838990_2019_维纳软件_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 维纳软件 NEEQ:838990 成都维纳软件股份有限公司 Chengdu Winnersoft Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 1 月 18 日，公司承办了中国软件行业协会年会平行活动-项目管理高峰论坛，会上正式宣布了中国软件行业协会项目管理专委会成立，并由公司团队负责运行。2019 年 7 月 24 日，由公司推动南通市人民政府、中国软件行业协会和日本计算机软件行业协会（CSAJ）联合主办的 2019 中日软件发展大会在江苏省南通市召开。2019 年 12 月 7 日，公司全资子公司成都服务外包平台有限公司入选工业和信息化部 2019 年度国家中小企业公共服务示范平台。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及董事、监事、高级管理人员及员工情况员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司、本公司、股份公司、维纳软件 指 成都维纳软件股份有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、技术总监、董事会秘书 股东大会 指 成都维纳软件股份有限公司股东大会 董事会 指 成都维纳软件股份有限公司董事会 监事会 指 成都维纳软件股份有限公司监事会 软件外包 指 发包方为了专注核心竞争力业务和降低软件开发项目成本,将软件开发项目中的全部或部分工作发包给提供外包服务的接包方完成的行为 ITO（Information Technology Outsourcing）指 信息技术外包服务，是指企业委托供应商向企业提供部分或全部信息技术服务功能。BPO（Business Process Outsourcing）指 业务流程外包服务，是指企业将日常运营管理中一些重复性的非核心或核心流程外包给供应商，以降低成本，同时提高服务质量。KPO（Knowledge Process Outsourcing）指 知识流程外包指把通过广泛利用全球数据库以及监管机构等的信息资源获取的信息，经过即时、综合的分析研究（包括一定程度上的诊断、判断、解释、决策和结论等），最终将报告呈现给客户，作为决策的借鉴。PMBOK（Project Management Body Of Knowledge）指 即项目管理知识体系，这个知识体系指南中，把项目管理划分为 10 个知识领域，即：整体管理，范围管理，时间管理，成本管理，质量管理，人力资源管理，沟通管理，采购管理，风险管理和干系人管理。国际标准化组织以该文件为框架，制订了 ISO10006 关于项目管理的标准。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李白休、主管会计工作负责人周密及会计机构负责人（会计主管人员）赵雪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、汇率波动风险 报告期内，公司部分的营业收入以日元结算，与此相反，公司大部分的成本却以人民币支出，因此公司的利润水平与日元汇率存在较强的关联性。未来随着对日软件外包业务规模不断扩大，公司存在着因汇率变动而导致经营业绩波动的风险。2、对赌条款的风险 公司（乙方）、公司股东李白休（丙 A）、周密（丙 B）、杨明浩（丙 C）已与投资方成都技术转移（集团）有限公司（甲方）签订投资协议，就公司的经营目标、股权转让及投资方其他权利及各方违约责任做出约定。协议各方已经签订补充协议，约定自本补充协议生效之日起，就投资协议6.1 约定乙方承诺实现的经营目标，丙方承诺由其实现全部承诺或承担相应责任。如出现乙方违约的情形，均由丙方以其他自有资金承担。丙方放弃向乙方追偿的权利。如果公司未来发生无法实现其业绩承诺或者其他违约责任的情形，技术转移集团仍可按照投资协议约定，要求公司股东李白休、周密、杨明浩回购其股份或者承担违约责任，上述对赌条款可能对公司股权的稳定性产生影响。3、依赖主要客户的风险 报告期内公司主营业务收入为 82,116,500.31 元，其中前 5 大客户的收入合计占营业收入的比重为 80.85%，尤其第一大客户(株)NSD 报告期内其销售占比达 44.85%，公司存在对主要客6 户过于集中的风险。4、对非经常性损益的依赖风险 报告期内公司的非经常性损益净额为 1,571,227.31 元，主要为获得的政府补贴，非经常性损益金额对公司的净利润产生了较大影响，占净利润的比重为-88.21%，公司在报告期内存在对非经常性损益的依赖风险。5、人力成本上升的风险 公司属于知识密集和人才密集型企业，人力成本为主要营业成本，尽管目前公司利用联合办学以及人力派遣服务能有效取得人力成本优势，但随着未来行业逐步由低成本的加工服务向具有成本优势的研发设计和整合等高端服务转化，对高端技术人才的需求将会越来越大。公司未来可能面临行业进步、竞争对手对专业人才的争夺、城市生活成本上升导致的人才工资薪酬上涨的压力，这些因素有可能会给公司未来业务发展和利润水平带来不利的影响。6、实际控制人控制不当的风险 公司的前两大股东周密和李白休分别直接持有公司 32.78%和 26.13%的股份，合计直接持有公司 58.91%的股权，是公司的共同实际控制人。二人在公司经营决策中一直保持决策的一致性，并于 2015 年 7 月 15 日，签署一致行动协议，在股东大会和董事会上对公司的重大决策等事项实质上拥有绝对的控制权，在公司的发展战略、经营决策、产业部署等重要事项方面可施予重大影响，对公司的未来发展方向能够起到主导、控制作用。若周密、李白休利用其控制地位，通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策等重大事项施加不利影响，公司治理难以实现预定的效果。7、公司治理不完善的风险 随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，对公司治理水平将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。8、报告期内研发支出资本化对公司损益的影响较大 报告期末公司研发支出资本化金额为 3,256,407.20 元，占公司营业收入的比例为 3.97%，占公司净利润的比例为-182.81%，报告期内研发支出资本化金额对公司损益的影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都维纳软件股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Winnersoft Co.，Ltd.(Winnersoft)证券简称 维纳软件 证券代码 838990 法定代表人 李白休 办公地址 成都市高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 3 栋 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵雪 职务 董事会秘书 电话 028-66874320 传真 028-66874400 电子邮箱 zhaoxwinnersoft- 公司网址 www.winnersoft- 联系地址及邮政编码 成都高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 3 栋 2 楼 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 2 月 1 日 挂牌时间 2016 年 9 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-其他信息技术服务业-其他未列明信息技术服务业 主要产品与服务项目 服务外包、教育和人力资源服务、软件产品和技术的开发、销售、技术咨询及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 不适用 实际控制人及其一致行动人 李白休、周密 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100713077577L 否 注册地址 成都高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 3 栋 2 楼 否 注册资本 41,120,000 否 五、五、中中介机构介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李元良、张超 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告报告期后更新情况期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,116,500.31 65,773,358.26 24.85%毛利率%31.71%36.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-195,289.73 5,659,939.70-103.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,766,517.04 1,505,391.25-217.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.35%10.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.20%2.88%-基本每股收益-0.01 0.14-107.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 114,703,736.29 93,283,800.28 22.96%负债总计 33,898,460.72 17,406,535.91 94.75%归属于挂牌公司股东的净资产 55,135,710.50 55,108,317.11 0.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.34 0%资产负债率%（母公司）26.38%26.41%-资产负债率%（合并）29.55%18.66%-流动比率 3.23 4.10-利息保障倍数-0.02 11.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,290,529.75 2,667,317.54-185.87%应收账款周转率 6.09 5.53-存货周转率 50.35 107.85-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.96%11.21%-营业收入增长率%24.85%0.84%-净利润增长率%-140.63%-31.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,120,000 41,120,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-204.5 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,450,032.19 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 208,495.80 委托他人投资或管理资产的损益 183,073.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-500,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 10,706.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 838,327.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,190,430.21 所得税影响数 163,036.90 少数股东权益影响额（税后）456,165.99 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,571,227.32 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整调整重述前重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,948,671.91 应收票据 应收账款 12,948,671.91 应付票据及应付账款 4,776,759.52 应付票据 应付账款 4,776,759.52 管理费用 17,635,971.00 管理费用 15,820,236.64 研发费用 1,589,049.30 研发费用 3,404,783.66 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 维纳软件立足软件与信息技术服务行业，以软件工程和项目管理能力为核心，专注于向国际、国内客户提供高端的软件与信息技术服务业务，主营业务范围包括：软件工程与项目管理、中日平台服务、企业平台服务。软件工程与项目管理业务方面，通过中国软件行业协会项目管理专委会进行软件项目管理标准、软件服务商交付能力评估标准体系的打造，承接项目管理咨询、PMO 运营、软件项目管理平台产品 SEPMP的定制导入和云服务、项目管理认证培训业务。中日平台服务方面，通过中日 IT 合作平台，进行科技成果和产品的引进转化和输出，承接国际国内的流通、制造、金融领域大中型企业的信息化解决方案的开发外包项目和业务流程外包项目。企业平台服务方面，以 SOP 化能力为基础，提供企业所必须的人事财务、行政、运维等公共共享服务，同步提供为企业量身定做的咨询、管理提升、国际交流、政策解读等专项服务，形成完整的企业能力提升解决方案。公司自设立以来，始终定位于承接直接面对最终用户的服务外包业务，凭借高端的商务咨询能力、多年的业务经验以及对行业较深刻的了解，公司能作为一级软件接包商与最终客户直接进行业务洽谈，提供管理咨询和整体 IT 解决方案服务。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1整体业绩及财务状况说明 报告期内，公司经营管理层围绕既定的经营目标，进一步完善经营管理，积极应对了公司主要客户经营策略调整、外部经济环境趋紧、营业外收入下降等诸多不利因素影响，通过投资并购和资源整合，加大了在海外、北京的投入和拓展，使得公司的整体布局更加合理、业务重点更加清晰聚焦，为下一步抓住经济从新冠疫情影响中恢复以及“新三板”资本市场的机遇快速发展奠定了基础。报告期内，公司 2019 年度实现营业收入 82,116,500.31 元，较上年同期增长 24.85%；利润总额 -1,164,407.08 元，较上年同期减少 120.52%；实现归属于母公司股东的净利润-195,289.73 元，较上年同期减少了 103.45%；基本每股收益-0.01 元，较上年同期减少 103.45%。报告期末，公司总资产为114,703,736.29 元，同比增长 22.95%。公司归属于母公司股东的每股净资产 1.34 元，与上年同期持平。13 2报告期公司运营情况 报告期内，公司在与原有客户继续深入扩大合作的同时，利用积累的技术实力和行业经验，进一步开拓国内外市场和新的客户和业务。（1）国内市场方面 公司在团队优化、管理技术及手段、技术能力提升的基础上，进一步积极开拓国内软件及信息技术服务业务和客户，同时在项目管理咨询和产品打造方面积极投入，为后续发展拓展空间。ITO 方面公司继续作为伊藤洋华堂（中国）的三大 IT 供应商之一，承接了成都伊藤洋华堂的客户管理、店中店人员培训管理、线上教育平台的系统总体设计开发和服务，完善了项目管理 SEPMP 产品的研发，并积极推广应用。KPO 方面，公司将 IT 手段与人力资源服务相结合，针对国内的大型企业订制人力资源及业务培训等相关服务。公司作为中国软件行业协会项目管理专业委员会运行单位，与国内 20 多个省市的软件行业协会进行了标准制定发布、项目管理培训、资格认定等方面的沟通合作，继续推进落实国家经济“创新驱动、高质量发展”战略下的项目管理业务市场开拓。在报告期内，公司得到北京市区相关部门的支持，在北京市朝阳区中关村朝阳国际创投集聚区设立维纳云（北京）科技有限公司，作为公司开展项目管理及平台服务相关业务的经营载体。（2）国际市场方面 公司在日本积极开拓新的 ITO 业务和领域，与日本永旺（AEON）集团、村田制作所、出光兴产等公司签订了 IT 业务合同，并已经开始实施交付，继续推进与富士通相关公司的业务关系。公司已经与日本日立公司和济南市商务局签订了共同打造工业互联网（SCM、ECM）解决方案引进转化平台的合作协议，并共同推进外包业务落地，得到当地政府全力支持。通过为世界排名前十的汽车零部件提供商日本MBS 株式会社提供高质量和稳定的 BPO 服务交付，继续保持了业务合作关系。在报告期内，公司收购了日本 NSD 株式会社的全资子公司日本 RX 技术株式会社 65%的股份，成为该公司的控股股东，加强了在日本软件市场金融服务相关领域的信息化开发交付能力；日本子公司Winridge 和数据堂（北京）科技股份有限公司公司启动在日本合资设立了数据堂（日本）株式会社，已经通过了日本政府的批准和国内主管部门的备案，将在日本开拓 AI 数据服务市场，并已和索尼公司签订服务协议开展服务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,111,159.13 39.33%51,080,668.07 54.76%-11.69%应收票据 应收账款 14,036,768.44 12.24%12,948,671.91 13.88%8.40%存货 1,565,118.18 1.36%662,505.17 0.71%136.24%投资性房地产 长期股权投资 2,952,230.56 2.57%1,761,612.70 1.89%67.57%固定资产 939,466.42 0.82%1,615,287.46 1.73%-41.84%在建工程 短期借款 5,005,958.90 4.36%4,990,000.00 5.35%0.32%长期借款 12,159,539.14 10.60%14 交易性金融资产 3,000,000.00 2.62%100.00%预付款项 989,680.11 0.86%770,695.16 0.83%28.41%其他应收款 1,550,568.49 1.35%1,916,335.64 2.05%-19.09%其他流动资产 1,652,248.11 1.44%1,103,091.58 1.18%49.78%无形资产 8,308,660.51 7.24%7,541,384.98 8.08%10.17%开发支出 3,513,455.59 3.06%257,048.39 0.28%1,266.85%长期待摊费用 -0.00%47,868.31 0.05%-100.00%递延所得税资产 254,254.75 0.22%208,096.21 0.22%22.18%其他非流动资产 25,830,126.00 22.52%7,870,534.70 8.44%228.19%应付账款 5,992,872.79 5.22%4,776,759.52 5.12%25.46%预收款项 -0.00%414,613.35 0.44%-100.00%应付职工薪酬 1,331,727.45 1.16%2,006,267.89 2.15%-33.62%应交税费 3,766,908.55 3.28%2,497,783.77 2.68%50.81%其他应付款 4,931,453.89 4.30%2,002,351.83 2.15%146.28%递延收益 710,000.00 0.62%710,000.00 0.76%0.00%资产总计 114,703,736.29-93,283,800.28-22.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货本年末较上年末增加 136.24%，主要原因是：因销售增长，在产品增加 100.90 万元，库存商品减少 10.64 万元。2、长期股权投资本年末较上年末增加 67.59%，主要原因是：对联营企业成都仁本新动科技有限公司投资，本年按权益法下确认的投资损益 127.12 万元。3、固定资产本年末较上年末减少 41.84%，主要原因是：本年计提累计折旧 49.58 万元。4、长期借款本年末较上年末增加 100.00%，主要原因是：本年内公司借入长期借款，上年度期末无长期借款。5、交易性金融资产本年末较上年末增加 100.00%，主要原因是：银行理财产品较期初增加 300 万元。6、预付账款本年末较上年末增加 28.41%，主要原因是：预付北京朝阳国际科技创新服务有限公司款项所致。7、其他应收款本年末较上年末减少 19.09%，主要原因是：本年归还借款 50 万元。8、其他流动资产本年末较上年末增加 49.78%，主要原因是：待抵扣进项税较年初增加 90.18 万元，预缴企业所得税较年初增加 24.73 万元。9、开发支出本年末较上年末增加 1266.85%，主要原因是：公司年度大幅投入研发支出，且本年内无新确认为无形资产的开发支出。主要包括：webscada 产品研发 68.55 万元，售电辅助交易系统 71.00万元，SEPMP 产品研发投入 183.37 万元。10、长期待摊费用本年末较上年末减少 100.00%，主要原因是：装修费已于本年上年摊销完毕。11、其他非流动资产本年末较上年末增加 228.19%，主要原因是：2017 年 6 月 16 日，本公司子公司济南维纳软件有限公司支付济南西城软件服务有限公司人民币 5,180,534.70 元，该款项系购买济南齐鲁创新谷西城软件广场主楼 17 层首期款；2018 年 5 月 15 日再次支付 2,690,000.00 元作为此项目第二期款，2019 年 1 月支付尾款 17,959,591.30 元。截至 2019 年 12 月 31 日该房屋已建设完成，但尚未交付，预计于 2020 年交付使用。15 12、预收账款本年末较上年末减少 100.00%，主要原因是：公司上年预收软件开发费 41.46 万元，截至本年末本项目已结算。13、应付职工薪酬本年末较上年末减少 33.62%，主要原因是：公司及时支付了职工薪酬。14、应交税费本年末较上年末增加 50.81%，主要原因是：公司本年期末流转税增加 145.97 万元。15、其他应付款本年末较上年末增加 146.28%，主要原因是：公司本年期末新增拆借款 312.40 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 82,116,500.31-65,773,358.26-24.85%营业成本 56,081,065.14 68.29%41,462,240.87 63.04%35.26%毛利率 31.71%-36.96%-销售费用 5,605,821.51 6.83%4,780,846.23 7.27%17.26%管理费用 20,878,196.40 25.43%15,820,236.64 24.05%31.97%研发费用 3,703,979.36 4.51%3,404,783.66 5.18%8.79%财务费用 47,911.37 0.06%-741,951.96-1.13%-106.46%信用减值损失-96,474.63-0.12%100.00%资产减值损失 0 -608,074.49 0.92%-100.00%其他收益 1,313,357.46 1.60%4,865,479.84 7.40%-73.01%投资收益 1,454,261.44 1.77%354,084.78 0.54%310.71%公允价值变动收益-500,000.00-0.61%资产处置收益-204.50 0.00%16,593.33 0.03%-101.23%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,191,104.75-2.67%5,458,624.84 8.30%-140.14%营业外收入 1,026,697.67 1.25%273,462.26 0.42%275.44%营业外支出 0.00 0.00%56,691.18 0.09%-100.00%净利润-1,781,286.25-2.17%4,384,207.31 6.67%-140.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入新增 16,343,142.05 元，增幅 24.85%，主要原因是：新增客户所产生的收入增量。2、营业成本新增 14,618,824 元，增幅 35.26%，主要原因是：新增收入所对应的成本增量。3、管理费用新增 5,057,959.76 元，增幅 31.97%，主要原因是：增加新的子公司所产生的对应管理费16 用增加。4、财务费用增加 946,663.33 元，增幅 106.46%，主要原因是：增加济南长期借款本年度产生的利息81.4 万元。5、信用减值损失、资产减值损失分别增加、减少 100.00%，主要原因是：新金融工具准则实行，原资产减值损失数据体现在信用减值损失。6、其他收益减少 3,395,322.38 元，本年度获得政府补贴比去年同期减少 339.5 万元所致。7、投资收益增加 1,100,176.66 元，是因为本年度公司合营企业成都仁本新动产生 127 万投资收益，与去年相比增加 105 万元。8、公允价值变动收益减少 500,000 元，是因为本年度将投资北京企巢控股股份有有限公司 50 万元全额计提减值。9、资产处置收益减少 16797.83 元，是因为本年度资产减值收益比去年减产 1.67 万元。10、营业利润减少 7,649,729.59 元，是因为本年度营业利润比去年减少 765 万元。11、营业外收入增加 753,235.41 元，是因为本年取得保险赎回收益 80.03 万元。12、营业外支出减少 56,691.18 元是因为本年度未产生营业外支出。13、净利润减少 6,165,493.56 元是因为本年度净利润比去年减少 616.5 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 82,116,500.31 65,773,358.26 24.85%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 56,081,065.14 41,462,240.87 35.26%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%国际服务外包 67,108,750.07 81.72%57,631,496.28 87.62%16.44%国内技术开发 13,828,193.70 16.84%5,102,576.49 7.76%171.00%人力咨询及派遣 62,886.24 0.08%2,643,432.10 4.02%-97.62%其他综合服务 1,116,670.30 1.36%395,943.39 0.6%182.03%合计 82,116,500.31 100.00%65,773,358.26 100%24.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的收入构成变动的原因原因：1、本年度公司扩大了国际业务拓展，相应收入与去年同期相比增加 948 万元。2、国内技术开发收入较上年度增加 171.00%，主要原因是：本年度公司扩大了国内 IT 业务拓展，相应收入与去年同期相比增加 873 万元。2、人力咨询及派遣收入较上年减少 97.62%，主要原因是：公司关闭了利润率不高的人力资源相关17 业务，相应收入与去年同期相比减少 258 万元。3、其他综合服务较上年增加 182.03%，主要原因是：本年度公司增加了综合服务业务拓展，相应收入与去年同期相比增加 72 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株式会社 NSD 36,833,030.97 44.85%是 2 U-CAN 株式会社 21,564,094.54 26.26%否 3 MBS 株式会社 4,111,355.36 5.01%否 4 成都伊藤洋华堂有限公司 2,214,161.87 2.70%否 5 许继集团有限公司 1,669,811.32 2.03%否 合计合计 66,392,454.06 80.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都仁本新动科技有限公司 16,146,791.43 46.07%是 2 大和 3,270,434.79 9.33%否 3 3,070,267.06 8.76%否 4 863,140.50 2.46%否 5 微創 674,177.79 1.92%否 合计合计 24,024,811.57 68.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,290,529.75 2,667,317.54-185.87%投资活动产生的现金流量净额-19,483,296.59-6,034,919.72 222.84%筹资活动产生的现金流量净额 14,429,476.04 4,676,502.99 208.55%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 185.87%，主要原因是：销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加 2329.14 万元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 2546.11 万元；因往来款、政府补助等收到其他与经营活动有关的现金 768.01 万元，因经营性费用支出、往来款等支付其他与经营活动有关的现金 1543.31 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 222.84%，主要原因是：购买济南创新谷房产相比去年增加了 1088 万元，新增保本型理财产品较上年增加 300 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 208.55%，主要原因是：新增拆借款 312.40 万元。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司成都维纳人力资源咨询有限公司 2019 年实现销售收入 1,211,663.22 元,净利润 160,449.74 元。报告期内，公司全资子公司成都启盟软件有限公司 2019 年实现销售收入 5,437,018.77 人民币元，净利润 54,037.65 人民币元。报告期内，公司全资子公司成都服务外包平台有限公司 2019 年实现销售收入人民币 6,633,874.34 元，净利润人民币 363,198.81 元。报告期内，公司全资子公司成都维纳软件职业技能培训学校 2019 年实现销售收入 291,262.14 人民币元,净利润-87,507.16 人民币元。报告期内，公司全资子公司维纳云（北京）科技有限公司 2019 年无销售收入，净利润-217.58 元人民币。报告期内，公司控股子公司 Winridge Inc.2019 年实现销售收入 21,934,119.21 人民币元，净利润人民币-1,446,439.17 元。报告期内，公司控股子公司日本 RX 技术株式会社，2019 年实现销售收入人民币 37,173,897.57 元，净利润人民币 760,151.39 元 报告期内，公司控股子公司成都维纳技转投资有限公司 2019 年实现销售收入 87,378.66 元，净利润-126,011.31 元。报告期内，公司参股公司成都仁本新动科技有限公司 2019 年实现销售收入 28,092,220.00 人民币元，净利润 4,237,292.84 元。报告期内，公司控股孙公司四川智源新能科技有限公司 2019 年实现销售收入人民币 4,717,589.53 元，净利润为 557,661.99 元。报告期内，公司控股孙公司济南维纳软件有限公司 2019 年实现销售收入人民币 880,936.79 元，净利润为-2,416,084.36 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019