832693_2019_东鼎股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 东鼎股份 NEEQ:832693 浙江东鼎电子股份有限公司（Zhejiang Dodindz Electronics Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2019 年 2 月 11 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司 2019 年第一次股票发行方案的议案等决议，于 2019 年 3 月 13 日，收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意公司股票发行股份登记的函，新增股份为 14,30,000 股。并于 2019 年 4 月 8 日完成股票发行的工商变更登记手续，变更后的注册资本为 2708 万元整。2、2019 年 5 月，全国中小企业股份转让系统公布了 2019 年进入创新层名单，公司再次维持进入新三板创新层。3、2019 年 6 月，杭州高新技术产业开发经济和信息化局、杭州市滨江区经济和信息化局发布了关于认定 2018 年度杭州高新区（滨江）瞪羚企业的通知（区发改201917 号），公司继 2015 年、2016年、2017 年后，再次被认定为杭州高新区(滨江)2018 年度瞪羚企业。4、报告期内，公司新取得“消防设施工程专业承包贰级”、“环保工程专业承包叁级”、“机电工程施工总承包叁级”、“城市及道路照明工程专业承包叁级”资质。5、报告期内，公司取得发明专利证书3 项：1)、一种视频监控智能化天网系统及其工作方法（证书号第 3376673 号）；2)、适于判别车辆类型、判断是否超载的称重系统（证书号第 3297205 号）；3)、可进行车辆类型判别的称重系统的工作方法（证书号第 3286937 号）；6、2019 年 10 月，公司取得 实用新型专利证书 名称：一种动态汽车称台结构（证书号第 9479019 号）。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东鼎电子、东鼎股份 指 浙江东鼎电子股份有限公司 有限公司、东鼎有限 指 公司前身浙江东鼎电子有限公司 鼎好投资 指 杭州鼎好投资管理合伙企业(有限合伙)冠轩智能、冠轩 指 浙江冠轩智能科技有限公司 万疆信息、万疆 指 杭州万疆信息技术有限公司 江高科技 指 杭州江高科技有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 立信 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2019 年 上期、上年 指 2018 年 期初 指 2019 年 1 月 1 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑书礼、主管会计工作负责人郑书礼及会计机构负责人（会计主管人员）冯骥良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业务具有区域局限性的风险 公司主营业务为智慧城市数据业务、智能网联交通业务，目前公司的业务开展范围主要系在浙江省内，公司在省内行业内的认知度较高，但尚未形成省外的业务网络，业务开展的区域性特征较为明显。基于上述特点，公司业务受区域经济环境影响较大，且不利于公司提高业务发展速度，对公司业务的发展形成一定局限。竞争力不足的风险 公司主营业务为智慧城市数据业务、智能网联交通业务，属于软件和信息技术服务业。公司所处行业集中度不高，同行业企业在区域性和规模上差异显著，多数企业资金实力与规模普遍较小，所取得的资质较低，所承接的项目规模和销售额较小；但少数公司以其品牌、资质、资金、业务规模以及生产服务相结合的优势对本公司形成较大的竞争压力。公司如不能增强自身综合实力，实现资质升级、形成规模优势和品牌优势，将不利于公司参与行业内的竞争。公司主要面临着来自国内同行业企业的竞争压力，存在现有服务市场竞争加剧的风险。营运资金不足的风险 公司的主营业务对资金实力要求较高。在开展业务过程中，一方面，充足的营运资金是公司成功获得大项目的公告编号：2020-006 6 必备条件；另一方面，工程投标、中标、开工、完工阶段均对营运资金有较大的需求，在工程施工过程当中往往需要垫付较多材料及人工费用。同时，公司所属行业特点决定了公司需要的固定资产投入相对较少，公司资产主要由现金、存货和应收账款等流动资产组成，上述资产结构导致通过向银行抵押贷款方式获得的资金的能力较为有限，融资能力的不足严重限制了公司的快速发展。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为郑书礼、林小萍夫妇，两人直接及通过鼎好投资间接合计持有公司 77.40%股权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了现行公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段发展经营的内部控制制度。治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无 公告编号：2020-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江东鼎电子股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Dodindz Electronics Co.,Ltd.证券简称 东鼎股份 证券代码 832693 法定代表人 郑书礼 办公地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号天堂软件园 E 幢 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈小琴 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0571-86771800 传真 0571-88380760-5555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号天堂软件园 E 幢 3 层.310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 12 日 挂牌时间 2015 年 7 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 智慧城市数据业务、智能网联交通业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）27,080,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑书礼 实际控制人及其一致行动人 郑书礼、林小萍、杭州鼎好投资管理合伙企业(有限合伙)公告编号：2020-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100796669649H 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3号天堂软件园 E 幢 3 层 否 注册资本 27,080,000.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所 签字注册会计师姓名 魏琴、吴宏量 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 135,368,762.54 100,617,316.41 34.54%毛利率%27.50%27.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,579,898.21 4,000,920.45 314.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,722,166.70 6,848,640.04 129.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.48%9.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.06%16.39%-基本每股收益 0.62 0.16 287.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 149,308,599.48 91,550,323.37 63.09%负债总计 79,821,666.19 48,006,015.84 66.27%归属于挂牌公司股东的净资产 70,277,611.49 43,797,713.28 60.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.60 1.71 51.77%资产负债率%（母公司）52.57%51.79%-资产负债率%（合并）53.46%52.44%-流动比率 1.8115 1.82-利息保障倍数 17.44 4.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 157,456.45 806,388.39-80.47%应收账款周转率 0.96 4.81-存货周转率 1.85 1.81-公告编号：2020-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.09%9.85%-营业收入增长率%34.54%37.34%-净利润增长率%383.16%-58.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 27,080,000 25,650,000 5.58%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,023,128.00 委托他人投资或管理资产的损益 698.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,106.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,015,720.41 所得税影响数-150,454.03 少数股东权益影响额（税后）-7,534.87 非经常性非经常性损益净额损益净额 857,731.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-006 11 应收票据及应收账款(原列报报表项目)20,382,191.44 应收票据(新列报报表项目)2,307,247.93 应收账款(新列报报表项目)18,074,943.51 应付票据及应付账款(原列报报表项目)20,170,689.62 应付票据(新列报报表项目)应付账款(新列报报 表项目)20,170,689.62 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司基于智慧城市综合服务商的总体定位，公司近年来在智慧城市数据、智能网联交通领域的专业技术服务研究、开发及应用，不断投入、加大技术积累，主动对接云计算、物联网等新兴技术手段，通过资本运作的杠杆效应，主动迎接新型智慧城市建设的新浪潮。公司原有的许可资格和资质都在有效期内，并在 2019 年公司新取得 4 项发明专利证书和 25 项软件著作权以及“消防设施工程专业承包贰级”、“环保工程专业承包叁级”、“机电工程施工总承包叁级”、“城市及道路照明工程专业承包叁级”资质。公司主要是依靠自身在软件与信息行业的研发和设计能力，自行研发、设计与数据中心、系统集成有关的软硬件产品为交通、医疗、教育、金融、政府机关等领域企业提供项目咨询、方案设计、系统及软件的定制开发、系统集成建设（含项目实施及设备供应），以及后期客户培训及系统运维服务。公司主要通过招投标流程或邀标形式的商业模式获得业务合同，或通过后续服务和新功能的设计开发来实现利润。公司紧跟国家新型智慧城市建设的战略部署，积极开展智慧城市领域的产业技术和服务模式创新，从政策法规、顶层设计研究，关键核心技术应用、软件平台开发等方面持续开展研究，优化设计智慧城市业务解决方案，不断提升公司在智慧城市综合服务领域的核心竞争力和品牌影响力。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司整体运行状况好于上年，销售收入上升、资金流动性增强、获利能力提高。公司在报告期内的主营业务收入为 135,368,762.54 元，比上年度增长 34.54%；归属于母公司的净利润为 16,579,898.21 元，比上年度增长 314.40%。公司期末总资产 149,308,599.48 元，比期初增长 63.09%；归属于挂牌公司股东的净资产公告编号：2020-006 13 70,277,611.49 元，比期初增长 60.46%，原因为：今年继续实施开源节流措施，大力增强业务拓展能力，加快公司的技术创新，使得公司的竞争力大幅增强，业务量也较去年大幅增加；公司本期经营活动现金流量净额 157,456.45 元，比上年度下降 80.47，原因为：因公司预计明年采购成本会较今年会有所增长，提前采购了常用存货。公司完成一轮定增，于 2019 年 2 月 11 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司 2019 年第一次股票发行方案的议案等决议，于 2019 年 3 月 13 日，收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的同意公司股票发行股份登记的函，新增股份为 1,430,000 股。并完成股票发行的工商变更登记手续，变更后的注册资本为 2708 万元整。报告期内，公司按照年初制定的总战略积极推进各项业务的发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，公司总体发展保持良好势头；另一方面积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营成果。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术服务业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。随着互联网 的快速发展，以及国家日益重视软件和信息技术安全，我国软件和信息技术服务行业近年来保持高速增 长，多年的积累促进我国软件和信息技术服务产业规模迅速扩大。“十三五”规划提出要扩展网络经济空间，壮大信息经济，把软件信息技术服务产业发展提到新的高度。公司始终坚持自主创新。抓住这一历史机遇，对本公司稳健发展具有积极地推动作用。经过初期的爆发式增长，中国的智慧城市建设进入认识深化和理性实践阶段。智慧城市规划和顶层 设计仍然是数量最多的需求，城市运营管理、政府政务、城市大数据、交通出行、应急管理的需求保持 持续快速增长，智慧市政、智慧安防等领域则进入相对成熟状态。中国的城镇化进程和技术发展带来的成本下降决定了中国智慧城市发展的巨大潜力。受到数字中国 建设、城市管理精细化等因素的影响，将为公司带来新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 24,104,933.15 16.14%13,525,562.83 14.77%78.22%应收票据 603,625.00 0.40%2,307,247.93 2.52%-73.84%应收账款 42,699,878.40 28.60%18,074,943.51 19.74%136.24%存货 64,470,930.90 43.18%41,619,651.68 45.46%54.91%投资性房地产 长期股权投资 217,121.07 0.15%421,081.49 0.46%-48.44%公告编号：2020-006 14 固定资产 2,768,672.76 1.85%2,289,953.11 2.50%20.91%在建工程 短期借款 21,000,000.00 14.06%19,000,000.00 20.75%10.53%长期借款 应付账款 44,613,786.96 29.88%20,170,689.62 22.03%121.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额24,104,933.15元与上年期末相较上涨78.22%原因为：2019 年公司加强应收账款的催收，账上资金回笼比较及时。应收票据本期期末金额603,625.00元与上年期末相较减少73.84%原因为：在2019年主动跟客户协调减少使用票据，优化付款方式。应收账款本期期末金额42,699,878.40元与上年期末相较上涨136.24%原因为：2019年公司业绩增加，业务量增长比较快，同时2019年大环境不好，导致应收账款增长比较快。存货本期期末金额64,470,930.90元与上年期末相较上涨54.91%原因为：公司预计明年采购成本会比今年有比较大的涨幅，提前采购。长期股权投资本期期末金额217,121.07元与上年期末相较减少48.44%原因为：权益法下确认的投资损益-203,960.42元所致。应付账款本期期末金额44,613,786.96元与上年期末相较上涨121.18%原因为：公司业务增长较快，供应商采购也增长较快，同时供应商货款是按照采购合同付款协议付款，没到付款节点的不予付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 135,368,762.54-100,617,316.41-34.54%营业成本 98,144,258.78 72.50%72,730,757.59 72.28%34.94%毛利率 27.50%-27.72%-销售费用 1,510,928.85 1.12%3,060,911.40 3.04%-50.64%管理费用 6,364,367.59 4.70%12,354,933.27 12.28%-48.49%研发费用 7,696,558.09 5.69%7,710,820.42 7.66%-0.18%财务费用 1,091,903.36 0.81%1,091,949.03 1.09%0.00%信用减值损失-2,864,394.11-2.12%-资产减值损失-791,112.29-0.79%其他收益 70,928.00 0.05%47,388.25 0.05%49.67%投资收益-203,261.79-0.15%-306,787.93-0.30%33.75%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 17,353,913.36 12.82%2,363,000.62 2.35%634.40%营业外收入 961,272.01 0.71%1,036,155.43 1.03%-7.23%公告编号：2020-006 15 营业外支出 17,178.23 0.01%3,299.06 0.00%420.70%净利润 16,042,625.76 11.85%3,320,324.26 3.30%383.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末金额135,368,762.54元与上年期末相较上涨34.54%原因为：公司在2019年大幅扩展业务能力，同时加大技术创新，使公司具备较强的市场竞争力。营业成本本期期末金额98,144,258.78元与上年期末相较上涨34.94%原因为：随着营业收入的增长，营业成本也同步增长。销售费用本期期末金额1,510,928.85元与上年期末相较减少50.64%原因为：公司内部加大费用管控，控制不必要的开支，导致销售费用2019年比去年下降。管理费用本期期末金额6,364,367.59元与上年期末相较减少48.49%原因为：公司内部加大费用管控，控制不必要的开支，导致管理费用2019年比去年下降。其他收益本期期末金额70,928.00元与上年期末相较上涨49.67%原因为：2019年的政府补助增加所致。投资收益本期期末金额-203,261.79元与上年期末相较上涨33.75%原因为：根据权益法核算的长期股权投资收益所致。营业利润本期期末金额17,353,913.36元与上年期末相较上涨634.40%原因为：2019年营业收入大幅增加，同时费用控制效果显著，导致营业利润增加幅度比较大。营业外支出本期期末金额17,178.23元与上年期末相较上涨420.70%原因为：2018年3,299.06元的营业外支出的基数比较小，2019年支出17,178.23元的金额也在正常范围内，导致变动幅度比较大。净利润本期期末金额16,042,625.76元与上年期末相较上涨383.16%原因为：2019年营业收入大幅增加，同时费用控制效果显著，导致净利润增长幅度比较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 135,368,762.54 100,617,316.41 34.54%其他业务收入-主营业务成本 98,144,258.78 72,730,757.59 34.94%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智慧城市数据 40,881,366.29 30.2%27,365,478.85 27.20%49.39%智能网联交通 94,487,396.25 69.8%73,251,837.56 72.80%28.99%公告编号：2020-006 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：智慧城市数据本期收入金额40,881,366.29元，较上期增长49.39%，主要原因是国家在2019年开始重视城市数据中心的投入建设，同时随着公司的不断技术创新，公司的竞争力较上年有比较大的增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海域苍信息科技有限公司 23,660,785.38 17.48%否 2 上海申宝建筑工程有限公司 11,504,424.78 8.50%否 3 航天开元科技有限公司 11,320,754.73 8.36%否 4 杭州市滨江区农村多层住宅建设管理中心 7,534,966.75 5.57%否 5 天博电子信息科技有限公司 5,448,113.21 4.02%否 合计合计 59,469,044.85 43.93%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波宏翔劳务发展有限公司 9,839,818.88 10.17%否 2 深圳航天科创实业有限公司 9,791,132.06 10.12%否 3 上海钦维实业有限公司 7,219,411.67 7.46%否 4 上海智炯贸易有限公司 6,564,424.84 6.79%否 5 禧羊人合软件技术(北京)有限公司 4,547,169.69 4.70%否 合计合计 37,961,957.14 39.24%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 157,456.45 806,388.39-80.47%投资活动产生的现金流量净额-1,039,171.13-1,425,650.92 27.11%筹资活动产生的现金流量净额 11,461,085.00 6,572,892.78 74.37%现金流量分析现金流量分析：1.公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 157,456.45 元，同比减少 80.47%，主要原因是因公司预计明年采购成本会较今年会有所增长，提前采购了常用存货。2.投资活动产生的现金流量净额为-1,039,171.13 元，同比增加 27.11%，主要原因为报告期内公司减少购买固定资产设备、无形资产所致。3.筹资活动产生的现金流量净额为 11,461,085.00 元，同比增加 74.37%，主要原因 2019 年公司完公告编号：2020-006 17 成了定向增发所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司公司在报告期在报告期末的控股末的控股子公司有子公司有 1 1 家家，具体如下：，具体如下：杭州万疆信息技术有限公司，注册资本 500 万元，主要从事智慧交通的云平台、大数据分析系统研发与销售。公司拥有 56.1%的股权，截止 2019 年 12 月 31 日，万疆资产总额为 2,494,685.66元，负债为 4,295,774.96 元，净资产为-1,801,089.30 元，营业收入 4,876,396.94 元，净利润为-1,223,855.26 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 1.1.研发模式研发模式 报告期内，公司的研发方式以自主研发为主，结合部分模块外包研发模式。项目中的部分非核心模 块采用外包方式，外包部分的研发成果和知识产权归我公司所有，不涉及知识产权和利益分配。外包是 按照项目签订委托协议，外包期限和相关项目研发期限一致。公司研发外包部分并不属于核心技术，不 存在对外包方的依赖。2.2.主要主要研发项目研发项目 研发支出研发支出前五名的前五名的研发项目：研发项目：序号序号 研发项目名称研发项目名称 报告期研发支出金额报告期研发支出金额 总总研发支出金额研发支出金额 1 基于视频和雷达的车辆检测系统 872,156.83 872,156.83 2 可视化城市交通网络监控平台 532,091.43 532,091.43 3 智能交通管控平台 714,424.17 714,424.17 4 AI 大数据货车超重超载分析系统 4,675,911.80 4,675,911.80 5 基于物联网和边缘计算的数据中心在线检测 614,373.23 614,373.23 合计合计 7,408,957.46 7,408,957.46 研发项目分析：研发项目分析：报告期内，公司高度重视研发工作，掌握研发方向、聘请高级研发人员、加强研发团队的建设、重视知识产权保护，取得知识产权管理体系认证证书：GB/T 29490-2013。报告期内，公司的研发支出为 7,696,558.09 元，占营业收入的 5.69%。公司目前拥有研发人员 31 名。报告期内，公司取得发明专利证书3 项：1)、一种视频监控智能化天网系统及其工作方法（证书号第 3376673 号）；2)、适于判别车辆类型、判断是否超载的称重系统（证书号第 3297205 号）；公告编号：2020-006 18 3)、可进行车辆类型判别的称重系统的工作方法（证书号第 3286937 号）；报告期内，公司取得实用新型专利证书1 项：一种动态汽车称台结构（证书号第 9479019 号）。报告期内，公司取得计算机软件著作权等级证书 25 项。目前尚有一些专利正在申请中，有利于提升公司经营活动的竞争力。3.3.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,696,558.09 7,710,820.42 研发支出占营业收入的比例 5.69%7.66%研发支出中资本化的比例-4.4.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科以下 29 28 研发人员总计 32 31 研发人员占员工总量的比例 31.07%35.65%5.5.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 4 3 公司拥有的发明专利数量 3 3 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明：关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的（一）（一）收入确认收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释（二十一）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(二十二)。于 2019 年 度，东 鼎 电 子 合 并 营 业 收 入 为 人 民 币135,368,762.54 元，其中采用完工百分比法确认的收入为人民币 131,903,396.59 元，占公司合并营业收入 97.44%，金额及比例均较为重大。东鼎电子的智能化工程等主要业务按照企业会计准则第15 号-建造合同的规定，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和成本。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确审计应对 1、了解并测试东鼎电子建造合同核算与预计总收入、总成本的确定的政策、程序、方法和相关内部控制；2、取得在建项目合同清单，检查相应的建造合同、结算收款等具体合同执行情况；3、我们取得在建项目的预计总成本明细表，并复核其合理性；4、测试管理层作出会计估计以及相关的依据和数据，确定其预估的准确性；5、结合对存货的审计程序，对年末未完工合同进行现场盘点和截止性测试，检查已发生成本归集是否准确；公告编号：2020-006 19 定。根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的重大判断和估计，该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响，进而可能影响东鼎电子是否按照完工百分比法在恰当会计期间确认收入，因此我们将采用完工百分比法确认的收入列为关键审计事项。6、根据企业会计准则第 15 号-建造合同会计准则，执行检查分析等程序，复核公司是否根据完工百分比会计政策确认建造合同的收入。（二）应收账款的可收回性（二）应收账款的可收回性 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释(十)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（三）。于 2019 年 12 月 31 日，东鼎电子合并财务报表中应收账款的原值为 47,607,229.32 元，坏账准备为 4,907,350.92 元。由于东鼎电子管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。审计应对 1、了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制；2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；3、对于管理层按照预期信用损失计提坏账准备的应收账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；4、实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对；5、结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 详见审计附注(二十六)重要会计政策和会计估计的变更 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司坚持企业发展与社会责任并重，在追求效益的同时，公司依法纳税，诚信经营，注重环保，认真履行应尽的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营业绩稳步增长，2019 年实现营业收入 135,368,762.54 元，较上年增长34.54%,实现归属于挂牌公司股东的净利润 16,579,898.21 元。公告编号：2020-006 20 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的管理和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大