838870_2019_讯联股份_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

深圳中科讯联科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 1 2019 年度报告 讯 联 股 份 NEEQ:838870 深圳中科讯联科技股份有限公司（ShenZhen Zhongke Xunlian Technology Co.,Ltd.）深圳中科讯联科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、基于压缩感知与非线性优化的芯片安全性设计与测试技术获得 2019 年度第九届吴文俊人工智能技术发明三等奖，深圳中科讯联科技股份有限公司是第二完成单位。二、无线智能数据终端（设备支持 GSM、CDMA、TD-LTE/LTE FDD 制式）ZL-XG501C、ZLXG501W、ZL-XG501T，获得中国国家强制性产品认证，证书编号：2019011606210588。三、武汉瑞纳捷电子技术有限公司，2019 年获得“知识产权管理体系认证”，证书编号：34619IP0R00N0104S。四、2019 年我司及全资子公司共有 7 项专利获得国家知识产权局授权和颁发专利证书，其中发明专利 3 项，实用新型专利 3 项，外观设计专利 1 项。深圳中科讯联科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 深圳中科讯联科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 讯联股份、中科讯联、公司、本公司、股份公司 指 深圳中科讯联科技股份有限公司 公司章程 指 深圳中科讯联科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年度 1 月 1 日至 12 月 31 日 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 大信会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)股转系统、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 信息披露细则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 共励源 指 深圳市共励源投资管理有限公司 康索特 指 深圳市康索特软件有限公司 讯方投资 指 深圳市讯方投资管理有限公司 诺亚信 指 深圳市诺亚信成长一期股权投资合伙企业（有限合伙）子公司瑞纳捷、全资子公司瑞纳捷 指 武汉瑞纳捷电子技术有限公司 子公司浙江讯联、全资子公司浙江讯联 指 浙江讯联信息技术有限公司 公告编号：2020-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张明宇、主管会计工作负责人覃芳及会计机构负责人（会计主管人员）覃芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收政策风险 本公司 2018 年 11 月 9 日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局批准颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201844203754,有效期 3 年,公司根据国家政策享受相关税收优惠。如果三年期满后,公司不能通过高新技术企业的复审,或者国家对高新技术企业的政策发生变化,则公司企业所得税税率会上升,因此会对公司的利润产生一定的影响。对政府补助存在一定依赖风险 公司 2019 年的净利润为-651,674.53 元,当期计入其他收益金额为 3,951,091.38 元,其中政府补助 2,140,673.27 元、软件增值税即征即退1,810,418.11元。公司的盈利能力对政府补助有较大依赖,如果公司后续不能有效提高主营业务的盈利能力,则当政府补助大幅减少时,将对公司的经营业绩产生较大影响。存货减值的风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司存货账面价值 25,066,121.29 元,占当期末资产总额的比例为 43.48%,占比较高。公司已根据会计政策对存货进行了减值测试,并对存货计提了跌价准备,但公司存货仍然存在发生减值的可能。技术人才流失风险 技术人才是软件企业的核心竞争力之一,对公司产品创新、持续发展有着重要的影响,其中核心技术人员在关键技术的设计、研发及应用各个环节更是起到了举足轻重的作用。公司在近几年公告编号：2020-013 6 的发展过程中培养了一批精通智能卡技术和业务的高级技术人才,并组建了具有专业知识和技术能力的研发团队,通过持续不断的研发投入,在智能卡领域已经掌握了相关的核心技术,形成了比较突出的核心技术优势。若公司核心技术人员大量流失,可能对公司长期稳定发展带来一定的不利影响。客户相对集中风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司对前五大客户的销售收入33,644,618.90 元,占当期营业收入的比重为 47.41%,占比较大,仍然存在客户相对集中的情况。若公司现有主要客户改变采购政策或者经营环境发生变化,而公司不能有效的研发新产品、开发新客户并逐渐摆脱客户相对集中的状况,则会对经营活动产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、公司实际控制人可能无法有效支配公司的事项发生变化：2019 年 12 月 30 日，张明宇、深圳市共励源投资管理有限公司、张开根、钟盛、张孙勇、陈毅成、李童、覃芳、张红磊、周洁、周丹、罗江芬、柳争峰、李力、李孝勇、陈世解、汤啸、龚明杨、吴水源、彭颖签署一致行动人协议,约定在本协议有效期内，在任一方拟就有关目标公司经营发展的事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，并达成一致意见的提案；出现意见不一致时，以张明宇的意见为准。上述 20 名股东合计持有公司股份 8,719,217 股，持股比例达到 50.9896%，张明宇作为实际控制人能有效支配公司的重大经营决策。故此风险报告期内发生变化。2、应收账款较大的风险发生变化：截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 5,666,566.99 元,占当期营业收入的比重为 7.99%，较去年同期 13,828,215.94 元，占当期营业收入的比重为 28.16%，下降 8,161,648.95 元、59.02%。故此风险报告期内发生变化。公告编号：2020-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳中科讯联科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Zhongke Xunlian Technology Co.,Ltd.证券简称 讯联股份 证券代码 838870 法定代表人 张明宇 办公地址 深圳市南山区西丽街道西丽社区留新四街万科云城三期 C 区八栋 A 座 2601 房-2605 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 覃芳 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0755-83880080 传真 0755-83880032 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市南山区西丽街道西丽社区留新四街万科云城三期 C 区八栋A 座 2601 房-2605 房 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 2.4GHz YooCan卡及配套产品读卡器及2.4GHz/13.56MHz(U)SIM识别卡(有源卡)及配套产品 普通股股票转让方式 一次集合竞价 普通股总股本（股）17,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张明宇 实际控制人及其一致行动人 张明宇、深圳市共励源投资管理有限公司、张开根、钟盛、张孙勇、陈毅成、李童、覃芳、张红磊、周洁、周丹、罗江芬、柳争峰、李力、李孝勇、陈世解、汤啸、龚明杨、吴水源、彭颖 公告编号：2020-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300550316368C 否 注册地址 深圳市南山区桃源街道塘岭路 1号福光商务大厦 14 楼 1407 房 否 注册资本 17,100,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐春、郭晓婧 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，深圳中科讯联科技股份有限公司（以下简称“公司”）变更了公司住所及经营范围，并根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规定，公司修订了公司章程的部分条款：一、原公司章程：第一章 第四条 公司住所：深圳市南山区桃源街道塘岭路 1 号福光商务大厦 14 楼 1407 房 现修正如下：公司住所：深圳市南山区西丽街道西丽社区留新四街万科云城三期深圳市南山区西丽街道西丽社区留新四街万科云城三期 C 区八栋区八栋 A 座座 2601 房房-2605 房房 详见公告编号：2020-004 二、原公司章程：第二章 第十二条 经依法登记，公司的经营范围为：手机芯片、数据通讯芯片、安全芯片、加密芯片的开发、销售；电子元器件、微电子器件及电子产品的开发、购销；电子设备、电子系统的开发、购销；加密系统、信息安全通信软件、支付软件、行业应用软件、嵌入式软件的技 术开发、销售、维护及技术咨询；计算机信息系统集成的开发、咨询、购销；通讯产品及配套设备的技术开发及销售；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。经国家密码管理机构批准的商用密码产品开发、生产、销售。现修正如下：经依法登记，公司的经营范围为：手机芯片、数据通讯芯片、安全芯片、加密芯片的开发、销售；电子元器件、微电子器件及电子产品的开发、购销；电子设备、电子系统的开发、购销；加密系统、信公告编号：2020-013 9 息安全通信软件、支付软件、行业应用软件、嵌入式软件的技术开发、销售、维护及技术咨询；计算机信息系统集成的开发、咨询、购销；通讯产品及配套设备的技术开发及销售；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；第二类医疗器械开发第二类医疗器械开发。经国家密码管理机构批准的商用密码产品开发、生产、销售；第二类医疗器械销售第二类医疗器械销售。详见公告编号：2020-009 公告编号：2020-013 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,961,941.49 49,103,348.00 44.52%毛利率%47.07%49.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-651,674.53-5,585,456.84 88.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-944,946.59-6,623,029.67 85.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.37%-18.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.44%-21.67%-基本每股收益-0.04-0.33 87.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,291,095.63 53,818,566.26 6.45%负债总计 30,175,233.17 26,051,029.27 15.83%归属于挂牌公司股东的净资产 27,115,862.46 27,767,536.99-2.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.62-1.85%资产负债率%（母公司）36.37%35.59%-资产负债率%（合并）52.67%48.41%-流动比率 1.4288 1.5670-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,116,115.98-10,653,778.93 138.64%应收账款周转率 6.7487 3.9181-存货周转率 1.5535 1.4369-公告编号：2020-013 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.45%8.38%-营业收入增长率%44.52%14.03%-净利润增长率%88.33%-36.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 17,100,000 17,100,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 345,025.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 345,025.96 所得税影响数 51,753.90 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 293,272.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款（合并）13,828,215.94 应收票据（合并）应收账款（合并）13,828,215.94 公告编号：2020-013 12 应付票据及应付账款（合并）6,765,044.25 应付票据（合并）应付账款（合并）6,765,044.25 应收票据及应收账款（母公司）13,991,772.25 应收票据（母公司）应收账款（母公司）13,991,772.25 应付票据及应付账款（母公司）6,731,740.44 应付票据（母公司）应付账款（母公司）6,731,740.44 短期借款(合并)11,760,000.00 11,778,895.91 其他应付款（合并）2,162,694.77 2,143,798.86 短期借款（母公司）11,760,000.00 11,778,895.91 其他应付款（母公司）2,085,675.07 2,066,779.16 主要会计政策变更的说明：财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。根据财务报表格式的要求，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。公告编号：2020-013 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于研究开发、销售基于射频识别技术的智能化信息产品，以自身拥有的“基于计算机工作站联网的一卡通终端、工作方法及系统”、“射频智能卡保护数据的方法”、“射频 SIM 卡擦除 FLASH时 CPU 停止工作的数据处理方法”、“射频智能卡及其控制方法”、“基于 RFID 无线连接的系统和方法”等核心技术为通信企业、公用事业企业等提供具有远程身份识别功能的一体化卡、识别卡、读卡器、通讯信息机等产品。公司的产品促进了科技成果转换和电子支付行业发展，推动了电信、金融、消费、公用事业、校国等领域的业务融合。公司主要面向通信企业、移动支付企业、公用事业企业等，形成了较为广泛的用户基础，在射频技术服务的细分领域内具有一定的领先地位。报告期内，公司提供的服务保持了较高的利润水平。1、研发模式 公司为高新技术企业，设有研发中心，共有 50 名研发人员。研发中心主要负责开发新产品、研究新技术、新工艺试生产等工作。目前，公司的研发主要围绕 RF-SIM 卡与 2.4GHz 有源卡，开发出具有市场前景的、有市场竞争力的高新技术产品。公司研发中心根据自身行业市场的发展趋势及变化情况，提出新产品研发、现有技术升级改造的可行性方案，项目可行性方案经公司高层审批后成立研发团队，由研发团队负责项目设计、开发、修改、调整、测试等工作。产品测试成功后，测试数据分析报告分发给各部门，汇总各部门意见后补充新产品试产分析报告并经各部门签署意见后交总经理审批，审批完成后完成研发并进行产品发布。2、生产模式 公司主要采用委外加工的生产方式，只针对部分关键器件进行自采，并负责来料检验，合格后外发至委外工厂，其他非关键器件则统一由代工厂负责采购检验。待所有物料准备齐全后，代工厂将按照产品线属性，独立负责各类产品的生产，生产下线后进行产品测试，基本功能测试合格即为半成品。半成品送达公司后，由公司自行组织人员负责烧录与老化测试，全检通过后则成为成品，纳入成品库等待销售发货。3、销售模式 公司的产品销售主要采用直销模式，销售合同由销售人员与客户拟定，经解决方案部评审后通知供应链中心组织产品生产。公司共有二十多名销售人员覆盖全国各地市场。公司在武汉、西安和沈阳等地成立了办事机构，按照大区制负责各地的市场开拓和客户维护。同时，公司总部负责针对个别大客户进行销售出货，从而实现对重点客户的重点跟进。4、盈利模式 公司致力于研发、生产及销售基于射频识别技术的各类行业应用产品。公司以自身拥有的“YooCan 一体化卡嵌入式软件”、“移动系统支付软件”、“中科讯联家校通识别卡嵌入式软件”、“射频 SIM卡及具有该射频 SIM 卡的移动通信设备”、“基于计算机工作站联网的一卡通终端、工作方法及系统”、“射频智能卡保护数据的方法”等核心技术为各大通信运营商提供基于射频识别技术的多行业系统集成类应用方案。公司产品主要面向校国与企业之类的封闭应用环境，形成了较为广泛的用户基础，在移动支付与射频识别细分领域内具有一定的领先地位。公司通过向通信企业、移动支付企业、公用事业企业提供 2.4GHz 射频一体化卡、2.4GHz 识别卡及配套读卡设备、互动教具等获取收入及利润。报告期内及报告截止日至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2020-013 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营状况及成果 报告期内实现收入 70,961,941.49 元，同比增长 21,858,593.49 元、44.52%，实现归属于挂牌公司的净利润-651,674.53 元，同比增长 4,933,782.31 元、88.33%。（1）财务状况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 57,291,095.63 元，同比增长 3,472,529.37元、6.45%。归属挂牌公司净资产为 27,115,862.46 元，同比下降 651,674.53 元、2.35%。（2）经营成果：报告期内实现营业收入 70,961,941.49 元，同比增长 21,858,593.49 元、44.52%；毛利率较去年同期降低 2.05%；营业成本支出 37,558,160.83 元，同比增长 12,576,810.65 元、50.34%；实现净利润-651,674.53 元，同比增长 4,933,782.31 元、88.33%，净利润增长主要系销售收入大幅增长及政府补贴增加。（3）现金流量：报告期内公司实现经营活动现金流量净额为 4,116,115.98 元，较去年同期增长14,769,894.91 元、138.64%；主要系应收账款清欠力度加强回款及时、互动教具产品线预收一定比例货款，很大程度改善了现金流。实现投资活动现金流量净额为-2,878,597.39 元，比去年同期下降 5,155,117.59元、226.45%，主要系报告期内系统平台建设及集成电路之 MASK 的投入；实现筹资活动现金流量净额为1,145,711.62 元，比去年同期下降 3,921,710.08 元、77.39%，主要系报告期内循环银行贷款流入23,771,540.92 元，为企业日常经营及时了补充流动资金，得以解决随业务规模扩大产生的生产投入问题；循环银行还款及时流出 21,851,540.92 元，维护了银行良好信用，确保了银企良好关系。2、经营资质及研发成果 报告期内，武汉瑞纳捷电子技术有限公司，2019 年获得“知识产权管理体系认证”，证书编号：34619IP0R00N0104S。（1）知识产权方面：公司新增发明专利 3 项，实用新型专利 3 项，外观设计专利 1 项，累计 7 项专利获得国家知识产权局授权和颁发专利证书，为公司的经营活动提供了产权方面的保护，为经营提供了研发基础。（2）市场产品方面：公司对主要产品 SIM 卡进行功能升级，使其根据市场需求不断完善，已经完全满足目前市场对此类产品的功能需求，并且对有源卡产品不断更新，使其性能达到同类产品前列，增加新的运营商资源，扩大客户群。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,587,515.62 11.50%4,206,767.18 7.82%56.59%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 5,666,566.99 9.89%13,828,215.94 25.69%-59.02%存货 25,066,121.29 43.75%18,908,893.85 35.13%32.56%投资性房地产 1,271,267.30 2.22%1,382,505.69 2.57%-8.05%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 7,841,304.23 13.69%7,653,285.98 14.22%2.46%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 13,702,822.04 23.92%11,778,895.91 21.89%16.33%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%公告编号：2020-013 15 应付账款 6,260,128.79 10.93%6,765,044.25 12.57%-7.46%其他应收款 2,748,420.00 4.80%1,659,083.84 3.08%65.66%其他流动资产 848,277.44 1.48%487,768.54 0.91%73.91%无形资产 3,850,660.41 6.72%2,494,056.50 4.63%54.39%预收账款 4,632,913.37 8.09%1,247,530.14 2.32%271.37%其他应付款 1,101,980.15 1.92%2,143,798.86 3.98%-48.60%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末金额同比增长2,380,748.44元、56.59%，主要系报告期内应收账款清欠力度加强回款及时、互动教具产品线预收一定比例货款，极大改善了现金流。2、应收账款期末金额同比下降8,161,648.95元、59.02%，主要系报告期应收账款清欠力度加强回款及时；12月本期销售收入较去年同期下降较大幅度。3、存货期末金额同比增加6,157,227.44元、32.56%，增幅较大，主要系报告期内年终备货及存货周转慢造成，后期将加强安全库存管理，及时进行销货清仓清理，提高存货周转率，减少存货的资金占用，缓解资金支付压力。4、投资性房地产期末金额同比下降111,238.39元、8.05%，主要系报告期内子公司自有房产出租部分确认为投资性房地产。5、固定资产账面价值同比增长188,018.25元、2.46%，增幅较小，主要系报告期内资产与折旧数值基本持平，不存在减值情况。6、短期借款报告期末金额13,702,822.04元，同比增长1,923,926.13元、16.33%，主要系报告期内向北京银行股份有限公司深圳分行借款1,000万元；向上海浦发银行深圳分行借款200万元，向江苏银行股份有限公司深圳分行借款200万元，还款之后的余额。7、应付账款期末金额同比下降504,915.46元、7.46%，主要系报告期内贷款支付及时，保障生产正常投入。8、其他应收款期末金额同比增长1,089,336.16元、65.66%，主要系报告期内投标保证金增加。9、其他流动资产期末金额同比增长360,508.90元、73.91%，主要系报告期内进项税留抵金额增加。10、无形资产期末金额同比增长1,356,603.91元、54.39%，主要系报告期内系统平台建设竣工终验。11、预收账款期末金额同比增长3,385,383.23元、271.37%，主要系报告期内销售预收账款入账。12、其他应付款期末金额同比下降1,041,818.71元、48.60%，主要系报告期内业务报销费用及时支出。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 70,961,941.49-49,103,348.00-44.52%营业成本 37,558,160.83 52.93%24,981,350.18 50.88%50.34%毛利率 47.07%-49.12%-销售费用 15,067,241.50 21.23%12,098,307.99 24.64%24.54%管理费用 8,383,025.97 11.81%8,023,977.81 16.34%4.47%研发费用 13,057,225.86 18.40%11,101,116.43 22.61%17.62%财务费用 791,422.51 1.12%571,103.49 1.16%38.58%信用减值损失 35,414.25 0.05%0.00%资产减值损失-787,184.61-1.11%-1,020,240.83-2.08%22.84%其他收益 3,951,091.38 5.57%2,871,521.29 5.85%37.60%公告编号：2020-013 16 投资收益 3,106.85 0.00%59,872.70 0.12%-94.81%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%-387.90 0.00%100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-1,149,732.72-1.62%-6,499,785.30-13.24%82.31%营业外收入 375,428.43 0.53%163,824.84 0.33%129.16%营业外支出 30,402.47 0.04%2,590.31 0.01%1,073.70%净利润-651,674.53-0.92%-5,585,456.84-11.37%88.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加21,858,593.49元、44.52%,主要系公司报告期内:（1）对一体化卡产品线特点的更准确把握，坚持对行业特色应用的跟踪和耕耘，在局部爆发性增长和突破，完成逆势增长。作为一个生命周期超过十年的产品线，我司将继续深挖行业特色应用，务求在稳固销量的同时形成新应用点的突破。（2）及时占得互动教具产品需求爆发的先机，通过丰富的产品组合，针对教培机构和k12教育领域，提供“云平台+资源平台+客户端+多种硬件终端”的灵活搭配方式，为教培CR4的头部机构提供行业领先的硬件产品，同时为广大中小培训机构和k12学校提供完整的、可组合的软硬件综合方案，满足不同客户需求，实现快速部署。完善方案丰富度的同时，在营销策略上，制定针对性的教培、k12学校拓展行动，高密度、高强度的对客户群体进行覆盖，抢占市场。（3）基于对互动教学场景的理解，研发出了智能手写笔产品，并进入最后的测试优化阶段，与答题器产品组合出了针对校园场景下的“说、写”、“主观题、客观题”搭配的课堂全互动方案，补全了最后一块互动应用短板。（4）基于部分公司产品及业务的易复制性，结合部分海外市场的特点，通过渠道和本地化代理的销售策略，以适合海外应用特点的方式，基于原产品形态，形成“智能投票应用方案”，并在印度市场的销售突破。2、营业成本同比增加12,576,810.65元、50.34%，一定幅度增加，主要系公司报告期内主要原料与加工费用等因素增加影响，营业收入与营业成本成一定配比增加，各产品毛利率相应出现一定配比增长或下降。3、毛利率47.07%低于上期49.12%,下降2.05%，主要系产品主要原材料价格因资源紧张而持续保持高位，加工费又因人力成本高逐年不断攀升，如营业成本具体分析所述，致使毛利率下降，后续经营中一方面在议价方面仍需加强，另新产品研发要跟上产品生命周期更迭，多方面克服毛利衰弱瓶颈，为刚性费用支出留出更大消耗空间。4、销售费用同比增加 2,968,933.51 元、24.54%，主要系公司报告期内新市场拓展费用与老市场维护费双向增加所致，目前国内经济发展下行，与其正相关的行业内外竟争逐渐白热化，公司为维系存量市场与开发拓展新市场都必须付出高于前期更大代价的费用开支来支撑；报告期内营业收入增加21,858,593.49 元、44.52%，对应销售人员与薪酬也随之相应增加。5、管理费用同比增加359,048.16元、4.47%，主要系公司报告期内公司办公租赁费用成率增长，给公司经营成本与资金造成一定压力。6、研发费用同比增加1,956,109.43元、17.62%，主要系公司报告期内研发人员人力成本增加。7、财务费用同比增加220,319.02元、38.58%，主要系公司报告期内向北京银行股份有限公司深圳分行借款1,000万元；向上海浦发银行深圳分行借款200万元；向江苏银行股份有限公司深圳分行借款200万元的短期借款利息增加。8、信用减值损失同比增加35,414.25元，主要系公司报告期内执行新金融工具准则，以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。9、资产减值损失同比下降233,056.22元、22.84%，主要系公司报告期内执行新金融工具准则，应收款项减值计入信用减值损失核算。报告期内不存在资产处置收益。10、其他收益同比增加1,079,570.09元、37.60%，主要系公司报告期内政府补贴增加。11、投资收益同比下降56,765.85元、94.81%，主要系公司报告期内资金流动大，无法持续购买理财公告编号：2020-013 17 产品。12、营业利润同比增加5,350,052.58 元、82.31%,主要系公司报告期内营业收入同比增加21,858,593.49元、44.52%。13、营业外收入同比增加 211,603.59 元、129.16%，主要系公司报告期内资产盘盈。14、营业外支出同比增加 27,812.16 元、1073.70%，主要系公司报告期内资产报废或盘亏损失增加。15、净利润同比增长4,933,782.31元、88.33%，净利润增长主要系销售收入增长及政府补贴增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,830,987.19 48,969,182.30 44.64%其他业务收入 130,954.30 134,165.70-2.39%主营业务成本 37,446,922.44 24,849,150.63 50.70%其他业务成本 111,238.39 132,199.55-15.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%一体化卡 11,667,013.96 16.44%5,939,788.67 12.10%96.42%识别卡 23,100,370.59 32.55%19,765,302.50 40.26%16.87%读卡器 1,080,968.00 1.52%1,091,722.17 2.22%-0.99%信息机 6,110,755.38 8.61%8,559,124.53 17.44%-28.61%识别器 6,951,151.38 9.80%3,374,944.78 6.87%105.96%控制器 21,125,561.29 29.77%9,180,314.31 18.70%130.12%技术服务 400,276.84 0.56%730,110.24 1.49%-45.18%其他 394,889.75 0.56%327,875.10 0.67%20.44%其 他 业务 收入 130,954.3