 品。公司下设浙江省省级高新技术研发中心，杭州市级技术中心，拥有软件著作权 52 项。（一）（一）主营业务、产品或服务、盈利模式主营业务、产品或服务、盈利模式 1、招聘猎聘业务的盈利模式 公司招聘猎聘业务主要通过自主研发的“招聘通”软件、高端猎头、海外就业，以“最佳东方”网站为平台开展。业务上主要为客户提供职位发布、简历下载、人才订阅、招聘报告、专业人才测评、院 校信息预报、高端人才推荐、海外人才推荐等多项服务。其主要收费模式采用对企业收费、对应聘者免 费的“单向收费”模式，收费构成主要包括“会员费”、“服务费”、“广告费”三个部分。2、职业教育培训的盈利模式 职业教育培训业务主要通过“LMS 企业商学院”、“先之 IHMA 职业资格认证”、“先之移动课堂”等软件产品，以“先之教育”网站为平台开展。“LMS 企业商学院”是一种企业进行内部学习管理的软 件系统，企业通过购买使用这一系统，可以为员工安排相应的学习课程；“IHMA 职业资格认证”根据报 考人员对酒店岗位、技能的认知程度进行考核并认证的一款产品，个人可根据不同的认证需求选择购买 相应的认证资格；“先之移动课堂”为酒店餐饮行业从业人员提供专业岗位知识和技能的培训课程，客 户可购买对应套餐，通过相关软件进行课程学习。3、品牌推广等其他业务的盈利模式 品牌推广、产业大数据研究及应用业务主要通过“迈点”来展开。“迈点”网主要通过行业资讯、大数据研究等途径吸引流量；以广告、品牌策划等服务实现流量变现。广告方面，根据网站版面位置不 同收取相应费用；品牌推广方面，“迈点”网定期举办酒店行业内企业颁奖及行业研究论坛等活动，为 与会企业提供品牌展示、业内知名人士圆桌论坛、晚宴赞助、二维码展示等合作机会，每种合作机会限 额提供并收取相应费用。（二）销售模式（二）销售模式 公司有最佳东方、先之、迈点、乔邦四个品牌，各品牌下设“市场部”，负责制定各品牌推广和营 销计划，同时在各大品牌、各类产品下都设有“营销中心”负责具体的销售计划的制定和执行。综合来 看，目前公司的销售模式主要包括电话销售、直销、会议销售。电话营销方面，公司通过资源库进行电 话陌拜递进合作；直销上，公司通过重点大客户上门拜访、通过面谈递进合作；会议销售方面，公司通 过举办研讨会、MBI 峰会、MCI、沙龙、俱乐部等活动形式进行销售。同时公司广泛开展市场推广活动，通过举办行业活动、行业展会、协会活动、利用新媒体渠道传播等，不断提升公司的知名度，拓展销售 渠道。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上 年未发生重大变化。年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司一直致力于持续创新以满足旅游服务业的人力资源服务的需求。针对市场环境及未来发展目标，公司对企业和人才实施深层次连接的价值战略。通过技术和平台，不断聚合更多的企业和人才；通过深入的服务与解决方案，进一步实现人才与岗位的匹配；通过大数据的积累与分析、人工智能等创新技术的应用，提升企业的品牌价值。报告期内，公司收入保持稳步增长，现金流充裕。2019 年公司实现营业收入 70,567,109.60 元，相比公司 2018 年度 65,295,726.75 元，增长率为 8.07%；2019 年归属于挂牌公司股东的净利润14,766,094.82 元，相比 2018 年度 12,469,076.81 元，增长率为 18.42%。报告期内，公司不断开展自主研发活动，继续加大对企业移动端产品的研发力度。截至报告期末，公司共拥有自主知识产权的软件著作权 52 项，2019 年研发费用占销售额的比重为 23.49%。报告期内，公司各项经营管理业务持续增长，主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末期末金额变动比金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,266,583.23 27.18%10,866,849.12 13.58%141.71%应收票据 应收账款 2,733,933.32 2.83%2,502,676.25 3.13%9.24%存货 投资性房地产 长期股权投资 3,190,527.05 3.30%2,985,652.54 3.73%6.86%固定资产 3,274,200.49 3.39%4,783,148.98 5.98%-31.55%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 96,652,730.30 80,026,073.41 20.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、货币资金：、货币资金：报告期末，公司货币资金 26,266,583.23 元，比上年末 10,866,849.12 元，增加15,399,734.11 元，增长率 141.71%，主要原因系本期收到政府补助政 2,185,625.12 元，比上期782,688.39 元增长 1,402,936.73 元；同时本期支付股息红利 0 元，比上期 10,200,000.00 元减少10,200,000.00 元所致。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 70,567,109.60-65,295,726.75-8.07%营业成本 5,497,897.43 7.79%5,196,148.84 7.96%5.81%毛利率 92.21%-92.04%-销售费用 20,793,290.67 29.47%15,443,453.53 23.65%34.64%管理费用 14,719,711.65 20.86%16,439,791.25 25.18%-10.46%研发费用 16,574,945.28 23.49%17,836,833.37 27.32%-7.07%财务费用-53,209.86-0.08%-131,647.55-0.20%-59.58%信用减值损失-46,544.82-0.07%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-68,870.93-0.11%-100.00%其他收益 2,162,179.12 3.06%228,952.57 0.35%844.38%投资收益 938,727.20 1.33%2,396,829.08 3.67%-60.83%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%-7,855.00-0.01%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 15,682,627.02 22.22%12,646,989.85 19.37%24.00%营业外收入 99,925.94 0.14%587,507.48 0.90%-82.99%营业外支出 1,316.21 0.00%0.00 0.00%-净利润 14,765,361.03 20.92%12,467,509.53 19.09%18.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、销售费用：销售费用：报告期内，公司销售费用 20,793,290.67 元，比上年 15,443,453.532 元，增长5,349,837.14 元，主要系本期加大线上运营推广，广告宣传费用比上年同期增长 1,008,187.20 元；报告期内公司积极开展线下运营活动，包括研讨会、IHMA 分会活动、行业峰会等活动，会务费用比上年同期增长 1,996,668.21 元；与产品直接相关的职工人数由 84 人，增长为 99 人，薪酬金额比上年增长1,317,561.80 元；同时公司经营租赁办公支出比上年增长 1,101,320.01 元所致。2 2、其他收益：其他收益：报告期内，公司其他收益 2,162,179.12 元，比上年同期 228,952.57 元，增长1,933,226.55 元，主要是本期与收益相关的政府补助增加所致。3 3、投资收益：、投资收益：报告期内，公司投资收益 938,727.20 元，比上年同期 2,396,829.0 元，减少1,458,101.88 元，主要是本期子公司的投资亏损增加 751,937.36 元和公司理财产品收益比上年降低706,164.52 元所致。综合以上因素，报告期内，公司营业利润 15,682,627.02 元，比上年 12,646,989.85 元，增长3,035,637.17 元，增长率 24.00%；公司净利润 14,765,361.03 元，比上年 12,467,509.53 元，增长2,297,851.50 元，增长率 18.43%。主要系报告期内营业收入比上年增长 5,271,382.85 元所致。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,567,109.60 65,295,726.75 8.07%其他业务收入-主营业务成本 3,813,787.96 5,196,148.84-26.60%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%招聘相关服务 46,177,167.37 65.44%41,446,228.80 63.47%11.41%网络培训相关服务 10,769,618.51 15.26%10,379,379.79 15.90%3.76%其他增值服务 13,620,323.72 19.30%13,470,118.16 20.63%1.12%合计 70,567,109.60 100.00%65,295,726.75 100.00%8.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市维也纳国际酒店管理有限公司 863,188.29 1.22%否 2 重庆日日顺电器销售有限公司 452,830.18 0.64%否 3 江苏欧佩日化股份有限公司扬州分公司 395,283.01 0.56%否 4 上海魔域投资管理有限公司 381,132.07 0.54%否 5 四川清宜国际经济贸易有限公司 310,924.52 0.44%否 合计合计 2,403,358.07 3.40%-注：前 5 大客户均不存在关联关系。深圳市维也纳国际酒店管理有限公司应收账款期末余额 0 元；重庆日日顺电器销售有限公司应收账款期末余额 0 元；江苏欧佩日化股份有限公司扬州分公司应收账款期末余额 0 元；江苏欧佩日化股份有限公司扬州分公司应收账款期末余额 0 元；四川清宜国际经济贸易有限公司应收账款期末余额 0 元。综上所述，前 5 大客户均不在期末应收账款前 5 大客户之内。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 合计合计 0 0%-注：公司为互联网职业信息服务企业，公司不涉及生产环节，因此不存在原材料采购，没有严格意义上的供应商。公司报告期内对外采购物质（服务）主要为价值较低的办公用品、电话费、推广费；公司在报告期内未对计算机和服务器设备进行大规模采购，而相关设备使用期较长、设备厂商竞争充分，未来采购不会对公司经营构成较大影响；公司业务系统及服务类软件大部分来自于自主研发，受上游软件类企业影响较小。综上所述，公司报告期内不存在对业务经营有重大影响的上游供应商。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,843,970.03 18,507,485.78-3.59%投资活动产生的现金流量净额-2,858,823.87-17,874,338.31-84.01%筹资活动产生的现金流量净额-253.75-10,600,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额为-2,858,823.87 元，比上年减少净支出 5,015,514.44 元，主要系本期购买固定资产 592,676.56 元，比上年降低 3,921,698.96 元，且本期新增理财产品 3,000,000.00元，比上年 16,200,000.00 元，减少 13,200,000.00 元所致。2、筹资活动产生的现金流量净额为-253.75 元，比上年减少 10,599,746.25 元，主要系本期分配股息红利 0.00 元，比上期减少支出 10,200,000.00 元以及本期支付股权转让款 0.00 元，比上期减少支出400,000.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股公司和参股公司如下：公司名称 投资日期 报告期内营业收入 净利润 性质 杭州广纳人力资源服务有限公司 2015 年 7 月 21 日 81,863.68-444,587.97 全资 先之国际饭店管理学院有限公司 2015 年 6 月 25 日 0 0 控股 国际饭店业职业经理人协会有限公司 2015 年 6 月 25 日 0 0 控股 杭州跟屁虫影视有限公司 2016 年 9 月 30 日-参股 杭州先途信息技术有限公司 2016 年 10 月 11 日 0-3,668.95 控股 大迈点（杭州）信息技术有限公司 2017 年 6 月 6 日 0-188,728.62 全资 先之（杭州）教育科技有限公司 2019 年 5 月 30 日 0-196,488.36 全资 广州市北昂科技有限公司 2019 年 10 月 14 日-参股 常州零零壹网络科技有限公司 2019 年 10 月 15 日-参股 注：1、公司于 2019 年 5 月 30 日公司出资 500 万元全资设立先之（杭州）教育科技有限公司。该议案于 2019 年 5 月 24 日 经公司第二届董事会第六次会议审议通过。2、公司于 2019 年 10 月 15 日参股常州零零壹网络科技有限公司，持股比例 15%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 20192019 年年年度报告年度报告 17(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月