833234_2019_美创医疗_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

2019 年年度报告 公告编号：2020-007 1 2019 成 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、美创医疗 指 成都美创医疗科技股份有限公司 江西美创 指 江西美创医疗器械销售有限公司 盛世慧通 指 成都盛世慧通医疗科技有限公司 美创卓尔 指 成都美创卓尔医疗科技有限公司 成都同睿 指 成都温江同睿企业策划合伙企业（有限合伙）成都和之 指 成都和之企业管理合伙企业（有限合伙）莱诺医疗、收购人、控股股东 指 莱诺医疗技术（上海）有限公司“三会”指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日?本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 刀头、等离子刀头、耗材 指 一次性射频等离子体手术电极 设备、主机 指 等离子体手术系统 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李安民、主管会计工作负责人彭慧奇及会计机构负责人（会计主管人员）彭慧奇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1.豁免披露事项及理由 公司为专业医疗设备的制造商和供应商。公司的主要客户及主要供应商为公司的商业秘密。业内的竞争对手往往通过公司的客户名称和供应商名称追溯到公司产品的上下游供应链，将上述信息公开披露后，导致公司在业内的激烈竞争中处于不利地位，有损公司和股东利益。为此公司申请在 2019 年度报告中豁免披露涉及客户及供应商名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经销商销售模式的风险 公司采用“经销与直销结合、经销为主”的销售模式，经销商数量将持续增加，对经销商的组织管理、培训管理以及风险管理的具有一定难度。如果经销商出现自身管理混乱、违法违规等行为，同时公司不能及时提高对经销商的管理能力，可能致使公司产品销售出现区域性下滑，影响公司产品的市场推广。随着国家在医疗器械行业推行“两票制”，经销的模式将会发生变化，经销商会逐步转变为公司提供服务的服务供应商，2019 年年度报告 公告编号：2020-007 6 风险将随之转变。2、市场竞争的风险 在供给側方面，目前高端医疗设备及耗材进口占比仍然较大，随着国际厂商的业务下沉，国内中低端器械市场竞争加剧；同时国内同类型厂家数量也在快速增长，竞争对手的低价策略，使公司面临价格压力；在需求侧方面，医疗市场发展对于厂家专业化推广提出了更高的要求；基层医院作为未来市场开拓重点，需要更深度的覆盖和精耕细作；在国家政策方面，“两票制”、医改控费、单病种收费也给医疗器械企业带来新的挑战。3、公司内部管理风险 随着公司经营规模及经营团队的扩大，薪酬及绩效考核体系需要进一步的完善，以激励员工、提高工作效率、共同达成公司目标；内控管理制度存在瑕疵和执行不到位的情况，公司仍需进一步加强规范运作和组织管理。4、产品质量风险 公司主要产品涵盖二类和三类医疗器械，我国对该类企业的设立、产品的生产与销售均设置了严格的资格审查条件，并建立了系统的市场准入与管理制度。随着产量进一步扩大，质量控制问题仍然是公司重点关注的问题。由于公司产品使用客户的特殊性，如果发生质量事故将对公司信誉造成严重损害，并对公司业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。5、人才流失风险 稳定、高效的人才队伍是企业保持持续发展的重要保障，引进专业人才并保持核心人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。6、现有产品结构单一可能导致的风险 公司依靠自有核心技术和研发力量开发的低温等离子体手术系统及治疗刀头产品，已获得国家药监局颁发的相关医疗器械注册证进入市场。低温等离子体手术系统及治疗刀头两项产品是公司目前营业收入的主要来源。由于公司销售收入目前 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 7 主要依赖于低温等离子体手术系统及治疗刀头产品，因此如果未来低温等离子体手术系统市场发生重大波动情形，例如替代手术方法、替代产品的出现导致市场对公司低温等离子体手术系统及治疗刀头产品的市场需求大幅减少，或者竞争对手新一代产品的推出导致公司现有主要产品丧失竞争优势，或者由于发生医疗责任事故，导致公司主要产品销售受限，都将对公司的经营业绩产生重大不利影响。7、应收账款余额较高及相对集中的风险 报告期末，应收账款净额为 1,914.53 万，比上年期末的1,855.51 万增加 59.02 万，上升比率为 3.18%。应收账款余额中一年内的应收账款所占比例为 92.61%，风险在可控范围内。应收账款前 5 名经销商占应收账总额的 64.63%，比上年期末前5 名经销商占应收账总额的 53.73%有所上升，但前五名应收账款客户均为公司的长期稳定客户，虽然应收账款相对集中的风险未降低，但出现应收账款到期不能全额收回的可能性较小。8、存货金额增长过快的风险 报告期末，存货净额为 2,012.68 万，比上年期末的 1,711.79万增加了 300.90 万，增加比例为 17.58%，存货周转率为 1.83,与上年同期的 1.88 相比有所下降，应注意因存货余额增长过快影响资金使用效率及产生存货跌价的风险。9、政策法规风险 因医疗器械方面法律法规的变化影响产品的注册（含国内医疗器械注册和国外医疗器械注册），如果公司注册产品满足不了市场需求，将影响公司销售业务。本期重大风险是否发生重大变化：否 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都美创医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 CHENGDU MECHAN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 美创医疗 证券代码 833234 法定代表人 李安民 办公地址 成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园科林路西段 618 号华银工业港 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晨 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 028-83258213 传真 028-83257018 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园科林路西段 618 号华银工业港 邮编：611130 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 28 日 挂牌时间 2015 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-358 医疗仪器设备及器械制造-3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 低温等离子体手术系统及一次性射频等离子体手术电极（治疗刀头）的研发、生产、销售，并为客户提供安装、培训及售后等相关服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）42,921,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 莱诺医疗技术（上海）有限公司 实际控制人及其一致行动人 崔腾 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100743628755X 否 注册地址 成都市温江区成都海峡两岸科技产业开发园科林路西段 618 号华银工业港 否 注册资本 42,921,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王小敏 付依林 会计师事务所办公地址 成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,482,848.47 102,507,619.10 30.22%毛利率%73.43%74.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,402,870.19 31,749,542.08 14.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,409,800.96 27,672,933.27 17.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.59%53.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.25%46.79%-基本每股收益 0.8481 0.7397 14.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 141,900,208.52 93,282,503.68 52.12%负债总计 30,017,130.86 21,270,106.21 41.12%归属于挂牌公司股东的净资产 111,883,077.66 72,012,397.47 55.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 1.68 55.37%资产负债率%（母公司）22.39%23.37%-资产负债率%（合并）21.15%22.80%-流动比率 4.17 3.76-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 47,199,607.59 23,492,840.02 100.91%应收账款周转率 6.67 7.27-存货周转率 1.83 1.88-2019 年年度报告 公告编号：2020-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%52.12%64.46%-营业收入增长率%30.22%60.53%-净利润增长率%14.66%58.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,921,000 42,921,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,566,613.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 183,309.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-52,194.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,697,728.51 所得税影响数 704,659.28 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,993,069.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）2019 年年度报告 公告编号：2020-007 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,689,182.62 0 应收票据 0 1,134,112.60 应收账款 0 18,555,070.02 应付票据及应付账款 3,644,652.36 0 应付票据 0 500,000.00 应付账款 0 3,144,652.36 资产减值损失 670,530.61-670,530.61 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为专用设备制造业/医疗诊断、监护及治疗设备制造业，是等离子体手术系统及一次性射频等离子体手术电极生产商。公司专注于研发、生产、销售低温等离子体手术系统及一次性射频等离子体手术电极，即主机加一次性使用等离子刀头，致力于打造“等离子技术平台”，鼓励临床医生和研发人员以美创等离子平台为依托，开发适应临床需求的产品，造福患者。在注重销售的同时，公司还加强新产品、新技术的储备。截止报告期末，公司拥有 2 项软件著作权、5 项商标注册权以及 32 项专利技术，其中发明专利 6 项、实用新型专利 23 项、外观专利 3 项。公司是国内首家通过 CE 认证的等离子体手术系统厂家（因受疫情影响，CE 延续注册证书还在审核中），是我国等离子体手术设备的行业标准起草者，并获得了 ROHS 认证、EMS 检测、CMD 体系审核、韩国 KGMP体系审核、国家食品药品监督管理局三类医疗器械产品注册证等。公司以低温等离子体为核心，立足耳鼻喉科，不断向骨科、泌尿科、眼科、肛肠科等科室拓展，目前产品已覆盖的科室有：耳鼻喉科、骨科、泌尿科、眼科、肛肠科、妇科等科室。公司等离子刀被成都市科技局列入成都市战略性新兴产品，并获得批准建设成都市院士（专家）创新工作站。公司采取以授权经销商销售为主（公司销售部区域经销商医院），自销为辅的销售方式（公司销售项目部医院）。公司的销售收入主要来自经销方式，直销额较少。国家已于 2018 年在全国医药领域推广“两票制”，经销的模式将会发生变化，经销商会逐步转变为公司提供服务的服务供应商，届时公司的商业模式也将发生变化。目前“两票制”在医疗器械行业未全面推广，对本公司销售模式的影响较小。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 13,348.28 万，同比增长 30.22%；实现净利润 3,640.29 万，同比增长14.66%，报告期毛利率为 73.43%，比上年同期 74.95%下降了 1.52%，主要原因有固定制造费用增加、人员薪酬上涨、材料价格上涨（其中有个别材料因产品改进被更优质的材料替代）。截止报告期末，公司资产总额为 14,190.02 万，比期初增长 52.12%；净资产 11,188.31 万，比期初增长 55.37%；经营活动产生的现金流量净额为 4,719.96 万，比上年同期增长 100.91%。（二）经营计划的执行情况 报告期内，公司主营业务收入完成年度预算的 95.54%，净利润完成年度预算的 99.78%。收入方面：除海外项目部及新项目未完成预算目标，其余各项目部均较好的完成了年初预算。在业务发展规划方面，公司引进了战略投资者-莱诺医疗技术（上海）有限公司，2019 年 12 月，莱诺医疗成为公司的控股股东。公司将与莱诺医疗合作打造中国耳鼻喉整体解决方案领导品牌，公司利用覆盖全国的营销渠道网络优势，和莱诺医疗整合全球优质的耳鼻喉创新产品资源优势，为中国的耳鼻喉科医生和患者提供整体化最佳解决方案；全球化方面，公司逐步加大国外商标权的注册力度，为进一步开拓国际市场打下基础，实现从“中国的美创”到“世界的美创”。产品研发方面，以争当低温等离子医疗领域领跑者为目标，设计并制造外科医生好用的微创等离子手术工具，持续优化改进现有耳鼻喉、骨科和泌尿等科室的产品，研发项目按计划有序推进；新产品方面，进一步丰富低温等离子在微创外科方面的应用，扩展到肝胆、神经外科、妇科、肿瘤等科室，使公司的产品线和临床应用更加丰富。研发中心 2019 年 11 月获得“四川省企业技术中心”认定，不断提升科技创新能力建设，开展工程化研究与开发，加强科技成果向生产力转化的中心环节，缩短成果转化的周期，增强企业技术创新能力和市场竞争力。2019 年全年，研发中心共计申请专利 29 项，其中发明专利申请 10 项，获授权专利 11 项，其中授权发明专利 1 项。注册方面，有多个三类医疗器械产品进入注册阶段，另有三类和二类器械产品进入研发阶段。在品牌建设方面，美创医疗长期致力于提高全国各基层医院医生等离子技术的水平。公司不仅积极参与相关学科的全国级别学术会议，还大力支持和投入各基层医院的学科建设，把大型三甲医院的顶级医疗资源带到社区，甚至乡镇。2016 年至 2019 年，公司全程重点参与了由中华耳鼻咽喉头颈外科杂志主办，美创医疗独家承办的“中国等离子微创手术临床实践行”巡讲活动。该活动历时四年时间，走过 14 个省份，覆盖 16 座城市，举办了 16 场学术盛宴，现场参会医生人数超过 3,000 名，在线观看超 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 15 过 15 万人次。通过专家授课、手术转播、线上直播、现场问答及手术视频点评等方式，为中青年医生、基层医生更好的掌握等离子微创手术技巧提供更多帮助，惠及更多患者。在产品质量方面，公司每月定期进行质量考评，分项目召开质量会议解决相关问题；成立质量体系委员会，建立了持续改进机制，启动质量体系运行考核办法，由管理者代表考核各部门的执行情况并督促其改善，产品质量满意度有较大提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 81,203,626.16 57.23%38,807,971.95 41.60%109.24%应收票据-应收款项融资 207,400.00 0.15%1,134,112.60 1.22%-81.71%应收账款 19,145,260.48 13.49%18,555,070.02 19.89%3.18%存货 20,126,846.46 14.18%17,117,883.02 18.35%17.58%投资性房地产 0.00 0.00%1,441,999.78 1.55%-100.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 5,954,699.90 4.20%4,929,970.84 5.28%20.79%在建工程 779,912.39 0.55%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 2,469,984.17 1.74%40,819.11 0.04%5,951.05%长期待摊费用 4,828,682.19 3.40%3,874,210.91 4.15%24.64%应付票据 0.00 0.00%500,000.00 0.54%-100.00%应付账款 6,026,333.68 4.25%3,144,652.36 3.37%91.64%预收款项 6,194,696.95 4.37%4,642,569.89 4.98%33.43%应付职工薪酬 12,817,955.55 9.03%7,436,598.80 7.97%72.36%应交税费 3,322,212.73 2.34%2,867,856.08 3.07%15.84%其他应付款 1,655,931.95 1.17%2,678,429.08 2.87%-38.18%资产总计 141,900,208.52-93,282,503.68-52.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年年度报告 公告编号：2020-007 16 (1)货币资金：公司在报告期末的货币资金余额为 8,120.36 万元，比本期期初增加 4,239.57 万元，变动比例为 109.24%。主要为本期销售收入增长，同时加强了销售收款力度，收到的货款比上年同期增长 40.02%，同时经营性费用支出得到有效控制，同期相比增长率为 20.98%，低于销售回款的增长率，经营活动产生的现金流量净额为 4,719.96 万元，故货币资金增长比例较大。（2）应收款项融资：公司在报告期末的应收款项融资余额为 20.74 万元，比本期期初减少 92.67 万元，变动比例为-81.71%。主要为本期收到的银行承兑汇票大部分已背书转让给供应商，上期背书转让的较少。（3）投资性房地产：公司在报告期末的投资性房地产余额为 0 万元，本期期初为 144.20 万元，变动比例为-100.00%，变动原因为投资性房地产因用途改变，已于报告期内从投资性房地产转为公司自用固定资产。（4）无形资产：公司在报告期末的无形资产余额为 247.00 万元，比本期期初增加 242.92 万元，变动比例为 5951.05%，主要为本期新增购入专利权、应用软件及自主研发转入的无形资产共计 258.05万元。（5）应付账款：公司在报告期末的应付账款余额为 602.63 万元，比本期期初增加 288.17 万元，变动比例为 91.64%，主要为随着产品销量增加，物料采购量及金额加大，截止本期期末，一些大供应商的付款结算期未到，形成应付账款余额较大。（6）应付职工薪酬：公司在报告期末的应付账款余额为 1,281.80 万元，比本期期初增加 538.14 万元，变动比例为 72.36%，变动原因为本期计提年终奖金较上期增加。（7）预收款项：公司在报告期末的预收款项余额为 619.47 万元，比上年期末增加 155.21 万元，变动比例为 33.43%，变动原因为随着市场规模扩大，订货量增加，客户订货打款后，存在发出商品和尚未发货的情况，形成预收款项增加。（8）其他应付款：公司在报告期末的其他应付款余额为 165.59 万元，比上年期末减少 102.25 万元，变动比例为-38.18%，主要为本期期末未支付的市场推广费及相关服务费减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,482,848.47-102,507,619.10-30.22%营业成本 35,464,686.90 26.57%25,680,277.88 25.05%38.10%2019 年年度报告 公告编号：2020-007 17 毛利率 73.43%-74.95%-销售费用 40,869,482.20 30.62%31,342,184.24 30.58%30.40%管理费用 14,473,001.76 10.84%10,684,319.01 10.42%35.46%研发费用 10,805,876.24 8.10%8,078,221.34 7.88%33.77%财务费用-126,450.74-0.09%-104,737.59-0.10%20.73%信用减值损失-290,569.26-0.22%0.00 0.00%-资产减值损失-1,493,439.89-1.12%-670,530.61-0.65%122.73%其他收益 8,093,702.44 6.06%7,215,362.11 7.04%12.17%投资收益 183,309.59 0.14%402,759.21 0.39%-54.49%公允价值变动收益 0.00 0.00%-28,645.00-0.03%-100.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 36,856,247.31 27.61%32,242,538.76 31.45%14.31%营业外收入 4,777,273.64 3.58%4,422,296.16 4.31%8.03%营业外支出 262,854.72 0.20%400.00 0.00%65,613.68%净利润 36,402,870.19 27.27%31,749,542.08 30.97%14.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：公司本期营业收入为13,348.28万元，比上年增加 3,097.52 万元，变动比例为30.22%。主要原因有：一、随着国内外市场规模扩大，本公司产品在原有市场份额基础上销量上升；二、通过开拓新的营销渠道和市场，本公司的产品在新的区域市场份额上升，销售额随之上涨。（2）营业成本：公司本期营业成本为 3,546.47 万元，比上年增加 978.44 万元，变动比例为 38.10%。主要原因有固定制造费用增加（房租、长期待摊和固定资产折旧）、人员薪酬上涨、材料价格上涨以及随销量变化总成本上升。（3）销售费用：公司本期销售费用为 4,086.95 万元，比上年增加 952.73 万元，变动比例为 30.40%。主要原因为职工薪酬增加 350.60 万元，会务费增加 288.57 万元，样品赠送、换货、产品维护及信息服务费增加 321.94 万元。（4）管理费用：公司本期管理费用为 1,447.30 万元，比上年增加 378.87 万元，变动比例为 35.46%,变动的主要原因为员工股权激励形成股权支付差额 346.78 万元计入管理费用。（5）营业利润：公司本期营业利润为 3,685.62 万元，比上年增加 461.37 万元，变动比例为 14.31%,营业利润的增长比例低于营业收入的增长比例，主要原因为本期销售成本率上升，期间费用中职工薪酬上升以及计提了员工股权激励，故营业利润增长较低。（6）净利润：公司本期净利润为 3,640.29 万元，比上年增加 465.33 万元，变动比例为 14.66%。主要原因为营业利润增长，净利润随之增长。2019 年年度报告 公告编号：2020-007 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 133,410,455.05 102,349,760.17 30.35%其他业务收入 72,393.42 157,858.93-54.14%主营业务成本 35,385,657.72 25,566,959.93 38.40%其他业务成本 79,029.18 113,317.95-30.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%销售设备硬件收入 9,531,070.48 7.14%6,645,010.70 6.48%43.43%销售设备软件收入 10,047,427.58 7.53%7,368,928.25 7.19%36.35%销售刀头硬件收入 43,166,446.86 32.34%34,477,911.27 33.63%25.20%销售刀头软件收入 70,622,240.06 52.91%53,789,668.25 52.47%31.29%售后维修收入 43,270.07 0.03%68,241.70 0.07%-36.59%其他收入 72,393.42 0.05%157,858.93 0.15%-54.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.95%，与上期相比无重大变化。公司其他业务收入比上年同期下降了 54.14%，其他业务收入主要来自于投资性房地产的租金收入，投资性房地产在报告期内转为自用导致收入下降。公司设备产品(包含设备硬件及设备软件)收入占总收入比重为 14.67%，比上年同期上升 1.00 个百分点，刀头收入（包含刀头硬件及刀头软件）占总收入的比例为 85.25%，比上年同期下降 0.86 个百分点，产品收入占比无明显变化。设备产品（包含设备硬件及设备软件）收入本期比上年同期金额增长39.71%，其中设备硬件收入同比增长 43.43%，设备软件收入同比增长 36.35%；刀头及附件产品（包含刀头硬件及刀头软件）收入本期比上年同期金额增长 28.91%，其中刀头硬件收入同比增长 25.20%，刀头软件收入同比增长 31.29%。设备及刀头收入上涨，主要原因为市场规模扩大及市场份额稳步增长，销 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 19 售额随销售量增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 11,153,583.71 8.36%否 2 客户二 10,632,670.10 7.97%否 3 客户三 9,527,189.43 7.14%否 4 客户四 5,156,843.12 3.86%否 5 客户五 4,856,548.72 3.64%否 合计合计 41,326,835.08 30.97%-以上客户已将隶属于同一控制人下的其他客户予以合并，销售金额为合并后金额。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 10,003,713.15 39.69%否 2 供应商二 1,548,900.25 6.15%否 3 供应商三 914,681.64 3.63%否 4 供应商四 879,726.59 3.49%否 5 供应商五 852,994.35 3.38%否 合计合计 14,200,015.98 56.34%-以上供应商均不存在需要合并事项。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 47,199,607.59 23,492,840.02 100.91%投资活动产生的现金流量净额-4,806,034.59-1,688,485.3-184.64%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-6,009,540.89 100.00%现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内经营活动产生的现金流量净额为 4,719.96 万元，比上年增加 2,370.68 万元，变动比例为 100.91%，主要为本期加强了销售收款力度，收到的货款比上年同期增长 40.02%，同时经营性费用支出得到有效控制，同期相比增长率为 20.98%，低于销售回款的增长率，故经营活动现金流净额涨幅较大。投资活动产生的现金流量净额为-480.60 万元，比上期减少 311.75 万元，变动比例为-184.64%。投资活动现金流入中上期收回投资的现金流包含 2017 年投资未收回的 270.99 万元，本期投资收回的现金全 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 20 部为本期投入，且本期投资收益产生的现金流入比上期少 14.49 万元；另外，投资活动现金流出中本期购建固定资产、无形资产等长期资产的现金支出比上期增加 21.24 万元，故投资活动的现金流量净额比上期减少。筹资活动产生的现金流量净额本期为 0，上期为 600.95 万元，主要为上期向全体股东派发了 600.95万元现金股利，本期未发生。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家全资子公司，分别为江西美创医疗器械销售有限公司（以下简称“江西美创”）、成都盛世慧通医疗科技有限公司（以下简称“盛世慧通”）和成都美创卓尔医疗科技有限公司（“以下简称“美创卓尔”）。江西美创于 2017 年 5 月 12 日经上饶市广丰区市场和质量监督管理局成立，注册资本为 1,000.00 万元，在报告期内实现营业收入 1,715.85 万元，实现净利润 270.83 万元。盛世慧通于 2019 年 5 月 24 日经成都市工商行政管理局登记成立，注册资本为 2,000.00 万元，主要业务为脊柱和运动医学提供创新、实用、专业、高效的手术能量工具，在报告期内尚未开始经营。美创卓尔于 2019 年 8 月 29 日经成都市工商行政管理局登记成立，注册资本为 2,000.00 万元，是一家专注于泌尿外科、妇科微创领域的医疗器械公司，在报告期内尚未开始经营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财务报表列报 根据财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），本公司对 2019 年度财务报表的格式进行了相应调整。前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。2、执行