832944_2019_银信农贷_2019年度报告_2020-03-29.pdf

南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 1 Nanjing Yuhuatai Yin Xin Rural Area Micro Credit Co.,Ltd 2019 银信农贷 NEEQ:832944 南京市雨花台区银信农村小额贷款 股份有限公司 年度报告 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 7 日，接到江苏省财政厅印发关于印发省地方金融企业绩效评价结果的通知（苏财金【2018】156 号）公司在此评价中获得 AAA 优秀企业称号。2019 年 4 月 15 日，银信农贷 2018 年度股东大会在公司会议室召开。公司股票转让方式自 2019 年 2 月 21 日，由做市交易变更为集合竞价方式转让。2019 年 5 月 30 日，公司以现有总股本 13910 万股为基数，向全体股东每 10股派 0.8 元人民币现金。2019 年 11 月 6 日，接到江苏省地方金融监督管理文件苏金监发【2019】123号，关于公布 2019 年度江苏省小额贷款公司监管评级结果的通知。公司在此评价中获得 AAA 优秀企业称号。南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 董事会 指 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、风控总监、财务总监、董事会秘书的统称 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会议事规则 指 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司股东大会议事规则 信息披露管理制度 指 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司信息披露管理制度 元、万元 指 人民币 元、人民币 万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年、今年 指 2019 年度 上期、上年、去年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 金农公司 指 江苏金农股份有限公司 金创公司 指 江苏金创信用再担保股份有限公司 保证贷款 指 贷款人按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还借款款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。信用贷款 指 向资信良好的借款人发放的无需提供担保的人民币贷款。南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐君银、主管会计工作负责人杨正芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨正芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策风险 目前，全国性的小贷公司监管政策仅有银监会2008年发布的 小额贷款公司试点的指导意见，意见中也仅对小额贷款公司运营提供了方向性意见，并将具体监管工作下放到各省金融办。农村小额贷款公司的发展受国家及地方政府监管政策的影响较为直接，一旦行业政策发生变化，小额贷款公司的业务规模、经营成本及经营业绩就会受到较大影响。由于各省经济环境及小贷公司发展阶段各不相同，各省制定的农村小额贷款公司的监管政策也不尽相同，且各省金融办的现有的监管政策也常常处于不断的修订和完善之中。2018 年江苏省金融办下发了,苏金融办发【2018】5 号文，对小额贷款公司监管指标体系进行了一系列的修订和完善。全国股转系统颁布了全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）、关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知，对小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业保理公司、典当公司等具有金融属性的企业作出了限制性规定，给公司的发行股票、并购重组等带来了较大影响，公司的资本运作能力减弱。2019 年下半年开始的金融严监管，可能对小贷公司业务开展和权益维护，带来一定负面影响。酝酿中的非存款人放贷组织条例和小额贷款公司管理办法如果出台，对小贷公司的实际运行也会带来新的机南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 6 会和挑战。2、宏观经济风险 小额贷款业务为公司主要收入来源。但是小额贷款借款人普遍财务实力不强，资金来源渠道较窄，抗风险性能力较弱，当出现经济下行、通胀、当地政策改变、产业政策调整或突发性公共卫生事件等情形时，客户的抗风险能力将严重削弱，小额贷款违约可能性变大，公司面临的信用风险将会增加。3、经营性及内部控制风险 目前公司已经建立起了包括业务管理、风险控制、财务管理、人员管理等方面的多项规章制度，能够有效规范公司正常运营。但是公司成立时间尚短，公司现有的风险管理和内部控制制度的有效性需要进一步增强。如果这些风险管理和内部控制的政策与流程未能得到持续有效地执行、或是未达到预期的效果，也可能会对公司的资产质量、财务状况和经营业绩造成实质性的不利影响。4、竞争风险 小额贷款公司主要面向小微企业和“三农”服务，在金融体系中属于弱势群体。当前小额贷款公司的竞争主要来自于金融生态圈内，特别是传统商业银行和新型互联网科技小贷公司的非对称竞争。前者凭借利率优势进行业务下沉，后者凭借技术优势获客和风控，对传统小贷公司的市场和运营方式提出了双重挑战，极大地压缩了传统小贷公司的业务收入和利润空间。随着小额贷款行业走向成熟并开始整合，行业内的竞争将变得更为激烈.因此，公司可能在竞争中面临收益下降等情况，对盈利能力及增长潜力造成影响。5、贷款业务类型、贷款投放区域以及服务对象类型单一的风险 现阶段，公司作为一家农村小额贷款公司，小额贷款业务是公司的核心业务，是公司最重要的收入和利润来源。报告期内，公司利息收入占营业收入比重约 80%。小额贷款借款人抗风险性能力较弱，资金来源渠道较窄，借款人的信用风险较为突出。当出现经济下行、政策导向发生改变、产业政策调整和重大突发公共卫生事件等情形时，小额贷款违约可能性变大，公司面临的信用风险将会增加。江苏省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见对农村小额贷款组织的经营范围进行了严格的限制，小贷公司不得跨所在县域经营。目前已放宽到注册地所在市范围。公司成立以来基本按照相关监管规定开展业务，贷款集中于南京地区，业务过于集中，容易导致业务风险在地域上不能得到有效分散，地区性风险传导更明显，如当地经济形势未来发展不佳,可能加剧公司所面临的区域性风险 6、表外承诺的信用风险 目前，公司向客户提供的表外承诺或担保包括：小微企业私募债、创 E 租，这些承诺或担保并未在公司资产负债表内反映。公司经营政策为凭借公司风险控制能力、业务开拓能力以及良好的声誉，积极参与省地方金融监管局许可的各项创新业务，利用创新业务所带来的融资杠杆效应，在注册资本有限的情况下扩大资金使用，从而提高公司利润。截至 2019 年末公司小微企业私募债、资产证券化等业务产生的或有负债余额合计 4,700万元。上述承诺会使公司面临信用风险，虽然公司预计多数承南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 7 诺于期满前不会全部或部分兑付，但如果客户不能履约，可能会有部分承诺需要由公司兑现。当公司先行代理客户履行承诺后，如果不能就这些承诺从客户处得到偿付，公司的财务状况和经营业绩将受到不利影响。7、贷款损失准备不足的风险 截至 2019 年末，公司贷款损失准备（含应收款项融资）余额为15,722,461.69 元，一般风险准备余额为 6,696,558.35 元，公司不良贷款为28,093,427.27元,不良率为11.49%,贷款拨备率6.43%，拨备覆盖率 80%。由于公司对贷款的五级分类是结合尽职调查、经验预期、行业标准和专业判断等方式对贷款质量定性分析基础上进行分类的。上述部分因素非公司所能控制，公司对上述因素的判断和预期可能与未来实际情况不一致。如果公司对于上述因素的估计和预期与未来实际情况不符，评估的准确性出现偏差，公司可能需要增加计提减值准备，从而对公司的财务状况和经营成果造成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Yuhuatai Yin Xin Rural Area Micro Credit Co.,Ltd 证券简称 银信农贷 证券代码 832944 法定代表人 徐君银 办公地址 南京市雨花台区西善桥南路 128 号小高层 5 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨正芳 职务 董事会秘书 电话 025-86772620 传真 025-86772610 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区西善桥南路 128 号小高层 5 楼 210041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 28 日 挂牌时间 2015-07-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业-货币金融服务-非货币银行服务-其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 面向“三农”发放小额贷款、提供融资性担保，开展金融机构业务代理以及经过监管部门批准的其他业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）139,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江苏银泰电气股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 徐君银、林小鸥、林建平、江苏银泰电气股份有限公司 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100585091672R 否 注册地址 南京市雨花台区西善桥南路 128号小高层 5 楼 否 注册资本 139,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 狄香雨、胡实华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,784,995.27 33,234,535.80 7.67%利润总额 18,658,314.70 20,259,525.35-7.90%归属于挂牌公司股东的净利润 14,035,378.63 15,007,738.56-6.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,290,015.15 11,772,133.40-21.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.29%9.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.49%7.11%-基本每股收益 0.10 0.11-9.09%经营活动产生的现金流量净额 2,294,147.56 1,843,401.13 24.45%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 250,094,856.27 248,964,938.11 0.45%负债总计 78,239,711.10 80,230,501.05-2.48%归属于挂牌公司股东的净资产 171,855,145.17 168,734,437.06 1.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.21 1.65%资产负债率%（母公司）32.08%33.01%-资产负债率%（合并）31.28%32.23%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.45%1.98%-营业收入增长率%7.67%6.98%-净利润增长率%-6.48%-16.48%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 11 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 139,100,000 139,100,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 1,103,887.66 2、现金池存款投资收益、股票投资收益、证券化资产投资收益。4,167,944.03 3、公允价值变动收益（股票）744,800.00 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出。50,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,066,631.69 所得税影响数 1,321,268.21 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,745,363.48 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例%资本收益率（净利润/注册资本）10.09%10.79%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）115.12%140.35%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）1.70 1.96-对外担保余额 47,000,000.00 55,100,000.00-14.70%对外担保率（对外担保额/资本净额）27.37%32.65%-不良贷款 28,093,427.27 12,406,886.20 126.43%不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）11.49%5.16%-对外投资额 6,876,000.00 7,390,000.00-6.96%对外投资比率（自有资金/资本净额）4.00%4.38%-贷款余额为 244,518,233 元：其中发放贷款和垫款 183,330,982.64 元、应收款项融资61,187,250.36 元。七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产：交易性金融资产 1,131,200.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,131,200.00 发放贷款及垫款 232,451,087.15 185,640,859.40 应收款项融资 46,810,227.75 其他应收款 731,692.22 1,112,834.44 其他流动资产 4,435,553.47 4,054,411.25 可供出售金融资产 7,390,000.00 其他权益工具投资 5,000,000.00 负债：其他流动负债 52,800,000.00 50,410,000.00 股东权益：其他综合收益 -536,441.13 未分配利润 13,967,411.08 14,503,852.21 南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 小额贷款公司将遵循市场规律，坚持服务三农为经营宗旨，强化监管、防范风险为经营基础，面向全区农村、农民和农业经济组织，大力支持中小企业、个体工商户发展。公司在过去的经营中坚持风险防控，积极履行小贷公司的职责，获得了监管部门的认可，公司在江苏省金融办主持的农村小贷公司评级中，获得 AAA 最高评级。同时公司积极拓展业务范围，开展创新型或有负债业务，在资本金一定的情况下提高了公司营业收入，目前公司已获得开鑫贷业务、小微企业私募债业务、小贷卡、资产证券化、融资性担保业务开展的资格。目前公司提供的服务：小额贷款业务、开鑫贷业务、小微企业私募债业务、小贷卡、资产证券化、融资性担保业务。其中小额贷款业务为公司主要业务及收入来源，通过向客户提供贷款，收取贷款利息取得收入。开鑫贷业务中，公司作为担保人，承担担保业务，通过收取担保费用取得盈利。私募债业务中，公司对发债主体进行审核，并为债务进行担保，取得担保收入。小贷卡业务中，是公司与江苏银行合作，公司作为担保人，承担担保业务，取得担保收入。资产证券化业务中，公司将信贷资产打包进行优先劣后证券化分层设计，通过江苏小微企业融资产品交易中心有限责任公司交易平台备案，金创再担保公司向优先级投资人提供再担保增信，向投资人进行销售，劣后部分由本公司购买，划分为可供出售金融资产，获得投资收益。公司不断创新，建立了适应南京市场的小额贷款业务的商业运作模式，为公司的发展留下了充足的生存空间。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务运营状况 2019 年度实现营业收入 3578.50 万元，同比上升 7.67%；利润总额为 1,865.83 万元，同比下降 7.90%；实现净利润 1,403.57 万元，同比下降 6.48%。与经营计划基本相符。报告期内，公司营业收入较上年同期略有增长。利润总额和净利润较上年同期有所下降，主要是因为不良贷款准备金计提增加而导致利润的减少。南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 14 2、业务运营情况（1）保持小额贷款业务稳定发展。小额贷款业务是公司的核心业务，是公司最重要的收入和利润来源。2019 年，公司共发放贷款 187 笔，累计放款 23,642 万元，实现利息净收入 2,706.11 万元，占营业总收入的 75.62%。公司将客户群体定位为中小微企业，实现了“小额分散”和“风险可控”。（2）开拓金融创新业务，优化公司收入结构。为积极拓展优质客户群体，强化信贷风险管理，公司在报告期内积极尝试由江苏省金融办大力扶持、推广的金融创新产品和服务，包括小微企业私募债、开鑫贷、小贷卡、资产证券化等业务。报告期内，公司通过上述创新业务实现手续费及佣金收入 345.24 万元，。形成了以小额贷款利息收入为主，手续费及佣金收入为补充的收入构成，从而进一步优化了公司的收入结构，降低业务集中风险，增强公司核心竞争力。(二二)行业情况行业情况 对小额信贷资金需求者来说，能获得贷款的机会要比承担高利率更加重要。由于缺乏贷款的抵押品，没有规范的财务报表，这些群体往往被排除在银行业金融机构之外，很难有获得信贷服务的机会。同时，由于小额信贷资金需求者需要的大部分是短期资金，周转很快，实际承担的利率要比收益低很多。因此，小额信贷资金需求者愿意也有能力承担较高利率水平。2008 年以来，市场小额贷款需求不断扩大，行业发展也鱼龙混杂；近两年随着监管政策的陆续出台，如全国股转系统颁布了全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法（试行）、关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知，对小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业保理公司、典当公司等具有金融属性的企业实施了强监管政策，给公司的发行股票、并购重组等带来了较大影响，公司的资本运作能力减弱。使得小额贷款公司的热度也逐渐下降。2017 年 12 月 8 日，P2P 网络借贷风险专项整治工作领导小组办公室向各地区网贷整治办及小额贷款公司监管部分下发了小额贷款公司网络小额贷款业务风险专项整治实施方案。整治方案明确表示，经排查、整治之后，不符合规定的已批设机构，将被重新审核业务资质。根据排查情况，网络小额贷款公司将按合规、整改、取缔三类分类处置。没有网络贷款资质的机构将被取缔。未来小额贷款公司的互联网业务开展将受到很大程度的限制。未来随着监管不断加紧，不符合资质的小额贷款公司将被陆续被淘汰出局，实力雄厚的大公司将被留下，行业将越来越规范。因此，短期内小额贷款行业将面临阵痛，但长期来看对整个行业的发展都是有利的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,657,872.13 0.66%622,994.79 0.25%166.11%应收款项 60,575,377.86 24.22%46,810,227.750 18.80%29.41%发放贷款及垫款 168,220,393.45 67.26%185,640,859.40 74.57%-9.38%递延所得税资产 5,046,713.02 2.02%3,154,693.02 1.27%59.97%短期借款 0.00 0.00%5,000,000.00 2.01%-100.00%拆入资金 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付款项 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 15 长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他负债 61,710,000.00 24.67%50,410,000.00 20.25%22.42%其他应收款 312,727.12 0.13%394,304.47 0.16%-20.69%交易性金融资产 1,876,000.00 0.75%1,131,200.00 0.45%65.84%固定资产 933,067.64 0.37%725,091.26 0.29%28.68%长期待摊费用 23,048.16 0.01%299,626.20 0.12%-92.31%其他资产 5,054,411.25 2.02%4,054,411.25 1.63%24.66%应交税费 3,436,978.45 1.37%2,685,928.95 1.08%27.96%其他应付款 4,105,705.45 1.64%13,489,689.06 5.42%-69.56%其他综合收益-458,904.37-0.18%-536,441.13-0.22%-14.45%盈余公积 10,802,205.38 4.32%9,494,746.58 3.81%13.77%未分配利润 16,039,977.95 6.41%14,503,852.21 5.83%10.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、贷币资金较上年同期增加 166.11%，主要是贷款正常收回。2、应收款项较上年同期增加 29.41%，主要是资产证券业比上的同期增加 1150 万。3、递延所得税资产较上年同期增加 59.97%，主要是贷款准备金计提较上年同期增加。4、交易性金融资产较上年同期增加 65.84%，主要是股票市场价值变动。5、固定资产较上年同期增加 26.68%，主要是公司购置汽车一辆。6、长期待摊费用较上年同期减少 92.31%，办公室装修费正常摊销。7、其他资产较上年同期增加 24.66%，主要是报告期发生一笔小微债代偿。8、应交税费较上年同期增加 27.96%，主要是贷款准备金计提不允许税前扣除而增加应交所得税增加。9、其他应付款较上年同期下降 69.56%，主要归还现金池调剂资金。10、其他负债较上年同期增加 22.42%，主要是资产证券化业务增加。11、短期借款较上年同期减少 100%，主要是归还到期借款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额额 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入营业收入 35,784,995.27-33,234,535.80-7.67%利息净收入 27,061,106.53 75.62%25,791,739.36 77.61%4.92%手续费及佣金净收入-1,615,080.77-4.51%-1,870,685.49-5.63%-13.66%营业成本营业成本 17,176,680.57 48.00%12,974,127.96 39.04%32.39%业务及管理费 5,412,254.96 15.12%5,388,491.21 16.21%0.44%税金及附加 201,758.23 0.56%191,968.37 0.58%5.10%信用减值损失 10,998,739.09 30.74%-其他资产减值损失 -资产减值损失-4,718,257.13 14.20%南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 16 营业利润营业利润 18,608,314.70 52.00%20,260,407.84 60.96%-8.15%营业外收入 55,000.00 0.15%6,317.51 0.02%770.60%营业外支出 5,000.00 0.01%7,200.00 0.02%-30.56%净利润净利润 14,035,378.63 39.22%15,007,738.56 45.16%-6.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、手续费及佣金净收入较上年同期减少 13.66%，主要是中间业务减少。2、营业成本较上年同期增加 32.39%，主要是不良贷款增加而增加准备金的计提。3、营业外收入较上年同期增加 770.60%，主要是报告期收到罚没收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%利息收入 27,798,986.56 27,010,307.97 2.92%手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期利息收入较上年同期基本稳定。(3)(3)业务业务及管理费及管理费构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动变动比例比例%职工薪酬 2,691,972.21 2,519,025.29 6.87%服务费 171,829.28 164,716.98 4.32%会议费 50,000.00 84,409.00-40.76%中介机构费用 555,028.38 425,202.87 30.53%诉讼费 89,987.50 161,776.00-44.38%汽车费用 379,890.80 368,771.52 3.02%房屋租赁费 253,066.67 375,428.60-32.59%长期待摊费用 276,578.04 519,296.46-46.74%业务招待费 354,207.55 376,986.69-6.04%折旧费 184,618.37 80,378.43 129.69%无形资产摊销 42,000.00 7,104.13 491.21%低值易耗品摊销 17,000.00 10,520.89 61.58%水电费 59,403.34-100.00%差旅费 83,630.26 53,712.63 55.70%办公费 47,240.38 42,280.66 11.73%劳动保护费 89,650.53 24,363.79 267.97%其他 125,554.99 115,113.93 9.07%合计合计 5,412,254.96 5,388,491.21 0.44%业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 17 1、会议费较上年同期减少 40.76%，主要是公司业务基本稳定减少产品推广宣传会议。2、诉讼费较上年同期减少 44.38%，主要是报告期收到法院诉讼费退回 8.7 万元。3、房屋租赁费较上年同期减少 32.59%，主要是部分办公楼 2018 年 6 月 30 日终止租赁。4、长期待摊费用较上年同期减少 46.74%，主要是 2018 年办公楼提前终止装装修费一次性摊销。5、折旧费用较上年同期增加 129.69%，主要是报告期固定资产增加。6、无形资产摊销较上年同期增加 491.21%，报告期无形资产正常摊销。7、水电费较上年同期减少 100%，主要是 2019 年度免收水电费。8、劳动保护费较上年同期增加 267.97%，主要是增加员工工作服一批。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,294,147.56 1,843,401.13 24.45%投资活动产生的现金流量净额 3,368,729.78 3,663,304.19-8.04%筹资活动产生的现金流量净额-4,628,000.00-5,200,000.00-11.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 24.45%，子公司收入较上年同期减少收回 73 万元，收回代偿款较上年同期增加 93 万元，政府补贴较上年同期增加 16 万元，发放贷款较上年同期减少 397 万元。归还现金池临时调剂较上年同期增加 300 万元，工资支出较上年同期增加 25 万元，各项税费较上年同期增加 38 万元，管理费用较上年同期增加 37 万元，其他应收款收回较上的同期增加 13 万元。2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 11%，主要是去年同期减少 500 万短期借款，资产证券化发行较上年同期减少 1850 万元。分红较去年同期减少 187.20 万元。资产证券化兑付减少 2220 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司对外投资的全资子公司南京银信金融信息服务有限公司参股南京邦航商务信息咨询有限公司，持股比例 0.91%。2019 年来源于全资子公司南京银信金融信息服务有限人司净利润为 960,790.65 元，未达到公司净利润 10%。2019 年度无参股公司投资收益。2019 年公司及子公司无取得和处置对外投资的情形。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司将正常信贷资产组成资产包进行优先劣后证券化分层设计，通过江苏小微企业融资产品交易中心有限责任公司（简称“小微中心”）交易平台备案并向投资人平价销售。优先级（占比90%-95%）向社会投资人开放，劣后级（5%-10%）由公司自已认购，公司自已购买的部分作为可供出售金融资产管理。2018年5月14日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露。发行额度为人民币5,000万元，期限为叁年，额度内分次发行。本次对外投资经 2018 年第一次临时股东大会审议通过。已于 2018年 5 月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露。（公告编号：2018-018）。2017年9月28日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露。发行额度为人民币5,000南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 公告编号:2020-007 18 万元，期限为叁年，额度内分次发行。本次对外投资经 2017 年第四次临时股东大会审议通过。已于 2017年 9 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露。（公告编号：2017-029）。2019 年公司累计发行资产证券化产品 21 笔，发行总额 6,430 万元，已按约定完成回购 17 笔，回购金额 5,280 万元。报告期末，公司发行总额度为人民币 1 亿元，期限为叁年，额度内分次发行，在发 21笔，发行余额 6,430 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以