834343_2019_华凯保险_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

2019 年度报告 华凯保险 NEEQ:834343 华凯保险销售股份有限公司（Huakai Insurance Sales Co.，Ltd）公司年度大事记公司年度大事记 （1）2019 年 1 月 16 日，公司召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于罢免詹詇铄、吴禕卉和文国泰三位董事议案、关于补选何邦会同志为公司董事的议案、关于补选梁松同志为公司董事的议案、关于补选方军同志为公司董事的议案、关于补选陈俊同志为公司董事的议案、关于补选梁华同志为公司董事的议案。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。（2）2019 年 1 月 23 日，公司召开了 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了关于提名陈贵福同志为公司董事的议案。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业行业信息信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华凯保险、本公司或公司 指 华凯保险销售股份有限公司 有限公司、华凯有限 指 华凯保险销售有限公司(本公司前身)股东大会 指 华凯保险销售股份有限公司股东大会 董事会 指 华凯保险销售股份有限公司董事会 监事会 指 华凯保险销售股份有限公司监事会 保监会 指 中国保险监督管理委员会 银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 华凯保险销售股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 华盟投资 指 杭州华盟投资合伙企业(有限合伙)灏商科技 指 上海灏商信息科技有限公司 望莎文化 指 上海望莎文化传媒有限公司 涛勤投资 指 上海涛勤投资管理有限公司 至惠金融 指 贵州至惠金融服务有限公司 侨辰汽车 指 浙江侨辰汽车服务股份有限公司 安信资产 指 浙江安信资产管理集团有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 中审会计师、会计师 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁松、主管会计工作负责人梁松及会计机构负责人（会计主管人员）胡震洋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 代理佣金下降风险 公司收入主要来源于保险代理佣金,而佣金收入的比例主要由上游的各个保险公司通过与本公司协商之后以书面合同的形式最终确定下来。保险代理合同中注明的佣金收入比例通常考虑了如下因素之后确定:当前经济景气度、当地法律法规以及任何对保险公司产生影响的税收和同业竞争性因素,上述因素并未受保险代理公司控制。特别是继续深化商业车险条款费率管理，实行“报行合一”后，获取的佣金率明显下降。任何佣金收入比例上的变化均会对公司的利润情况以及未来运营产生直接的影响。用户流失风险 我国保险中介市场经多年发展,每一家具备一定规模的保险代理公司都拥有一定规模的存量用户。在保险行业快速发展的过程中,公司也积累了较大的存量用户群。随着公司分支机构的不断增加,公司用户数量不断积累,因此,未来大量存量用户的维系和保持同样需要公司投入一定的资源和营业成本。在维系存量客户的过程中,不排除同行业其他竞争者通过推出更有粘性的服务和产品,将包括互联网新形态下的销售模式的冲击,公司的存量客户转变为其他竞争者的客户。市场竞争风险 我国保险中介市场竞争激烈，处于高速发展过程中，由车险市场引爆的费改全面推开，将对产险业市场格局、经营方式、保费增长带来巨大挑战，现阶段的突出特征是：市场主体多元化，各家保险代理公司不断扩充资本金，增加业务规模，竞争激烈，市场集中度进一步提高。整个市场呈现出经营规模越大的保险代理公司竞争力越强的趋势，市场竞争愈加激烈。在此行业背景下，公司如不能走专业化道路，继续扩大经营规模，提高服务质量，加强内部管理，将会面临着在市场竞争中处于劣势地位的风险。监管政策风险 2019 年保险中介市场整体呈现“小、乱、散”的现象，近年来行业监管措施不断趋严、监管执行力度日益加大，在新的监管格局之下，保险中介监管部门既重新划分职能范围，又扩充了职能范围，包括：保险公司、个人代理人、互联网、专业中介、银保乃至全部保险销售从业人员等渠道，都已经划入中介监管部门的管辖范畴，形成“全渠道监管”新的监管格局。这就要求保险中介机构要具备高质量发展的基础和条件，要严格加强管理，坚持合法合规经营，否则会被市场淘汰。中国保监会根据保险法和国务院授权，对保险中介机构履行监管职责，保险中介机构在各项监管政策下开展业务。由于目前保险中介行业市场上存在无序竞争、损害投保人利益等情形，监管部门可能会对保险中介机构的经营地域、经营范围、业务规则等做出更加严格的规定，对保险中介机构的业务扩张产生不利影响。合规风险 合规风险,是指因保险公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或有关规则而使保险公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。风险管理风险 风险管理和内部控制制度的健全有效是保险代理公司正常经营的前提和保证。本公司建立了全面的风险管理组织和制度,明确了股东大会、董事会、管理层及各个部门、各个岗位的风险管理职责,将风险管理及控制活动覆盖到公司的各个部门、各个层级和经营管理的各个环节,通过信息技术手段的辅助,对公司的信用风险、操作风险、合规风险等进行持续监控,及时发现、评估和管理公司面临的各类风险,并采取必要的控制和应对措施。但由于公司业务处于快速动态发展的环境中,规模不断扩大,分支机构数量不断增加,用以识别、监控风险的模型、数据、信息难以确保准确和完整,管理风险的政策和程序也存在失效和无法预见所有风险的可能。且任何内控管理措施都可能因其自身的变化、内部治理结构及外界环境的变化、风险管理当事者对某项事务的认识不够和对现有制度执行不严格、员工行为不当等原因导致风险。如果不能有效控制上述风险可能会对公司的业务造成重大不利影响。行业周期风险 保险专业代理行业经营状况与保险公司行业相关度较高,即保险公司经营的情况对保险代理行业企业影响较大。根据我国保险市场发展现状及相关保险产品收入结构可见,整个保险行业收入情况与宏观经济的增速相关度较高,尤其是近几年我国车辆销售的快速增长和客户的保险意识增强,行业仍处于较快幅度的增长,但不能排除未知的原因或其他金融风险的传导,导致行业周期性有一定不确定性。保险代理网络销售风险 公司管理层自主设计、开发的网站、微信公众号及在建的 APP,以此进行宣传和营销,并已登记取得网络销售资格。用户在公司相关媒介注册成为会员后可根据需求购买相应保险产品,公司根据客户投保信息联系保险公司直接出单并送单。然而在保险代理网络销售的过程中,公司仍然面临以下风险:一是短期成本劣势。尽管长期来看,保险代理网络销售省去了大量人工成本的投入,具备成本上的优势,而网络销售需要巨大的前期投入,如网站建设、雇佣专业团队以及系统后期维护与管理,包括需要付出的时间成本、机会成本等,因此造成保险代理网络销售在短期内有一定成本风险。二是开发的产品是否适应市场的需求或者被新技术替代的风险,对公司生产经营带来不利影响。与持续经营相关的重大不确定性风险 公司 2019 年发生净亏损 2204.32 万元，截止 2019 年 12 月 31 日累计亏损 5438.31 万元，2019 年度经营活动产生的现金流量净出额 280.29 万元。公司存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性的风险。投资损失风险 2019 年初,公司存在其他权益投资 1,467.97 万元，其中对马鞍山瑞泰投资管理中心（有限合伙）的 500 万元投资已全额计提减值损失，剩余 967.97 万元投资的相关成本和收益存在较大的不确定性 控股股东或实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东华盟投资,实际控制人梁松,处于控股地位,虽然公司制定了三会的议事规则、关于关联交易管理制度等保护中小股东利益的一系列制度,进而从制度安排上降低了控股股东和实际控制人控制不当的风险,但如果控股股东利用其控股地位,通过行使投票表决权等方式对公司的经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制将可能损本公司及其他股东的利益。公司经营控制权、治理权争议的风险 2018 年公司股东之间发生经营控制权之争，股东之间存在董事会、监事会成员和其他高级管理人员聘任的争议，公司的董事会新成员的有效性已经经过相关法院的裁决，公司的运营也逐步趋稳。但由于争议股东的股份截止报告日未有变动，不能排除今后各股东之间通过协商等方式调整公司管理层的人员，进而产生对企业经营的各类影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华凯保险销售股份有限公司 英文名称及缩写 Huakai Insurance Sales Co.，Ltd 证券简称 华凯保险 证券代码 834343 法定代表人 梁松 办公地址 浙江省龙泉市龙渊街道龙翔路 202 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁松 职务 董事长 电话 0571-85828828 传真 0571-85828828 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市文三路 90 号东部软件园 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省杭州市东部软件园 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 31 日 挂牌时间 2015 年 11 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J-68-685-6850 保险经纪与代理服务 主要产品与服务项目 代理销售保险产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杭州华盟投资合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 梁松 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913302002995746835 否 注册地址 浙江省龙泉市龙渊街道龙翔路202号 否 注册资本 56,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1605,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴军周彩梅 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 371,275,005.50 551,297,157.30-32.65%毛利率%15.01%13.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,737,056.26 -20,850,012.49-34.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-21,711,364.88-22111750.91-1.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东 的 净 利 润 计算）-117.62%-52.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-160.13%-55.97%-基本每股收益-0.39-0.37-5.41%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,921,848.59 61,416,281.21-31.74%负债总计 27,362,638.49 32,462,597.94 15.71%归属于挂牌公司股东的净资产 14,559,210.10 28296266.36-48.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 5.16 资产负债率%（母公司）65.27%51.84%-资产负债率%（合并）52.86%-流动比率 104.2%128.00%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,802,854.24-11,652,743.51 75.95%应收账款周转率 52.58 72.31-存货周转率 143777.06 0-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-31.74%-17.25%-营业收入增长率%-32.65%52.31%-净利润增长率%-34.43%-948.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,500,000 56,500,000 0%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,451,614.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,911,718.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目-730,920.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,632,411.49 所得税影响数 2,658,102.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,974,308.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 6,776,846.77 14,561,591.76 42,081,368.23 42,779,166.19 应收账款 2,282,763.35 5,008,831.61 3,164,068.22 3,164,068.22 其他应收款 6,828,576.88 18,728,930.77 18,151,784.94 19,863,197.71 固定资产 1,185,537.46 1,679,636.37 1,710,375.68 1,701,109.34 其他流动资产 0 243,136.66 0 商誉 1,234,329.85 234,329.85 递延所得税资产 4,153,728.45 0.00 预收账款 16,282.33 5,146.66 应付职工薪酬 2,543,663.65 3,386,408.83 2,520,947.76 3,084,020.96 应交税金 1,477,555.09 2,378,046.28 2,006,649.06 2,037,208.28 其他应付款 9,357,443.52 11,710,015.33 15,687,338.99 16,457,622.42 期初未分配利润-11,110,094.62-20,985,278.50-12,172,687.06-16,987,233.85 未分配利润-11,110,094.62-20,850,012.49-15,190,286.49-19,010,317.84 少数股东权益 -135,266.01 790,417.09 789,465.94 营业总收入 492,670,838 551,297,157.30 310,835,689.06 361,954,615.56 主营业务成本 492,670,838 485,627,059.80 278,627,031.27 325,222,813.24 营业税金及附加 492,670,838 3,177,557.74 1,798,969.40 2,067,893.05 销售费用 6,239,161.98 5,119,866.13 1,014,163.98 1,545,828.42 管理费用 42,160,302.59 75,876,514.48 35,402,735.66 39,363,143.95 财务费用 172,927.76 31,292.77 132,507.42 144,088.24 资产减值损失 0 867,799.57 1,175,992.94-1,000,092.21 其他收益 76,320.5 3,559,223.35-3,443,300.71 营业外收入 3,870,221.79 142,416.26 407,541,173 632,961.57 营业外支出 402,274.63 2,016,324.32 295,375.40 298,617.79 所得税费用 56,905.19 113,479.59-857,178.10 72,989.47 利润总额-11,053,189.43-20,871,798.91-3,852,786.38-1,928,525.74 净利润-11,110,094.62-20,985,278.50-2,995,608.28-2,001,515.21 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商商业模式业模式 公司的主营业务为提供保险专业中介服务，主要是保险代理销售业务。能够为投保人与保险公司提供全面、专业的中介服务。华凯保险主营业务为代理销售保险产品的相关服务，即根据保险公司的委托，在保险公司的授权范围内代其销售各类保险产品。公司通过在全国各省份建立 22 个省级分公司，并在所属各省下设营业部组织形式的保险销售分支机构，通过分支机构的运作开展保险业务的销售工作和客户服务管理工作，通过保险营销员或者业务员与广大保险投保人或者业务渠道洽谈保险需求，为投保人提供一系列的保险产品并让投保人进行选择，最终完成保险产品的销售，公司向保险公司收取佣金。公司目前取得了中国保监会核准的经营保险代理业务许可证；所属分支机构也相应取得了业务许可证或经属地保监局报备核准。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司实现营业总收入 37127.5 万元，较上年同期下降 32.65%，公司经营亏损 2204.32 万元，比上年全年经营亏损 1267.91 万元有所扩大。销售收入的下降，是因为车险等险种受监管政策调整，出现了一定程度的下滑，属行业性波动；公司下设机构和部分分公司人员的渐次调整，主动终止了一些经营能力偏弱的分支机构，也给公司带来了一定的负面影响。但随着机构、人员的调整到位，公司逐步加大车险寿险的业务投入，整体业务规模已出现增长苗头，后续业务增长可期。公司利润在报告期出现了 2000 多万的亏损，其中已经包括了公司出于谨慎性原则计提了 1200 万的应收坏账损失和投资坏账损失。对于这些已经计提的损失资产，公司今后仍将通过一切合法手段追讨，若能追回，将对公司资产结构和盈利情况体现积极的影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项项目目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初金额变动本期期末与本期期初金额变动比例比例%金额金额 占占总总资资产产的的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12929720.27 30.84%14,561,591.76 23.71%-11.21%应收票据-应收账款 5,008,831.61 11.95%7561,083.59 12.25%-33.76%存货 4389.37 0.1%-投资性房地产-长期股权投资 395,431.46 0.94%-固定资产 855,704.17 2.04%1,679,636.37 2.73%-49.05%在-建工程 短期借款-长期借款-可供出售金融资产 14,679,740.00 23.58%-100%其他应收款 8,851,856.97 21.12%17,951,383.19 29.22%-50.69%应付账款 6,135,851.73 14.64%14982980.84 10.72%-59.05%其他应付款 12,332,927.88 29.42%11,710,015.33 18.81%5.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：可供出售的金融资产年初 14,679,740 元，期末余额为 0 元，减少了 14,679,740 元，同比减少 100%，变化幅度较大，由于根据会计准则修改意见，可供出售金融资产已经调整为其他权益工具投资；应收账款年初 7,623,552.93 元，期末是 5,008,831.61，期末比期初减少了 2,614,721.32 元，同比减少 33.76%，有一定变化幅度，是由于提取了减值准备，也加大了应收账款催收力度，所以应收账款金额和所占资产比重有所下降；其他应收款年初数 17,951,383.19 元，年末数 8,851,856.97 元，减少 9,099,526.22 元，同比减少 50.69%，变化幅度较大，根据谨慎性原则进行了 10,058,941.33 元的报备计提。虽然该计提减少了其他应收款，减少了利润，但公司仍将通过一切合法手段进行追讨，若以后年度能追回，都将对公司资产结构、盈利情况产生积极影响。应付账款年初 14,982,980.84 元，期末余额 6,135,851.73 元，同比减少8,847,129.11 元，减少比例 59.05%，是因为人员规模紧缩，发放的佣金金额一定的减少，且本期无账龄超过 1 年的重要应付账款，同时公司在报告期加强了应收账款的管理，减少了资金闲置时间，提高使用效率。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额变动比例本期与上年同期金额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占占营营业业收收入入的的比比重重%营业收入 371,275,005.50 -551,297,157.30-32.65%营业成本 315,545,354.49 84.99%485627059.80 88.09%-35.02%毛利率 15.01%-13.42%-销售费用 8,876,194.65 2.39%5,119,866.13 0.93%73.37%管理费用 56,348,985.90 15.18%75,876,514.48 13.76%-25.74%研发费用-财务费用 29,991.67 0.0081%31,292.77 0.01%-4.16%信用-7,469,424.66 2.0%0 减值损失 资产减值损失-5,000,000.00 1.35%-867,799.57 0.16%-476.17%其他收益 3，451，614.19 0.93%3,559,223.35 0.65%-3.02%投资收益-985,489.31 0.27%-3,160,481,.01-0.57%68.82%公允价值变动收益 0 0 0 0 0 资产处置收益 0 0 6,300.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润-21,538,373.52-5.8%-18997890.85-3.45%13.37%营业外收8553677.47 2.30%142,416.26 0.03%132.00%入 营业外支出 657,698.90 0.18%2,016,324.32 0.37%-67.38%净利润-13760584.89 -3.71%-20985278.50-3.81%-34.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售收入年初数 551,297,157.30 元，年末数 371,275,005.50 元，同比减少 180,022,151.80 元，减少比例 32.65%，有一定变化幅度，主要是车险业务受到行业监管政策的影响较大，具有行业普遍性。毛利率年初 11.91%，年末 15.01%，同比增加 1.59%，由于销售收入下降，导致毛利额减少 9940446.49元。今年销售费用年初数5119866.13元，年末数8876194.65元，同比增加3756328.52元，增加比例73.37%，变化幅度较大，增加主要是为了启动寿险业务，公司前期进行了一些合理 投入。公司因为谨慎性原则对信用减值、资产减值进行了计提，合计金额 12469424.66 元，对年度利润影响较大。这些计提后的资产，公司仍将通过合法手段持续追讨，若这些计提在今后能够收回，对公司资产结构和盈利情况将带来积极影响。全年营业利润年末数-21538373.52 元，同比减少 2540482.67 元，同比减少比例 13.37%，变化幅度较大，综上所述净利润年初数-20985278.5 元，年末数-13760584.89 元，同比减少 7224693.61 元，减少比例 34.43%，变化幅度比较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 371,275,005.50 551,297,157.30-32.65%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 315,545,354.49 485,627,059.80-35.02%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保险代理收入 371,275,005.50 100%548,020,442.37 99.43%-32.25%保险公估收入 0 0 3,141,539.74 0.57%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：杭州华盟公估有限公司在报告期内出售，所以报告期没有保险公估收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国人民财产保险股份有限公司 95,384,501.08 25.69%否 2 中国平安财产保险股份有限公司 23,835,569.19 6.42%否 3 平安财产保险股份有限公司 22,329,549.18 6.01%否 4 中国人寿财产保险股份有限公司 10,529,066.92 2.84%否 5 信泰人寿保险股份有限公司 9,569,132.35 2.58%否 合计合计 161,647,818.72 43.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 不适用 合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,802,854.24-11,652,743.51 75.95%投资活动产生的现金流量净额 1,170,982.75-16,621,830.92 107.05%筹资活动产生的现金流量净额-57,000.00-100%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司现金及现金等价物净减少额为 385.42 万元，去年现金及现金等价物净减少额2778.79 万元，同比公司现金及现金等价物净减少额减少了 2393.36 万元，大力改善现金流量的情况。2.公司经营活动净流出 280.29 万元，与去年同期经营活动净流 1,165.27 万元相比，净增加现金流884.99 万元。主要是因为本期经营活动中资金利用率提高，人员规模缩减，节省了非必需占用资金，从而使本期的经营活动现金净额比上期增幅较大。3.报告期内，公司投资活动净流入 117.10 万元，比上年同期投资活动净流出 1662.18 万元，相比净增加现金流入 1779.28 万元，主要是因为今年没有投资支付的现金，而去年投资支付的现金为 2017.97万元。4.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，去年筹资活动产生的现金流量净额为 5.70万元，今年没有筹资支付的费用，业务大力开拓，缩减人员规模，节省不必要开支，完善各个板块的运营体系，提高了应收账款周转率与流动资金的周转率。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有杭州骅域网络科技有限公司、浙江侨辰汽车服务股份有限公司 2 家参股公司。杭州骅域网络科技有限公司成立日期为 2015 年 12 月 30 日，注册资本 500 万元，实收资本 85.14 万元，华凯保险认缴股权占比为 10%，截至报告期末华凯保险出资 50.00 万元。骅域科技经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机网络技术、计算机软硬件。公司在报告期内取得相关收入 0 万元，净利润 0 万元。浙江侨辰汽车服务股份有限公司成立日期为 2016 年 4 月 14 日，注册资本 3,000 万元，实收资本 1065 万元，华凯保险认缴股权占比为 45.24%，截止报告期末华凯保险出资 517.4 万元。浙江侨辰汽车服务股份有限公司的经营范围为汽车租赁，环保设备、新能源技术、网络技术的技术开发、技术咨询、技术服务，汽车事务代理（法律法规需前置审批的项目除外），为客户办理银行按揭手续；批发、零售：汽车，工程机械设备，机电设备，家用电器，计算机软硬件。报告期内公司取得收入 0 万元，净亏损 56.22万元。2019年7月15日华凯保险销售股份有限公司将其在华盟保险公估有限公司70%的1400万元股权（其中未到位 962.5 万元股权）转让给善行（浙江）有限公司，本次股权转让华凯公司实际到位 437.5 万元的股权，转让的价款为 292.0174 万元，本次股权转让涉及到未缴纳的认缴出资额由受让方按章程约定按期足额缴纳。杭州骅域网络科技有限公司注册于 2017 年，注册资金 500 万，公司持股 60%，实际出资额 50 万元。2019 年 3 月，公司决定不再增加出资额，就以已出资的 50 万占杭州骅域网络科技有限公司股份 10%，并已进行了工商变更。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：审计报告中形成保留意见的基础是：（1）公司 2019 年 12 月 31 日资产负债表中其他权益工具投资的列示金额为 9,679,740.00 元，系华凯公司与贵州中小乾信金融信息服务有限公司签订股权转让协议，协议约定华凯公司 179,740.00 元收购以贵州至惠金融服务有限公司（以下简称“贵州至惠”）19%的股权，华凯公司根据公司章程 2018 年 1月和 3 月分别补缴出资 5,000,000.00 元、4,500,000.00 元，见财务报表附注 6.8。对于上述投资，虽然事务所实施了询问、检查资金流水、函证、工商登记信息查询等审计程序，但是由于不能取得被投资单位相关财务资料，无法确定该投资会计处理的恰当性以及款项的价值公允。（2）华凯公司 2019 年 12 月 31 日利润表中营业外收入的列示金额为 8,306,160.00 元，系华凯公司2018 年购买北京众信易报科技有限公司（以下简称“众信易保公司”）数据整理服务、信息推广服务费用共计金额 8,306,160.00 元，经双方多次协商沟通，于 2019 年 7 月达成一致，众信易报同意豁免上述服务费。对于上述交易，虽然事务所实施了询问、函证、检查等审计程序，但除收到无需履行支付义务的回函外，未获取其他资料。所以无法核实其交易的真实性。（3）华凯公司吉林分公司，资产总额 29.08 万元，占公司合并资产总额的 0.55%；所有者权益合计29.08 万元，占公司合并所有者权益的 1.77%；营业收入 0.59 万元，占公司合并营业收入的 0%；净利润 5.35 万元，占公司合并净利润的-0.40%。事务所无法对华凯上述分公司实施必要的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，因此无法确定是否有必要对上述华凯分公司的财务报表作出调整。（4）华凯公司 2018 年 12 月 31 日利润表中管理费用中“保险中介核心系统平台”原值 4,520,000.00元，系华凯公司委托上海霖欣科技有限公司（以下简称“上海霖欣”）开发，华凯公司对该笔投资未履行必要的决策审批流程和信息披露义务，见财务报表附注 6.24。事务所未能获取充分、适当的审计证据核实其交易的公允性和真实性，是否构成关联方占用资金。（5）华凯公司 2018 年 12 月 31 日四川分公司、湖南万家丽营业部、吉林分公司、湖南益阳营业部、湖南芙蓉营业部、河南紫荆山营业部、陕西分公司、广东从化营业部、广东惠州营业部、钱江世纪城营业部等，资产总额 101.85 万元，占公司合并资产总额的 1.64%；所有者权益合计-14.44 万元，占公司合并所有者权益的-0.48%；营业收入 1300.99 万元，占公司合并营业收入的 2.34%；净利润 97.84 万元，占公司合并净利润的 4.66%。事务所无法对华凯上述分公司实施必要的审计程序，以获取充分、