833783_2019_源培生物_2019年年度报告_2020-12-22.pdf

1 2019 年度报告 源培生物 NEEQ:833783 上海源培生物科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司新培养基生产基地开始正式运营。2019 年公司新申请发明专利 1 项，实用新型 6 项，商标 2 项。截止报告期末，公司共获得授权专利 40 项，授权商标 39 项。2019 年 4 月，公司第一类医疗器械生产备案地址由上海市奉贤区燕园路 269 号变更为上海市奉贤区岚丰路 1569 号；同期增加 6 种细胞培养基第一类医疗器械的产品备案。2019 年 5 月，公司通过 ISO 9001:2015质量管理体系认证和ISO 13485:2016医疗器械质量管理体系认证，获得ISO 9001:2015和ISO 13485:2016 认证证书。2019 年 5 月，公司经营范围增加了“道路货物运输（除危险化学品）”，“包装材料的批发、零售”改为“包装材料销售”，经营范围修改为：“从事生物科技领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，实验室设备、仪器仪表、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、一类医疗器械的批发、零售，一类医疗器械的制造、加工，从事货物进出口及技术进出口业务，包装材料销售，自有房屋租赁，道路货物运输（除危险化学品）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】”。2019 年 8 月和 10 月，公司分别取得细菌、真菌和病毒的 BSL-2 实验室备案凭证。2019 年 8 月，公司再次申请高新技术企业，11 月，获得认证公示。2019 年 12 月，公司面向抗体和新型疫苗的无血清培养基开发服务平台获得上海市服务业引导资金立项。2019 年 10 月，公司 Vero 细胞的无血清培养工艺项目获得上海市创新基金项目立项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、源培生物 指 上海源培生物科技股份有限公司 若耶投资 指 上海若耶投资有限公司，源培生物股东之一 策行投资 指 上海策行投资合伙企业(有限合伙)，源培生物股东之一 源智生化 指 上海源智生化科技有限公司 德邦证券、主办券商 指 德邦证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 章程、公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙奇威、主管会计工作负责人冯惠芸及会计机构负责人（会计主管人员）冯惠芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）控股股东不当控制的风险 孙奇威、陈青苗夫妇直接和间接控制公司 73.64%股份，为公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，且建立了包括关联交易管理办法等各项制度，但仍存在实际控制人及其关联方凭借控股地位，通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产经营决策等方面进行不当控制，从而损害公司及中小股东利益的风险。（二）公司治理风险 公司逐步建立健全法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制制度体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的运行检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司存在因内部治理不当，影响公司持续、稳定、6 健康发展的风险。（三）人才流失的风险 研发人才是培养基行业的核心资源之一，随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。（四）公司现有规模偏小的风险 公司成立时间较短，目前主要精力用于产品研发和市场拓展上，综合成本比较高，报告期内的营业收入规模不大，盈利能力较弱。因此，公司存在整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。（五）环保和安全生产风险 公司在培养基研发和生产过程中，不可避免会产生废水、废渣或其他污染物，如果处理方式不当，可能会对周围环境产生不利影响。（六）公司新厂房建设完工后增加固定资产折旧可能导致亏损的风险 公司目前已经完成新培养基生产基地项目的建设，投入了大量固定资产，在随后的一段时间内，固定资产折旧增加，可能导致亏损。（七）公司定制产品存在到期不能交货或者出现赔偿的风险 公司定制化产品生产过程中涉及到定制采购的情况，某些特殊原材料若出现突发性供给不足，会导致公司不能满足客户需求或交期，而存在到期不能交货或者出现赔偿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海源培生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Basalmedia Technologies Co.,Ltd.证券简称 源培生物 证券代码 833783 法定代表人 孙奇威 办公地址 上海市奉贤区岚丰路 1569 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯惠芸 职务 财务总监 电话 021-37196939 传真 021-37196938 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市奉贤区岚丰路 1569 号 201401 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 29 日 挂牌时间 2015 年 10 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 公司主要从事细胞培养、微生物培养等相关生物制品的研发、生产和销售及相关技术服务、技术咨询、技术转让等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）44,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 上海若耶投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 孙奇威、陈青苗 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000057672246P 否 注册地址 上海市奉贤区岚丰路 1569 号 否 注册资本 44,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 顾雪峰、宋文燕 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,428,552.40 19,876,138.93 53.09%毛利率%55.48%51.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 726,976.62-940,476.65 177.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 781,706.50-1,240,101.54 163.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.64%-0.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.69%-1.09%-基本每股收益 0.02-0.02 200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 117,399,884.38 116,249,688.52 0.99%负债总计 3,663,848.63 3,240,629.39 13.06%归属于挂牌公司股东的净资产 113,736,035.75 113,009,059.13 0.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 2.57 0.39%资产负债率%（母公司）3.12%2.79%-资产负债率%（合并）-流动比率 10.08 5.91-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,342,067.16 3,746,730.54 95.96%应收账款周转率 8.21 7.88-存货周转率 2.45 2.41-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.99%0.67%-营业收入增长率%53.09%13.78%-净利润增长率%177.30%-132.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,000,000 44,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-444,205.50 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)399,475.62 除上述各项之外的其他营业收入和支出-10,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-54,729.88 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-54,729.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,782,901.49-应收票据-11 应收账款-2,782,901.49-应付票据及应付账款 733,668.29-应付票据-应付账款-733,668.29-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 源培生物致力于新型无血清培养基的研发、生产和销售，拥有丰富的产品线和专业的技术服务，其产品主要应用领域有生物医药、人用疫苗、兽用疫苗、细胞治疗、医疗美容等行业，目前已服务于多家药企和科研院所，并与他们建立了长期战略合作关系。源培生物建立了一支生物技术专业团队，多名核心团队成员在细胞培养领域深耕细作多年，拥有丰富的行业经验和项目管理经验，可快速响应用户需求，提供专业的技术服务。源培生物主营业务是细胞培养、微生物培养相关生物制品的研发、生产和销售及相关技术服务，通过提供高质量的产品与高效的服务，成为专业化程度高的生物医药服务企业，以高性价比、短供应周期的优势，打破国外大企业的垄断，为国内生物医药企业及科研院所的发展提供支撑。公司通过直销与经销相结合的方式开拓业务，产品销售和相关技术服务为主要收入来源。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经营业绩情况：2019 年全年实现营业收入 3,042,86 万元，同比增长 53.09%，维持了较高的增长率。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 11,739.99 万元，同比增长 0.99%，公司净资产 11,373.60 万元，同比增加 0.64%。源培生物与上海至衡生物技术有限公司、瀚晖制药有限公司、上海复宏汉霖生物技术股份有限公司等公司建立长期稳定的合作关系。技术研究情况：2019 年公司着眼自主创新，加大研发投入，共投入研发费用 432.96 万元，投入增长 15.44%。13 内部管理情况：2019 年公司按照规范化公司治理的要求，建立健全了治理结构，完善了各项规章制度。公司管理人员不断深化公司治理理念、加强学习、提高规范运作意识，保证公司运作规范、治理有序，促进公司持续、稳定、健康发展。行业情况：公司所处行业为“27 医药制造业 之 276 生物药品制造”。2018 年 11 月，上海市人民政府沪府办发201839 号文促进上海市生物医药产业高质量发展行动方案（2018-2020 年）指出，生物医药产业是本市战略性新兴产业的重要支柱，是上海加快构建现代化经济体系、巩固提升实体经济能级的重要抓手。在上海重点发展生物医药领域的宏观政策指引下，作为为生物医药行业提供核心原料的关键供应商，源培生物结合国内外市场趋势，深入了解行业痛点和客户需求，立足上海张江奉贤园，聚焦培养基研发和生产，前瞻布局，精准发力，于 2019 年初完成培养基大规模生产基地的建设，为生物医药行业提供配方开发和大规模生产的公共服务平台。年底，公司“面向抗体和新型疫苗的无血清培养基开发服务平台”项目获得政府资金立项支持。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,872,679.48 10.11%7,432,597.70 6.39%59.74%应收票据-应收账款 4,632,131.19 3.95%2,782,901.49 2.39%66.45%存货 6,109,530.78 5.20%4,695,777.64 4.04%30.11%投资性房地产 733,361.95 0.62%595,123.24 0.51%23.23%长期股权投资-固定资产 84,594,734.57 72.06%90,299,568.60 77.68%-6.32%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 117,399,884.38-116,249,688.52-0.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金：公司 2019 年度货币资金为 1,187.27 万元，较 2018 年度增加 444.01 万元，同比增长了 59.74%。主要原因是公司 2019 年度销售势头良好，应收账款回款稳定致销售商品、提供劳务收14 到的现金较 2018 年度增加 737.31 万元；新建厂房后，生产规模及经营规模扩大致购买商品、接受劳务支付的现金较 2018 年度增加 148.54 万元；人员的扩容及基础福利的提升致支付给职工以及为职工支付的现金增加 160.91 万元。二、应收账款：公司 2019 年度应收账款为 463.21 万元，较 2018 年度增加 184.92 万元，增长了66.45%。主要原因是随着 2019 年营业收入的大幅增长，大量客户在产品试用期，未及时付款，致回款不能在报告期内实现。同时公司应收账款管理得当，期末无超过一年以上的未收回应收账款。三、存货：公司 2019 年度存货为 610.95 万元，较 2018 年度增加 141.37 万元，增长了 30.11%。主要原因是为后续生产需要以及应对期后供应商潜在的提价风险储备充足的原辅料。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 30,428,552.40-19,876,138.93-53.09%营业成本 13,547,591.45 44.52%9,711,486.19 48.86%39.50%毛利率 55.48%-51.14%-销售费用 2,055,220.45 6.75%1,596,665.78 8.03%28.72%管理费用 9,642,285.53 31.69%6,162,527.52 31%56.47%研发费用 4,329,597.03 14.23%3,750,537.63 18.87%15.44%财务费用-76,722.56-0.25%-130,373.81-0.66%41.15%信用减值损失-61,093.93-0.20%-100.00%资产减值损失-44,673.88-0.22%-100.00%其他收益 404,001.92 1.33%236,283.79 1.19%70.98%投资收益-73,341.10 0.37%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,172,018.04 3.85%-1,004,165.86-5.05%216.72%营业外收入-营业外支出 454,205.50 1.49%10,000.00 0.05%4,442.06%净利润 726,976.62 2.39%-940,476.65 4.73%177.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入及营业成本：公司 2019 年度产品销售收入为 2,609.66 万元，较 2018 年度增加 751.45万元，同比增长了 40.44%。主要原因是 2019 年伊始，生产线全部搬至新厂，产能增加，各类产品生15 产稳步提升，同时市场需求扩大，致产品销售稳步增长，产品生产成本亦成同比例增长；公司 2019 年度生物药品加工及技术服务收入为 323.79 万元，较 2018 年度增加 229.02 万元，同比增长了 241.65%，主要原因是随着加工、技术服务、技术开发业务的日趋成熟使该类收入大幅增加，为此配备的物料及人员成本也相应增加；公司 2019 年度自有房屋出租收入为 109.41 万元，较 2018 年度增加 74.77 万元，同比增长了 215.87%，主要原因是随着车间、办公室、仓库出租需求的增加，租金收入较 2018 年也大幅增加。二、管理费用：公司 2019 年度管理费用为 964.23 万元，较 2018 年度增加 347.98 万元，同比增长了 56.47%。主要原因是随着公司新厂房正式启用，为构建新厂房、公用工程建设以及设备采购增加的固定资产产生的长期资产摊销较 2018 年度增加 149.41 万元；提升员工薪资福利致职工薪酬较 2018年度增加 99.09 万元；厂房的全面使用水电等公用事业费较 2018 年度增加 59.74 万元；新厂房的小范围修补、维护管理致装修费较 2018 年度增加 33.10 万元。三、营业利润：公司 2019 年度营业利润为 117.20 万元，较 2018 年度增加 217.62 万元，同比增长了 216.72%。主要原因是营业毛利较 2018 年度增加 671.63 万元；期间费用较 2018 年度增加 457.10 万元。四、营业外支出：公司 2019 年度营业外支出为 45.42 万元，较 2018 年度增加 44.42 万元，同比增长了 4442.06%。主要原因是公司搬迁至新厂房后，报废旧厂房的固定资产所致。五、净利润：公司 2019 年度净利润为 72.70 万元，较 2018 年度增加 166.75 万元，同比增长了177.30%。主要原因在于报告期内营业利润较 2018 年度增加 217.62 万元；营业外支出较 2018 年度增加 44.42 万元；所得税费用较 2018 年度增加 6.45 万元共同所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,096,559.75 18,582,045.86 40.44%其他业务收入 4,331,992.65 1,294,093.07 234.75%主营业务成本 13,244,619.47 9,691,300.9 36.67%其他业务成本 302,971.98 20,185.29 1,400.95%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%16 干粉培养基 4,611,069.75 15.15%3,241,188.73 16.31%42.26%液体培养基 8,756,614.58 28.78%5,701,338.51 28.68%53.59%预灌装平皿培养基 5,866,217.93 19.28%4,542,098.16 22.85%29.15%其他 6,862,657.49 22.55%5,097,420.46 25.65%34.63%生物药品加工及技术服务 3,237,922.56 10.64%947,729.45 4.77%241.65%租赁收入 1,094,070.09 3.60%346,363.62 1.74%215.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境内销售 30,428,552.40 100.00%19,323,581.40 97.22%57.47%境外销售-552,557.53 2.78%-100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务占比，按产品分类的收入构成稍有变化，主要原因是随着加工、技术服务、技术开发业务的日趋成熟使该类收入较 2018 年增加 229.02 万元，同比增长了 241.65%；同时随着车间、办公室、仓库出租的增加，使租金收入较 2018 年增加 74.77 万元，同比增长了 215.87%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海乔南生泰科学仪器有限公司 4,675,395.90 15.37%否 2 上海至衡生物技术有限公司 2,365,690.59 7.77%否 3 上海肇启生物技术有限公司 2,331,786.32 7.66%否 4 上海复宏汉霖生物制药有限公司 1,057,801.64 3.48%否 5 瀚晖制药有限公司 874,406.28 2.87%否 合计合计 11,305,080.73 37.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海简赞国际贸易有限公司 4,530,531.63 23.64%否 2 浙江拱东医疗器械股份有限公司 1,273,510.67 6.65%否 3 国网上海市电力公司 1,164,616.94 6.08%否 4 上海源智生化科技有限公司 902,624.18 4.71%是 5 浙江海正药业股份有限公司 568,150.76 2.96%否 合计合计 8,439,434.18 44.04%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,342,067.16 3,746,730.54 95.96%投资活动产生的现金流量净额-2,901,985.38-13,521,446.20-78.54%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额为 734.21 万元，较 2018 年度增加 359.53 万元，同比增长了 95.96%。主要原因是公司 2019 年度销售势头良好，应收账款回款稳定致销售商品、提供劳务收到的现金流入较 2018 年增加 737.31 万元；新建厂房后，生产规模及经营规模扩大致购买商品、接受劳务支付的现金流出较 2018 年增加 141.34 万元；人员的扩容及基础福利的提升致支付给职工以及为职工支付的现金增加 160.91 万元；同时各项税费的增加致现金流出较 2018 年增加 66.51 万元。公司 2019 年度投资活动产生的现金流量金额为-290.20 万元，较 2018 年度减少 1,061.95 万元，同比降低了 78.54%。主要原因是公司新厂房顺利投入使用，用于内部装修、公用工程建设以及生产设备采购的投资性的资金需求量大幅减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票第二届董事会第十三次会议“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额18 据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。0.00 元，“应收账款”上年年末余额2,782,901.49 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00 元，“应付账款”上年年末余额733,668.29 元。（2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。第二届董事会第十三次会议 无影响 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则对本公司无影响。原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 7,432,597.70 货币资金 摊余成本 7,432,597.70 应收账款 摊余成本 2,782,901.49 应收账款 摊余成本 2,782,901.49 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-其他应收款 摊余成本 93,178.40 其他应收款 摊余成本 93,178.40 19 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内公司经营稳定，净利润增长迅速。源培生物目前是市场上为数不多的专业从事细胞及微生物培养基的供应商，涉及的培养基产品品种繁多。上海至衡生物技术有限公司、瀚晖制药有限公司、上海复宏汉霖生物技术股份有限公司等主要客户都是国内生物医药行业著名的企业，由于生物医药类企业对供应商的选择非常严谨，源培生物通过严格的供应商审计后，在保证提供优质化产品和服务的前提下一般都不会轻易被替换掉，因此公司可与之保持长年稳定的合作关系。另外公司加强技术及销售团队的建设，不断研发出适合客户个性化需求的培养基产品，客户数目不断增加。此外，公司将研发生产出更多技术先进的适合市场需求的个性化的产品，经营状况将更加良好。主营业务稳定，不断改进现有产品，并开发出与市场需求相匹配的新产品，将促使公司的可持续发展。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东不当控制的风险 实际控制人孙奇威、陈青苗夫妇直接和间接持有本公司股份合计 32,400,000 股，占本公司发行前股份总数的 73.64%，虽然公司已依据公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，且建立了包括关联交易管理办法等各项制度，但公司仍有可能存在实际控制人及其关联方凭借控股地位，通过行使表决权等方式对本公20 司的人事任免、生产经营决策等方面进行不当控制，从而损害公司及中小股东利益的风险。应对措施：公司不断完善法人治理结构，建立健全“三会一层”法人治理结构，严格按照公司法、公司章程和三会议事规则议决公司重大事项，保证决策程序的正当性。公司健全权益保护制度。公司章程规定了累积投票权制度、纠纷解决机制、关联股东和董事表决权回避制度等，给少数权益股东提供权利保障；同时，公司建立了投资者关系管理制度、信息披露管理制度等投资者保护制度，公司发生的重大事项能够及时公开并接受社会监督。2、公司治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制制度体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的运行检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司存在因内部治理不当，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司严格按照现行的内部控制制度体系进行运作，并在发展的过程中不断补充完善体系建设，同时对建设新工厂的内部体系进行建设与完善。3、人才流失的风险 研发、销售人才是公司的核心资源之一，随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术、销售人员不足甚至流失的风险。公司通过建立各种人才激励机制，稳定自身技术人员团队，也未曾发生大规模技术人员流失情况。但是，若未来公司核心技术人员大规模流失，将对其正常经营带来负面影响。应对措施：公司实施积极人才激励政策，为员工营造有利于开发和创新的良好环境，关心员工的身心健康，为所有员工购买人生意外险。公司协助员工建立良好职业规划，给予技术研发人员外出培训与交流的机会；积极通过社会及校园招聘储备生物及销售等专业人才；同时，公司内部营造充分沟通、共同成长的企业氛围，激发员工的工作积极性，使公司管理团队和骨干人员保持较高的忠诚度。4、经营风险 公司在生物制品研发和生产过程中，不可避免会产生废水、废渣或其他污染物，如果处理方式不当，可能会对周围环境产生不利影响。公司一直高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作，并根据行业特征和法律法规要求建立了系列管理体系。自设立以来，公司未发生重大安全生产事故和环保事故，未出现一例职业病患者，“三废”处理全部达到国家和地方排放标准。但是，公司依然存在因设备故障、工艺操作不当乃至自然灾21 害等不可抗力事件所导致的安全环保事故的风险。一旦发生，不仅客户可能会中止与公司的合作，而且公司还将面临政府有关监管部门的处罚、责令关闭或停产的可能，进而严重影响公司的业务经营。应对措施：公司严格按照监管部门的要求进行研发和生产，公司将极力避免产生对公司不利的安全生产事故和环保事故。报告期内，公司环保工作顺利开展，未受到政府监管部门的处罚。5、公司新厂房建设完工后增加固定资产折旧可能导致亏损的风险 公司目前新的培养基生产基地已经建设完成，投入大量固定资产，固定资产折旧增加可能导致亏损。应对措施：目前培养基产品尤其是无血清细胞培养基产品在国内的市场快速发展初期，具有巨大的空白市场容量。公司已启用通过技术升级和创新、延伸产品系列的策略，在现有产品的基础上，切合市场需求，不断新增适合客户需求的产品，丰富产品类型，增强市场竞争力和可持续发展能力，进而弥补新厂房建设完工后增加固定资产折旧可能导致亏损。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大