832835_2019_三禾科技_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

1 2019 年度报告 三禾科技 NEEQ:832835 浙江三禾竹木科技股份有限公司（ZHEJlANGSANHEBAMBOO&WOODTECHNOLOGYCO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月 24 日，吴东良先生通过盘后协议转让方式将其所持股份 5,634,000 股转让给黄环武，2019 年 5 月 28 日，吴东良先生通过盘中交易方式转让所持股份 3,750 股，至此吴东良先生已经转让所持有公司的所有股份。2019 年 5 月 28 日吴东良先生与黄环武先生签署一致行动协议之解除协议，吴东良先生不再维持对公司的共同控制，公司实际控制人及其一致行动人由黄环武、吴东良变更为黄环武。2、2019 年度公司获得实用新型专利 5 项。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、三禾股份 指 浙江三禾竹木科技股份有限公司 三禾有限、有限公司 指 浙江三禾竹木有限公司，股份公司前身 三村投资 指 庆元三村投资管理合伙企业（有限合伙）三月三投资 指 庆元三月三投资管理合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 财通证券 会计师、会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 中国、我国、国内 指 中国大陆地区 商超 指 商场超市 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄环武、主管会计工作负责人杨夏梅及会计机构负责人（会计主管人员）杨夏梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理的风险 公司于 2014 年 12 月 26 日完成股份制改造工作，目前治理结构和内部控制体系完整建立以来，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度已在努力学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平有了进一步的提高，在持续良好运行同时还需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、报告期内未全员缴纳社保和公积金的风险 报告期内，公司未给全体员工缴纳社会保险，未缴纳住房公积金。截至 2019 年 12 月 31 日，公司员工总人数 178 人，职工社会保险及住房公积金缴纳情况为：养老保险费缴纳 98 人、失业保险费缴纳 98 人、工伤保险费缴纳 148 人、生育保险费缴纳 98 人、医疗保险费缴纳 73 人。为充分保证公司员工权益，6 公司承诺：在未来条件成熟时，将进一步规范社会保险及住房公积金缴纳行为，在此期间，将充分保障公司员工权益。公司控股股东及实际控制人黄环武承诺，若应有关部门要求或决定，公司需要为员工补缴住房公积金、社会保险费或公司因未为员工缴纳住房公积金、社会保险费而承担任何罚款或损失，其愿承担所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，并放弃向公司追索的权利。3、应收账款余额较大的风险 2019 年末，公司应收账款账面价值 6309.25 万元，占总资产的 40.02%，比重偏高，虽然公司已按账龄正常计提坏账准备，但如不能及时回款或者发生坏账损失，将对公司现金流和经营业绩产生较大影响，从而影响公司的可持续经营。4、偿债风险 2019 年末，公司经审计的资产负债率为 47.49%，流动比率为1.73，速动比率为 0.93。流动比率较低，短期偿债能力稍显薄弱。2019 年度，经营活动产生的现金流量净额为 532.87 万元。报告期内，公司资信状况良好，资金周转正常，未因较低的流动比率而影响生产经营及到期债务的偿还，但较低的流动比率仍然使公司面临较大的偿债压力和偿债风险。5、公司业务规模扩大过程中的生产、管理和研发风险 报告期内，公司与客户合作关系稳定，因市场多样化需求对公司产能、生产和经营管理、研发能力等方面提出了更高的要求。若公司产能、生产和经营管理、研发能力等不能及时跟上市场需求，可能会给公司带来客户流失、在行业内口碑受到不良影响、业绩增长放缓甚至下降等风险。6、税收政策风险 公司于 2012 年 11 月 5 日获得高新技术证书；2018 年 11 月30 日公司高新技术企业经过复审，取得新的高新技术证书，有效期三年，证书编号：GR201833002589，优惠期间 2018 年 11月 30 日至 2021 年 11 月 29 日，若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业复审，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江三禾竹木科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGSANHEBAMBOO&WOODTECHNOLOGYCO.,LTD 证券简称 三禾科技 证券代码 832835 法定代表人 黄环武 办公地址 浙江庆元县工业园区 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨夏梅 职务 财务总监、董事、董事会秘书 电话 0578-6138858 传真 0578-6138796 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江庆元县工业园区 2 号 323800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 2 月 4 日 挂牌时间 2015 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2041 竹制品制造 主要产品与服务项目 竹制品的研发、加工及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）44,685,000 8 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 黄环武 实际控制人及其一致行动人 黄环武、庆元三村投资管理合伙企业（有限合伙）、庆元三月三投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331100753974889X 否 注册地址 浙江庆元县工业园区 2 号 否 注册资本 44,685,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601,1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、范能强 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 81,850,354.77 106,047,992.04-22.82%毛利率%21.54%41.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,833,370.91 10,815,874.68-116.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,756,860.48 7,549,219.24-176.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.19%13.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.88%9.53%-基本每股收益-0.04 0.24-116.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 157,634,757.45 162,280,160.17-2.86%负债总计 74,854,428.82 77,666,460.63-3.62%归属于挂牌公司股东的净资产 82,780,328.63 84,613,699.54-2.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.89-2.17%资产负债率%（母公司）47.47%48.02%-资产负债率%（合并）47.49%47.86%-流动比率 1.73 1.79-利息保障倍数-0.06 5.05-10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,328,740.25 6,577,686.28-18.99%应收账款周转率 1.10 1.44-存货周转率 1.34 1.70-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.86%12.48%-营业收入增长率%-22.82%-8.15%-净利润增长率%-116.95%-4.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,685,000 44,685,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,701,123.63 11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,193.2 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,615,930.43 所得税影响数 692,440.86 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,923,489.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 73,709,070.38 应收票据 应收账款 73,709,070.38 应付票据及应付账款 27,986,634.92 应付票据 应付账款 27,986,634.92 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售于一体的现代新型林业科技型企业，主要从事竹制品的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类（GB/T47542011），公司所处行业属于“C2041竹制品制造”；根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所处行业属于大类“制造业”之子类“木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业”（代码C20）；产品以环保、健康、时尚的独特风格及其较高的质量，备受消费者的喜爱。公司坚持自主创新的科技战略，在原有的技术基础上开发出一条整竹生产流水线，在提供天然健康产品的同时,也大幅度提高了毛竹资源的有效利用率。公司以提高“现代家庭新生活”为己任，为千家万户提供高品质的产品，并大力推动竹制品行业的发展。1、采购模式 公司采购部是采购工作的主要执行部门，负责根据生产计划及库存情况制定采购计划、组织采购。公司通过对比质量、价格、服务等多方面因素选择供应商，供应商根据公司的订单提供货物，经检验合格后入库，并且公司进行持续的供应商管理。为了保持原材料价格稳定，公司采取按年签订采购框架协议，确定当年采购品种和价格，具体数量按照实际订单确定。同时，公司也选择产品质量可靠的供应商直接采购其成品（竹筷、竹砧板、工艺品等），包装后直接销售。2、生产模式 公司实行“以销定产”的生产模式，并根据销售规模和销售预期及时调整生产，生产部根据销售部接到的客户订单制定生产计划、组织生产，按照客户要求的品种、数量和交货期交货。在保证产品质量的前提下，进行有效的产销协调，合理安排原材料的采购、生产计划和物流。3、销售模式 公司采用直销的销售模式为主，建立比较完善的销售渠道，主要包括终端卖场、流通市场和电子商务。公司以国际、国内各大知名连锁超市、卖场终端销售为主，与家乐福、大润发、步步高、中百仓储、等各大连锁超市均建立长期良好的合作关系；并积极拓展国内各地区域性连锁商超和批发市场，建立了经销合作模式；紧扣时代脉搏，顺应现代网络销售和消费趋势，产品已进入天猫商城网络销售平台。公司采用线上线下双轮驱动方法，通过各类百货展会及央视网的高效营销传播能力，向全国各地及海外市场进行品牌推广。公司有效的营销网络将为企业、商家和消费者之间搭建沟通和合作的桥梁，提供高效、便捷的一站式服务。4、盈利模式 13 公司的盈利模式为通过竹制品产品的研发、生产和销售实现盈利。作为一个专注于竹制品产品及工艺技术研发的企业，公司将结合市场需求及行业发展趋势，通过不断研发新产品、不断改进工艺，提升公司产品的品质，扩大市场份额，不断开拓竹制品产品新的应用领域，实现盈利最大化。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，财务状况情况：公司紧紧围绕年初公司管理层制定的发展目标，截止 12 月 31 日，公司资产总额为 157,634,757.45元，较上年期末的 162,280,160.17 元，减少 4,645,402.72 元，降幅 2.86%；截止 12 月 31 日，公司负债总额为 74,854,428.82 元，较上年期末的 77,666,460.63 元，减少 2,812,031.81 元，降幅 3.62%；截止 12 月 31 日，公司净资产为 82,780,328.63 元，较上年期末的 84,613,699.54 元，减少 1,833,370.91元，降幅 2.17%。2、报告期内，经营成果情况：截止 12 月 31 日，公司实现营业收入 81,850,354.77 元，较上年同期的 106,047,992.04 元，减少24,197,637.27 元，降幅 22.82%，主要原因是公司管理层在原有营销管理策略上逐步完善各项经营机制，使之更加合理，主要是针对卖场产品当中尤其是低毛利的进行整治，整治目的是淘汰落后和毛利低的产品，整顿费用过高卖场、缩短卖场账期以提高公司盈利水平和管理能力，则导致整治过程中造成销售业绩有所下滑。接下去公司以努力拓宽市场经销商渠道、以努力创新产品等为目标和方向投放市场，使各14 趋向会有更大改善。公司营业成本 64,223,072.15 元，较上年同期的 62,292,943.64 元，增加1,930,128.51 元，增幅 3.10%，主要原因是增加本年度原材料采购成本上浮、根据市场销路从长远考虑对会造成积压的产品适当调整价格以及拓展业务需求促销销售等造成主营业务成本上升的因素。实现净利润-1,833,370.91 元，较上年同期的 10,815,874.68 元，减少 12,649,245.59 元，降幅 116.95%，主要原因是报告期母公司营业收入下降，营业成本上升所致。3、报告期内，工艺创新和提升产品品质情况：公司自成立以来，非常重视产品工艺的创新和技术研发，核心团队具备较为丰富的管理经验和行业经验，在2019年申请的专利5项，其中：实用新型3项，截止到2019年12月止公司拥有33项专利技术。报告期内，公司产品未发生重大变化，原有的商业模式不变，公司主要客户和供应商没有显著变化，公司核心团队、关键技术未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 486,221.00 0.31%2,953,065.49 1.82%-83.54%应收票据-应收账款 63,092,541.16 40.02%73,709,070.38 45.42%-14.40%存货 55,466,473.79 35.19%40,589,098.91 25.01%36.65%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 29,940,015.01 18.99%31,493,797.24 19.41%-4.93%在建工程-短期借款 33,721,926.69 21.39%34,380,500.00 21.19%-1.92%长期借款 516,459.48 0.33%3,582,095.47 2.21%-85.58%其他流动资产 1,771,931.91 1.12%7,214,718.38 4.45%-75.44%长期待摊费用 419,894.79 0.27%536,839.28 0.33%-21.78%预收款项 333,282.34 0.21%27,325.67 0.02%1,119.67%应交税费 33,661.82 0.02%1,259,633.34 0.78%-97.33%15 其他应付款 528,826.90 0.34%84,889.45 0.05%522.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年同期数减少 83.54%，主要原因是：公司营业收入下降，货款回收金额有所减少，且报告期末资金支付需求量大导致。存货较上年同期数增加 36.65%，主要原因是：公司为能保障公司生产正常，根据计划增减存货备用量。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 81,850,354.77-106,047,992.04-22.82%营业成本 64,223,072.15 78.46%62,292,943.64 58.74%3.10%毛利率 21.54%-41.26%-销售费用 12,216,204.32 14.93%19,978,692.96 18.84%-38.85%管理费用 5,307,394.67 6.48%6,757,263.47 6.37%-21.46%研发费用 4,135,607.26 5.05%4,682,143.61 4.42%-11.67%财务费用 2,944,138.27 3.60%2,317,012.28 2.18%27.07%信用减值损失-128,255.92 0.16%-100%资产减值损失-1,804,724.56 1.70%-100%其他收益 4,675,873.63 5.71%3,737,047.76 3.52%25.12%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-20,844.43-0.02%-100%汇兑收益-营业利润-2,624,724.10-3.21%11,199,337.24 10.56%-123.44%营业外收入 25,250.00 0.03%183,850.00 0.17%-86.27%营业外支出 85,193.20 0.10%50,562.58 0.05%68.49%净利润-1,833,370.91-2.24%10,815,874.68 10.20%-116.95%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上年同期数减少 22.82%，主要原因是：公司针对卖场产品当中低毛利的产品进行整治，同时对费用过高的卖场进行清场。毛利率较上年同期数减少 47.79%，主要原因是：（1）公司本年度以外采为主，公司自主生产的较少；（2）本年度原材料成本上升。销售费用较上年同期数减少 38.85%，主要原因是：（1）本年度营业收入减少，运费较上年同期减少24.86%；（2）公司陆续对费用过高卖场进行清场，卖场费用较上年同期减少 50.88%。营业利润较上年同期数减少 123.44%，主要原因是：公司营业收入、毛利率均有所下降。净利润较上年同期数减少 116.95%，主要原因是：营业利润减少，从而净利润随之减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 81,793,977.98 106,009,299.02-22.84%其他业务收入 56,376.79 38,693.02 45.70%主营业务成本 64,223,072.15 62,292,943.64 3.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%竹筷 30,602,608.29 37.41%31,239,495.57 29.47%-2.04%砧板 38,399,022.68 46.95%55,179,264.25 52.05%-30.41%工艺品 12,792,347.01 15.64%19,590,539.20 18.48%-34.70%合 计 81,793,977.98 100.00%106,009,299.02 100.00%-22.84%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度主营业务收入 81,793,977.98 元，较上年同期 106,009,299.02 元，降幅 22.84%，主要原因是本年度公司工艺品类产品销售收入较上年同期下降 34.70%，从而主营业务收入减少。本年度其他业务收入 56,376.79 元，较上年同期 38,693.02 元，增幅 45.70%，主要原因是本年度公司房屋租赁收入 24,761.90 元，从而其他业务收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京北方鑫旺源商贸有限公司 10,080,400.52 12.32%否 2 广州希艺欧家居用品有限公司 9,263,839.64 11.32%否 3 康成投资（中国）有限公司 7,195,870.78 8.79%否 4 步步高商业连锁股份有限公司 4,680,585.85 5.72%否 5 呼和浩特市越好商贸有限责任公司 4,378,784.17 5.35%否 合计合计 35,599,480.96 43.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 益阳市赫山宏达竹木制品有限公司 5,184,632.76 7.17%否 2 万载青萌实业有限公司 4,511,313.15 6.24%否 3 邵武市立美竹业有限公司 4,304,516.87 5.95%否 4 万载县途景竹木制品有限公司 4,255,504.39 5.88%否 5 益阳市赫山区家纯竹木制品厂 4,225,381.46 5.84%否 合计合计 22,481,348.63 31.08%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,328,740.25 6,577,686.28-18.99%投资活动产生的现金流量净额-2,052,251.70-4,188,588.75 51.00%筹资活动产生的现金流量净额-5,743,333.04-2,243,584.82-155.99%现金流量分析现金流量分析：报告期内，现金流量情况：（1）投资活动产生的现金流量净额-2,052,251.70 元，较上年度同期数-4,188,588.75 元，增加2,136,337.05 元，主要原因是：本年度公司固定资产投入减少。（2）筹资活动产生的现金流量净额-5,743,333.04 元，较上年度同期数-2,243,584.82 元，减少3,499,748.22 元，主要原因是：母公司偿还债务较上年同期增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 10 月，公司通过货币出资方式设立全资子公司庆元三月三贸易有限公司。具体情况如下：庆元三月三贸易有限公司（以下简称三月三贸易）成立于 2018 年 10 月 25 日，注册号：91331126MA2E0DFX4C；住所：浙江省丽水市庆元县松源街道工业园区 3 号第三层 303 室；法定代表人：黄环清；注册资本：50 万元人民币；公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；经营范围：日用百货、竹木制品、食用菌、塑料制品、厨房炊事用具、不锈钢制品、文具、电子产品、皮革制品、服装、鞋、帽、工艺品、五金材料、办公用品、家居用品批发、零售;仓储及配送服务;提供商品信息咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内实现净利润为-47,285.31 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合 并 母公司（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末金额 0.00 元；“应收账款”上年年末金额73,709,070.38 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末金额 0.00 元；“应付账款”上年年末金额27,986,634.92 元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末金额0.00 元；“应收账款”上年年末金额 73,709,070.38 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末金额0.00 元；“应付账款”上年年末金额 27,986,634.92 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司执行上述准则对本报告期期初余额无重大影响：本公司执行上述准则对本报告期期初余额无重大影响。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：20 合并：合并：原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 2,953,065.49 货币资金 摊余成本 2,953,065.49 应收账款 摊余成本 73,709,070.38 应收账款 摊余成本 73,709,070.38 其他应收款 摊余成本 1,836,474.64 其他应收款 摊余成本 1,836,474.64 短期借款 摊余成本 34,380,500.00 短期借款 摊余成本 34,380,500.00 应付账款 摊余成本 27,986,634.92 应付账款 摊余成本 27,986,634.92 其他应付款 摊余成本 84,889.45 其他应付款 摊余成本 84,889.45 一年内到期的非流动负债 摊余成本 4,142,609.79 一年内到期的非流动负债 摊余成本 4,142,609.79 长期借款 摊余成本 3,582,095.47 长期借款 摊余成本 3,582,095.47 母公司：母公司：原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 2,948,693.94 货币资金 摊余成本 2,948,693.94 应收账款 摊余成本 73,709,070.38 应收账款 摊余成本 73,709,070.38 其他应收款 摊余成本 1,836,474.64 其他应收款 摊余成本 1,836,474.64 短期借款 摊余成本 34,380,500.00 短期借款 摊余成本 34,380,500.00 应付账款 摊余成本 27,986,634.92 应付账款 摊余成本 27,986,634.92 其他应付款 摊余成本 84,889.45 其他应付款 摊余成本 84,889.45 一年内到期的非流动负债 摊余成本 4,142,609.79 一年内到期的非流动负债 摊余成本 4,142,609.79 长期借款 摊余成本 3,582,095.47 长期借款 摊余成本 3,582,095.47（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）21 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司于 2003 年 9 月 4 日经庆元县工商行政管理局登记设立。公司成立以来，连续 13 年荣获“县工业十强企业”，先后被评为浙江省“山海协作”工程先进单位、浙江省林业 AAA 级信用企业、浙江省名牌林产品、浙江省 AAA 级重信用守合同企业、浙江省林业重点龙头企业、高新技术企业、中国竹业龙头企业 2016 年度创税大户特别进步奖、2016 年度授予“丽水市政府质量奖”；2017 年度公司被评为省级骨干农业龙头企业”、浙江省“隐形冠军”企业；2018 年度公司被评为浙江省农业龙头企业、浙江省“守合同、重信用”企业。公司“三月三”商标被评为中国好物产商标、中国驰名商标、浙江省著名商标。2019 年度公司丽水市主产业创新高峰论坛“推荐品牌”。公司以提高“现代家庭新生活”为己任，秉承“客户买的产品也是自己用的产品”为使命，为千家万户提供高品质的产品，并大力推动行业的发展。公司放眼全局，逐步向国际化企业方向发展迈进，拥有广阔的发展空间。综上所述，公司具有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理的风险 公司于 2014 年 12 月 26 日完成股份制改制工作，目前治理结构和内部控制体系完整建立的时间为三年，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：股份公司成立后，公司逐步建立健全法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部22 控制体系，完善了公司经营与重大事项的决策机制。公司将进一步建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平。2、报告期内未全员缴纳社保和公积金的风险 报告期内，公司未给全体员工缴纳社会保险，未缴纳住房公积金。截至 2019 年 12 月 31 日，公