834365_2019_杭州掌盟_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 杭州掌盟 NEEQ:834365 杭州掌盟软件股份有限公司 Hangzhou Zhangmeng Software Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 关于知识产权：2019 年 6 月获得知识产权管理体系认证证书 2019 年新增 5 项软件著作权登记证书 企业资质：浙江省科学技术厅认定公司为“2019 年度省级高新技术企业研究开发中心”2019 年 9 月，杭州掌盟与万达集团、广东咏声动漫签约，引入知名人气 IP，将寓教于乐的知识结合在产品中，为双方未来在儿童智能等相关产业的深度合作奠定了健康良好的基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、杭州掌盟 指 杭州掌盟软件股份有限公司 三会 指 股东会、董事会、监事会 全国股权转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 律师 指 浙江泽大律师事务所 会计师 指 中审亚太会计师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 杭州掌盟软件股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡红兵、主管会计工作负责人刘博及会计机构负责人（会计主管人员）刘博保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策风险 公司属于移动互联网行业,其主管部门为工信部、文化部、国家新闻出版广电总局。在移动互联网产业快速发展的过程中,少数移动智能终端、移动应用程序及网络游戏等由于监管缺失造成了一些社会负面影响。对此,近年相关监管部门逐渐重视移动互联网产业的健康发展,针对移动智能终端进网管理、移动应用及网络游戏的开发、出版、运营实行较为严格的资质管理及审查等监管措施。目前,杭州掌盟已就其业务合法经营取得了应取得的批准、许可手续,包括增值电信业务经营许可证、网络文化经营许可证等。业务拓展风险 目前,公司主营业务为基于手机、可穿戴设备和儿童智能,提供整体解决方案,为客户提供最佳体验和最大价值。因此,公司未来发展需不断拓展并保持与方案公司、硬件生产厂商之间的合作关系,如市场出现大幅下滑或政策发生重大变化,则可能对杭州掌盟的业务拓展产生重大不利影响,公司存在业务拓展风险。公司人员流失的风险 杭州掌盟拥有专业化的管理团队和技术人才队伍,该等核心人对移动互联网行业发展趋势、用户需求偏好有着深入的理解,经营管理团队和核心技术人才能否保持稳定是公司长远发展的重要因素。如果公司不能有效保持管理团队和核心技术人员的激励机制并根据环境变化而不断完善,将会影响到管理团队和核心技6 术人员积极性、创造性的发挥,有可能会出现人才流失的风险。互联网系统安全性的风险 公司运营依赖于互联网,网络的安全运营容易受到电信故障、黑客攻击、病毒破坏等影响,若公司未能及时发现并解决,将给公司的经营和声誉将带来一定的不利影响。知识产权被侵害的风险 公司已经采取了较严密的知识产权保护措施,但不排除公司知识产权仍存在可能被侵害的风险。如果公司的核心技术、专利和软件著作权等知识产权被窃取或遭受侵害,将会对公司的竞争优势产生不利影响。公司治理风险 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会(以下简称“三会”),建立了规范的公司治理结构。同时,公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度,对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州掌盟软件股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Zhangmeng Software Co.,Ltd 证券简称 杭州掌盟 证券代码 834365 法定代表人 蔡红兵 办公地址 杭州市拱墅区美好国际大厦 1801、1802 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘博 职务 董事会秘书 电话 057187381195 传真 057188076498 电子邮箱 公司网址 http:/ 杭州市拱墅区湖州街 168 号美好国际大厦 18 楼 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 15 日 挂牌时间 2015 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 为移动智能终端提供一站式整体软件解决方案,提升用户体验，创造客户价值；切入“寓教于乐”大市场，加深研制 AI 教育产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,392,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 蔡红兵、冯利平、钟伟俊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91330100662324231U 否 注册地址 杭州市拱墅区美好国际大厦1801、1802 室 否 注册资本 49,392,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所 签字注册会计师姓名 吴军、李正峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,072,318.25 60,653,550.85-52.07%毛利率%-0.7%16.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,340,513.70-11,188,237.06-10.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,604,056.99-13,321,489.37 5.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.95%-8.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.20%-10.67%-基本每股收益-0.25-0.23 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 111,879,037.68 129,359,271.17-13.51%负债总计 7,526,907.52 10,606,364.94-29.03%归属于挂牌公司股东的净资产 104,962,998.10 119,222,338.66-11.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 2.41-11.62%资产负债率%（母公司）6.06%6.39%-资产负债率%（合并）6.73%8.20%-流动比率 1,120.83 975.30%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,146,592.72 6,996,280.03-159.27%应收账款周转率 183.15%229.51%-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.51%-5.66%-营业收入增长率%-52.07%-32.34%-净利润增长率%-11.93%-152.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,392,000 49,392,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 111,015.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）190,522.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 200.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 301,738.24 所得税影响数 38,194.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 263,543.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重会计数据追溯调整或重述情况述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 21,571,342.97 11 应收账款 21,571,342.97 应付票据及应付账款 8,612,029.85 应付账款 8,612,029.85 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 商业模式和盈利模式 杭州掌盟是一家移动互联网行业高新技术企业，主营业务为依靠自身优势，基于移动智能终端提供整体解决方案，为客户提供最佳体验和创造最大价值。公司关键资源为公司通过各种渠道产品积累的数千万用户，收入模式为帮助各种内容提供商精准推广各种产品，客户主要为各种咪咕数媒等内容提供商。报告期内，公司主营业务、商业模式和盈利模式较上年度未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司在多方面有较强的竞争优势：公司管理团队在行业内有十多年的从业经验，现代化的管理能力；公司培养了一批稳定的专业的研发人员和经验丰富的推广、运营团队；公司十几年的行业沉淀，积累了数千万用户；公司拥有品类丰富的优质的产品，能够满足客户的各项需求。报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营状况保持稳定、健康的发展，公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，不断完善各项制度，加强公司治理和内部控制。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司发挥自身技术及渠道优势，基于各种移动智能终端提供整体软件解决方案，为客户提供最佳体验和创造最大价值。报告期内，公司已按计划对海外互联网市场进行布局，先后在越南、印度等地设立分支机构，辐射东南亚区域。海外团队已经组建完毕，相关工作正在有序开展。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 57,344,234.32 51.26%60,761,317.53 46.97%-5.62%应收票据 应收账款 10,176,090.75 9.10%21,571,342.97 16.68%-52.83%存货 399,439.23 0.36%357,864.00 0.28%11.62%投资性房地产 长期股权投资 2,981,121.73 2.66%3,131,880.82 2.42%-4.81%固定资产 23,830,396.28 21.30 22,633,463.38 17.50%5.29%在建工程 短期借款 长期借款 交易性金融资产 13,660,000.00 12.21%18,535,899.53 14.33%-26.31%应付账款 5,969,964.24 5.34%8,612,029.85 6.66%-30.68%应付职工薪酬 1,019,573.92 0.91%1,831,635.76 1.42%-44.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收票据及应收账款减少 52.83%，主要系本期收回期初的应收账款，而本期收入同比下降，应收账款的增加额不如去年，故期末应收账款余额减少。（2）交易性金融资产减少 26.31%，系期末理财产品余额较期初减少引起。（3）应付账款减少 30.68%，主要系本期支付期初的应付账款，且本期应付账款增加额减少。（4）应付职工薪酬减少 44.34%，系本期员工人数减少，故期末应付职工薪酬相应减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 29,072,318.25-60,653,550.85-52.07%营业成本 29,278,313.67 100.71 50,629,331.98 83.47%-42.17%毛利率-0.71%-16.53%-销售费用 2,014,363.16 6.93%2,190,742.03 3.61%-8.05%管理费用 8,889,196.34 30.58%8,754,950.03 14.43%1.53%研发费用 3,481,053.94 11.97%6,253,183.13 10.31%-44.33%财务费用-505,092.64-1.74%-495,343.74-0.82%1.97%信用减值损失 35,770.63 0.12%0 资产减值损失 0 -6,240,985.31 10.29%其他收益 190,522.02 0.66%396,200.23 0.65%-51.91%投资收益 1,483,914.90 5.10%1,892,957.86 3.12%-21.61%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 111,015.84 0.38%0 汇兑收益 0 0 营业利润-12,510,278.75-43.03%-10,998,334.59-18.13%-13.75%营业外收入 200.38 0.001%0 营业外支出 0 25,447.53 0.04%净利润-12,513,056.55 43.04%-11,179,044.68-18.43%-11.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入减少 52.07%，营业成本减少 42.17%。受到运营商政策变化影响，传统移动增值、流量经营等业务规模萎缩；手机游戏业务受到游戏版号停发影响，收入及盈利能力大幅下降。其中第一大客户咪咕数字传媒有限公司本期收入为 192 万元，而去年同期咪咕数媒收入为 1,410 万元，同比减少 1218 万元，因此本期收入较上期大幅减少。另一方面，受到行业政策影响，各业务板块毛利率均明显低于去年，且因本期运营商业务数据核减导致收入被核减但已支付的业务成本无法收回，因此导致成本大于收入。营业成本减少 42.17%，主要系本期收入减少导致相应的成本减少。受收入和利润降低影响，税金及附加也相应减少。（2）研发费用较上期减少 44.33%，主要系本期员工人数减少，而研发费用以研发员工的人工成本为主，故研发费用减少。（3）营业利润减少 13.75%，主要系受到运营商政策变化影响，传统移动增值、流量经营等业务规模萎缩；手机游戏业务受到游戏版号停发影响，收入及盈利能力大幅下降。（5）净利润减少 11.93%，主要系受到运营商政策变化影响，传统移动增值、流量经营等业务规模萎缩；手机游戏业务受到游戏版号停发影响，收入及盈利能力大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,072,318.25 60,653,550.85-52.07%15 其他业务收入-主营业务成本 29,278,313.67 50,629,331.98-42.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%基于可穿戴设备收入 10,103,754.74 34.75%23,786,630.83 39.22%-57.52%基于手机解决方案收入 16,952,271.39 58.31%36,893,549.85 60.78%-54.05%基于儿童智能寓教于乐设备收入 2,016,292.12 6.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成比例较上期无重大变化。(3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海智鼎信息科技有限公司 7,534,103.53 25.92%否 2 杭州微甜科技有限公司 5,004,671.05 17.21%否 3 杭州快喵科技有限公司 3,811,320.64 13.11%否 4 咪咕数字传媒有限公司 1,918,424.62 6.60%否 5 杭州米玩网络科技有限公司 1,313,014.34 4.52%否 合计合计 19,581,534.18 67.36%-(4)(4)主要供应商主要供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海豪成通讯科技有限公司 8,138,109.18 27.80%否 2 上海信淼信息科技有限公司 4,955,120.00 16.92%否 3 浙江金祥软件技术有限公司 2,282,469.21 7.80%否 4 苏州乐米信息科技有限公司 555,797.42 1.90%否 5 南昌黑鲨科技有限公司 535,652.36 1.83%否 16 合计合计 16,467,148.17 56.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,146,592.72 6,996,280.03-159.27%投资活动产生的现金流量净额 801,046.00-9,789,648.13 108.18%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额减少 159.27%，主要系本期收入大幅下降，故经营活动净现金流较上期大幅减少。（2）投资活动产生的现金流量净额增加 108.18%，主要系本期未有其他大额投资支出且本期购买银行理财产品较上期有所减少。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、上海杭游网络科技有限公司 法定代表人：冯利平 注册资本：200.00 万元 成立日期：2014 年 7 月 23 日 营业范围：网络科技（不得从事科技中介），从事网络、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机系统集成，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，动漫设计，投资管理，企业管理咨询，会务服务，从事技术进出口业务，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、电子产品、通讯器材的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】期末总资产 250.21 万元，净资产 21.75 万元；本期营业收入 0.79 万元，净利润-130.55 万元。2、丽水趣动网络技术有限公司 法定代表人：钟伟俊 注册资本：200.00 万元 成立日期：2014 年 9 月 15 日 经营范围：一般经营项目：计算机网络技术服务（不涉及互联网信息服务），从事计算机网络科技信息、计算机软硬件领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机信息系统集成，广告设计、制作（不含喷绘）、代理、发布，动漫设计，投资管理（不含股权投资管理），企业管理咨询，会务服务，国家准许的货物与技术的自由进出口业务，计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯器材的销售。期末总资产 269.92 万元，净资产-152.06 万元；本期营业收入 24.71 万元，净利润-75.64 万元。3、浙江盟乐网络科技有限公司 法定代表人：蔡红兵 注册资本：1,000.00 万元 成立日期：2015 年 1 月 16 日 经营范围：一般经营项目：从事网络、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机系统集成，广告设计、制作、代理，媒体广告代理，动漫设计，投资管理，企业管理咨询，会务服务，从事技术进出口业务，计算机、软件及辅助设备（除计算机系统安全专用产品）、电子17 产品、通讯器材的销售。4、苏州掌智通讯科技有限公司 法定代表人：钟伟俊 注册资本：5000.00 万元 成立日期：2016 年 9 月 13 日 经营范围：通讯电子技术领域内的硬件与软件开发，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、机电设备、通讯器材、电子产品的销售；从事网络技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）、商务信息咨询、企业管理咨询、会务服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）5、萤火虫软件科技有限公司（香港）注册资本：800 万元港币 成立日期：2015 年 5 月 13 日 萤火虫软件科技有限公司系本公司与陆氏集团合资成立的控股公司，无实际业务，系越南萤火虫软件有限公司的控股公司。6、杭州掌翌软件技术有限公司 法定代表人：钟伟俊 注册资本：200.00 万元 成立日期：2018 年 5 月 21 日 经营范围：计算机软件的技术开发、技术服务、技术咨询；计算机软硬件的销售。杭州掌翌系印度掌盟子公司的控股公司。7、上海爱彼信息技术有限公司 法定代表人：许志强 注册资本：62.5 万元 成立日期：2015 年 5 月 11 日 经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）；计算机软硬件、网络设备的技术开发；计算机系统集成；计算机软硬件、数码产品的销售；广告的设计、制作、发布（除网络广告发布）。8、杭州掌星网络科技有限公司 法定代表人：袁永周 注册资本：266.67 万元 成立日期：2014 年 6 月 3 日 经营范围：从事网络科技、软件科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机网络工程，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、电子产品及配件的销售。因经营亏损，本期计提资产减值准备-580,562.61 元，期末投资净额为 57,391.82 元。9、杭州正道文化传媒有限公司 法定代表人：梁栋 注册资本：1111.11 万元 成立日期：2015 年 12 月 1 日 经营范围：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行；文化艺术交流活动策划；著作权的转让（法律法规禁止转让的权利除外）；第二类增值电信业务中的信息服务（仅限互联网信息服务）；经营性互联网文化服务；广告的设计、制作（凡涉及许可证的凭有效许可证经营）；市场营销策划。10、上海闵正科技有限公司 18 法定代表人：徐韬 注册资本：125 万元 成立日期：2010 年 5 月 7 日 经营范围：从事通讯科技、计算机软硬件、网络科技、电子科技领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，通讯设备及相关产品、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、电子产品的销售。11、上海鹰客网络科技有限公司 法定代表人：王宏舰 注册资本：600 万元 成立日期：2014 年 10 月 29 日 经营范围：从事网络、计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机、软件及辅助设备、电子产品、通信设备及相关产品的销售。12、杭州掌育科技有限公司 法定代表人：包林军 注册资本：61.92 万元 成立日期：2018 年 10 月 23 日 经营范围：增值电信业务，利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）（凭许可经营），动漫产品，计算机技术开发、技术咨询、技术服务；计算机软硬件、图书报刊、电子出版物的批发、零售（含网上销售）；广告设计、制作、代理；教育软件开发。因经营亏损，本期计提资产减值准备-1,821,838.84 元，期末投资净额为 178,161.16 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更（1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称和和金额金额 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收账款：增加 21,571,342.97 应收票据及应收账款：减少 21,571,342.97 （2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付账款：增加 8,612,029.85 应付票据及应付账款：减少 8,612,029.85 （2）非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于 2019 年 5 月发布了 关于印发修订 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换 的通知、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。19 2.会计估计变更 报告期内，本公司重要会计估计未变更。3.首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生重大违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内公司现金流充沛，主营业务明确，经营模式和投资机会稳健，资产结构良好，公司有能力在未来取得更加优异的市场表现。如上所述，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策风险 公司属于移动互联网行业，其主管部门为工信部、文化部、国家新闻出版广电总局。在移动互联网产业快速发展的过程中，少数移动智能终端、移动应用程序及网络游戏等由于监管缺失造成了一些社会负面影响。对此，近年相关监管部门逐渐重视移动互联网产业的健康发展，针对移动智能终端进网管理、移动应用及网络游戏的开发、出版、运营实行较为严格的资质管理及审查等监管措施。目前，杭州掌盟已就其业务合法经营取得了应取得的批准、许可手续，包括 增值电信业务经营许可证、网络文化经营许可证等。2、业务拓展风险 目前，公司主营业务为基于手机、可穿戴设备和儿童智能,提供整体解决方案,为客户提供最佳体验和最20 大价值。因此，公司未来发展需不断拓展并保持与方案公司、硬件生产厂商之间的合作关系，如市场出现大幅下滑或政策发生重大变化，则可能对杭州掌盟的业务拓展产生重大不利影响，公司存在业务拓展风险。3、公司人员流失的风险 杭州掌盟拥有专业化的管理团队和技术人才队伍，该等核心人才对移动互联网行业发展趋势、用户需求偏好有着深入的理解，经营管理团队和核心技术人才能否保持稳定是公司长远发展的重要因素。如果公司不能有效保持管理团队和核心技术人员的激励机制并根据环境变化而不断完善，将会影响到管理团队和核心技术人员积极性、创造性的发挥，有可能会出现人才流失的风险。4、互联网系统安全性的风险 公司运营依赖于互联网，网络的安全运营容易受到电信故障、黑客攻击、病毒破坏等影响，若公司未能及时发现并解决，将给公司的经营和声誉将带来一定的不利影响。5、知识产权被侵害的风险 我国当前在对知识产权的保护上存在一定的不足，特别是在软件知识产权保护方面与发达国家存在较大差距，软件产品被盗版、技术流失和被窃取的情况屡屡发生。公司面临的知识产权被侵害的风险主要体现在公司掌握的核心关键技术可能被窃取、公司产品中的软件可能被抄袭、盗版以及公司重要技术可能被模仿后使得公司业务可能不具备技术竞争优势。公司已经采取多项应对措施防范知识产权可能被侵害的风险：公司一直注重核心技术的保密工作，核心技术只被少数核心人员保存，并且公司所有董监高及核心人员已经和公司签署了保密协议；此外，公司会不断加强技术研发的更新换代工作，也会在一定程度上降低知识产权被侵害的风险。虽然公司已经采取了较严密的知识产权保护措施，但不排除公司知识产权仍存在可能被侵害的风险。如果公司的核心技术、专利和软件著作权等知识产权被窃取或遭受侵害，将会对公司的竞争优势产生不利影响。针对以上风险，公司采取的应对措施如下:第一，加大研发投入，不断对现有产品的进行完善，并基于现有产品，开发新的产品；第二，通过对公司核心技术和产品申请专利、软件著作权、商标等知识产权登记，并加强对侵害知识产权行为的维权力度。6、公司治理风险 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会（以下简称“三会”），建立了规范的公司治理结构。同时，公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用