838458_2019_宁波协源_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 宁 波 协 源 NEEQ：838458 宁波协源光电科技股份有限公司 NingBo Shining Optoelectronics Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2019 年度共获得 6 个实用新型专利，专利号分别为：ZL201820695890.6、ZL201820663015.X、ZL201820731379.7、ZL201820796892.4、ZL201820730466.0、ZL201820656371.9。宁波协源全资子公司东隆光电 2019 年度获得 1 个实用新型专利。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宁波协源 指 宁波协源光电科技股份有限公司 东隆光电 指 宁波东隆光电科技有限公司 华联电子 指 宁波华联电子科技有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 董事会 指 宁波协源光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波协源光电科技股份有限公司监事会“三会”指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东(大)会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监以及公司章程约定的高级管理人员 公司治理层、管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 审计报告 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的编号为众会字(2020)第 3495 号的审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 现行有效的宁波协源光电科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转系统、NEEQ 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 报告期、本期、本年 指 2019 年度 上期、上年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 LED 指 发光二极管、由含镓(Ga)、砷(As)、磷(P)、氮(N)等的化合特制成 PLCC 指 特殊引脚芯片封装,它是贴片封装的一种,这种封装的引脚在芯片底片部向内弯曲,因此在芯片的俯视图中是看不见芯片引脚 SMD 指 表面贴装器件,它是 SMT 元器件中的一种 背光源 指 位于液晶显示器(LCD)背后的一种光源,它的发光效果将直接影响到液晶显示模块(LCM)视觉效果 LED 外延片 指 在一块加热至适当温度的衬底基片(主要有蓝宝石、SiC、Si 等)上所生长出的特定单晶薄膜。外延片处于 LED 5 产业链中的上游环节,是半导体照明产业技术含量最高、对最终产业链中的上游环节,是半导体照明产业技术含量最高、对最终产品品质、成本控制影响最大的环节 MOCVD 指 在气相外延生长(VPE)的基础上发展起来的一种新型气相外延生长技术 直下式的 LED 背光 指 将 LED 均匀地放置在液晶面板的后面,当点亮 LED 后,就可在液晶面板正面看到的显示图像 侧入式的 LED 背光 指 将LED放在导光板的侧面,点亮LED后,由导光板将光均匀地在液晶面板后面发亮,于是就能看到在液晶面板正面显示的图像 PMC 指 对生的计划与生产进度,以及特料的计划、跟踪、收发、存储、使用等各方面的监督与管理和废料的预防处理工作 UV LED 指 LED 是一种,是单波长的不可见光,一般在 400mm 以下 EMC 指 采用新的Epoxy材料和蚀刻技术在Molding设备的封装下的一种高度集成化的框架形式 VPF 指 真空荧光显示屏(VacuumFluorescent Display)公告编号：2020-006 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯炜炜、主管会计工作负责人应园及会计机构负责人（会计主管人员）许丹亚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或是或否否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 冯炜炜及应园系公司共同实际控制人,其中,冯炜炜持有公司股份的比例为 83.33%,并担任公司董事长,应园系冯炜炜之配偶,担任公司董事兼总经理,冯炜炜及应园处于绝对控制地位,其在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司治理风险 有限公司阶段,鉴于公司的规模相对较小,公司未设立董事会、监事会,仅设置了 1 名执行董事、1 名监事,公司治理机制相对不够健全。公司于 2016 年 2 月份整体变更为股份公司后,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法等治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短,公司治理机制的有效运行仍需磨合,故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。行业竞争加剧的风险 由于行业总体处于上升发展阶段,尚未出现具有行业垄断地位或占有较大优势的企业。未来,国际 LED 封装产业有向中国转移的趋势,境外竞争对手在国内建立生产基地,将加剧国内的市场竞争。同时,从目前的形势来看,上游和下游的公司开始积极通过垂公告编号：2020-006 7 直整合中游产业实现全产业链布局,以增加盈利能力。如果未来公司未能积极有效应对行业竞争,可能会对公司的盈利能力及业务经营产生不利影响。LED 产品价格下降的风险 随着技术的进步以及规模效应的显现,LED 产品价格逐年下降。如果 LED 产品下游市场发生较大的变化,那么处于产业链中游的公司 LED 封装产品也会面临销售价格下降的风险,削弱公司与下游厂商的议价能力。技术风险 LED 行业属于高科技产业,企业需要在生产技术和产品性能方面不断创新改进以降低生产成本并提高产品使用功效,企业能否紧跟 LED 产业的技术进步步伐,准确预测下一轮技术趋势对企业来说至关重要。一旦技术落后,就会面临丧失市场份额甚至被淘汰出局的风险。客户集中度较高风险 报告期内公司前五大客户业务占比超过 80%,一旦主要客户业务经营发生重大变化,会对公司正常经营造成影响。行业竞争加剧,产品降价的风险 公司所处的LED行业属于新兴行业,技术进步明显,产品更新换代迅速,在生产成本逐年降低的同时,产品价格也出现了下降的趋势,这是半导体元器件行业的普遍规律。公司产品的价格主要有市场的供求关系决定,在同期原材料的价格降低、公司规模效应作用下,公司产品的单位固定成本降低,公司能在一定程度上保持相对稳定的毛利率水平,但市场竞争加剧和技术进步仍有可能导致产品价格进一步下降,公司产品毛利率存在下降风险。内部控制有效性不足的风险 公司已建立了较为完整、合理和有效的内部控制制度,保证了公司经营管理活动的正常有序开展,有效控制了风险,确保公司经营观目标的实现。但随着公司规模的快速扩张以及市场环境的不断变化,若公司内控体系未能与时俱进地加以完善,将出现公司内部控制有效性不足的风险。对重要客户的依赖度较高 2019 年度和 2018 年度前五大客户的销售额占营业收入的比重分别为 79.77%和 77.47%,该比重有所上升,销售对象的集中度仍然较高,对主要客户的依赖性较大,尽管公司与主要客户之间保持着稳定和紧密的合作,历史期间销售回款情况良好,但如果该等客户流失或需求发生不利变动时,公司的主营业务将受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波协源光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 NingBo Shining Optoelectronics Co.,Ltd 证券简称 宁波协源 证券代码 838458 法定代表人 冯炜炜 办公地址 浙江省宁波杭州湾新区庵东工业区环区南路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马祝娜 职务 董事会秘书 电话 0574-63479474 传真 0574-63932236 电子邮箱 shiningshining- 公司网址 http:/www.shining- 联系地址及邮政编码 浙江省宁波杭州湾新区庵东工业区环区南路,315327 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企企业信息业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 12 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 LED 封装件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 冯炜炜 实际控制人及其一致行动人 冯炜炜、应园 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200684280188M 否 公告编号：2020-006 9 注册地址 浙江省宁波市慈溪市庵东镇元祥村 3 幢一层厂房 是 注册资本 18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海浦东新区长柳路 36 号兴业证券 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汪亚东、陈强 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 20 日在宁波市市场质量监督管理局变更公司住所，由原来的慈溪市庵东镇振东村变更为浙江省宁波市慈溪市庵东镇元祥村 3 幢一层厂房。公告编号：2020-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 108,330,214.03 113,551,240.86-4.60%毛利率%33.13%27.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,883,513.30 9,623,075.24 13.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,264,784.02 8,623,666.40 19.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.86%19.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.61%17.86%-基本每股收益 0.60 0.53 13.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 95,313,085.44 109,146,966.79-12.67%负债总计 46,320,491.04 56,043,885.69-17.35%归属于挂牌公司股东的净资产 48,992,594.40 53,103,081.10-7.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.72 2.95-7.80%资产负债率%（母公司）25.32%28.05%-资产负债率%（合并）48.60%51.35%-流动比率 1.37 1.32-利息保障倍数 19.52 8.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,203,287.48 30,216,567.86-43.07%应收账款周转率 3.8 3.14-存货周转率 4.47 4.46-公告编号：2020-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.67%-19.63%-营业收入增长率%-4.60%-19.75%-净利润增长率%13.10%-22.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-322,274.62 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 669,310.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 36,456.16 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 344,424.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 727,916.80 所得税影响数 109,187.52 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 618,729.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-006 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 35,516,556.44-应收票据-10,428,645.53-应收账款-25,087,910.91-应付票据及应付账款 46,960,652.71-应付票据-27,941,049.75-应付账款-19,019,602.96-根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。公告编号：2020-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于 C3969（细分行业）的 LED 封装件的研发、生产和销售业务，尤其专精于贴片式发光二极管（PLCC SMD LED）的高端制程封装技术。拥有一支高质量，能进行大规模生产，且能适应市场竞争的优秀团队。1、采购模式 公司采购部负责生产所需的原材料、辅料、生产设备、零配件、劳防用品、生产工具等采购。公司生产部根据订单数量、生产计划、库存状况向采购部提出原材料、辅料等物料需求，采购部根据供应商的单价、品质、交期、结款方式、服务配合度等因素选择供应商进行采购。公司现有采购模式通过严格的供应商管理制度和供应商辅导制度，确保原材料的质量。有利于降低材料采购单价，提高资产利用率，减少存货占用资金，提升反应速度，为市场营销提供支持。公司经过多年发展，公司已经建立了相对完善的供应商和采购管理体系，与主要供应商之间形成了良好的合作关系。2、生产模式 公司主要采用以销定产的模式，在与客户签订销售合同后，公司根据“合同评审程序”在内部组织评审，并按订单的内容组织生产。资材部根据客户订单编制生产计划及相应物料配套需求计划，下达物料采购需求；采购的物料经检验合格后入库；生产部根据生产计划及物料配套需求计划，领用原辅材料安排生产；产品生产完成后，通过 ERP 系统将成品进行送检，检验合格后送入成品仓库。此外，公司如遇紧急定单及样品订单，可由市场部与资材部、生产部进行协商，优先安排此类产品生产，确保产品及时交付，满足不同客户需求。3、销售模式 由于公司的客户主要为 LED 产业下游的应用类企业，因此公司的客户为专业购买方，公司营销方式主要为目标客户的定向开发。公司采取大客户直销模式，除杭州湾庵东总部外，分别在深圳和佛山设有销售办事处，销售网络分布于华东、华南等地区，产品不公满足国内需求，还远销至东南亚、欧美等地。直销模式可减少中间环节、贴近市场并及时深入了解客户的需求，有利于及时向客户提供技术服务和控制产品的销售风险。4、研发模式 公司的研发方式分为客户定制研发和自主研发两种，两种方式的研发流程分别如下：（1）客户订制研发 客户定制研发模式主要以客户需求为导向，首先由客户提出新应用产品的光源设计要求，然后公司设计符合客户要求的 LED 光源，试产并通过各项试验测试产品的性能参数，通过检测之后，将产品供应给客户，并协助客户进行测试，以确定新研发的产品符合客户的产品设计要求。（2）公司自主研发 自主研发的流程是通过市场部和研发部人员合作，对市场需求进行调研分析，确定新产品的技术研发方向。具体由研发部确定研发产品的技术参数，确定新产品的立项申请和研发活动，由研发人员进行技术设计，并根据研发成本预算和技术设计图纸进行研发物料的采购申请，测试原材料性能。在确认原材料性能达标后进行小批量试产，在试产中确认生产工艺是否适合新产品生产，之后在试产产品中进行抽样试验测试，通过实验和试产后达到新产品设计要求标准的技术将作为公司机密技术使用。5、盈利模式 公司目前主要通过 LED 封装件的研发、生产和销售业务获取收入、利润。当客户进行产品需求询价时，由销售部反馈至市场部，市场部整合客户产品需求并结合成本，申请报总经理，由总经理给出初步价格，根据初定价格与客户协商沟通，最终双方确认一致价格。最终确认价格后，上报总经理审批。公司为客户提供高品质、高可靠的产品和技术支持，而创造客户价值。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2020-006 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 108,330,214.03 元，与去年同期减少 4.60%；利润总额 12,159,211.81元，净利润 10,883,513.30 元，分别较上年同期上升 8.56%和 13.10%。营业收入：2019 年度和 2018 年度营业收入分别为 108,330,214.03 元和 113,551,240.86 元，降低了5,221,026.83 万元，降幅 4.60%。2019 年，受全球经济和中美贸易战及市场竞争较为激烈的影响，LED 产业链价格普通下滑 30%-50%，在 LED 价格大幅度下降的情况下，LED 封装、灯具大厂扩产步伐加快，造成产能过剩。而供过于求的局面促使中国 LED 封装、照明市场竞争趋于白热化，国内封装企业和灯具企业产品价格近乎腰斩，国际 LED 封装和灯具大厂产品价格亦下滑超过 20%。价格战和产品同质化等竞争激烈，大量中小 LED 企业退出，一些退出的企业纷纷低抛售库存，对市场造成冲击，形成恶性循环。公司为保持市场占有率、维护主要客户的稳定，不得不跟随市场降低价格，导致公司的营业收入下降。毛利率：2019 年度和 2018 年度的毛利率分别为 33.13%和 27.20%。毛利率上升的主要原因是：直接材料成本下降，直接材料成本的下降主要利益于芯片价格持续走低，芯片是生产过程中最重要的原材料。公司对供应商进行积极地管理，在确保原材料质量稳定的前提下，追求更具性价比的原材料。生产效率提高，随着生产经验的累积和生产技术愈发成熟，产品良率得到提高，从而降低了产品的单位成本。高毛利产品销售占比上升，性能较高的产品成为主力产品，使得毛利较高的产品在整体销售中的占比上升，从而使得毛利率上升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,791,259.94 21.81%22,539,296.50 20.65%-7.76%应收票据-10,428,645.53 9.55%-应收账款 24,010,551.06 25.19%25,087,910.91 22.99%-4.29%存货 14,530,293.53 15.24%15,026,004.22 13.77%-3.30%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 24,972,398.82 26.20%29,502,763.93 27.03%-15.36%在建工程-短期借款 5,500,000.00 5.77%5,000,000.00 4.58%10.00%长期借款-应付票据 18,335,373.06 19.24%0-应付账款 18,277,612.22 19.18%0-公告编号：2020-006 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额 20,791,259.94 元，与上年期末相较减少 7.76%其原因为上年期末的其他货币资金系承兑保证金为 18,674,074.73 元，本期期末的其他货币资金系承兑保证金 15,948,928.56 元，减少2,725,146.17 元，致使货币资金明显减少。应收帐款本期期末金额 24,010,551.06 元，与上年期末金额相较减少 4.29%其原因为上年期末计提的坏帐准备 2,988,097.33 元，本期期末计提的坏帐准备 4,856,420.71 元，坏帐准备增加了 1,868,323.38 元，致使应收帐款明显减少；存货本期期末金额 14,530,293.53 元，与上年期末相较减少 3.30%其原因原材料上年期末金额4,531,451.09 元，本期期末金额 3,535,871.92 元，减少了 995,579.17 元，致使存货明显减少；固定资产本期期末金额 24,972,398.82 元，与上年期末相较减少 15.36%其原因为折旧计提了1,214,913.72 元，资产处置或报废了 4,552,993.32 元；短期借款本期期末金额 5,500,000.00 元，与上年期末相较增加 10.00%其原因为本年度进行了14,994,000.00 元的分红，资金相对紧张了。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 108,330,214.03-113,551,240.86-4.60%营业成本 72,437,288.16 66.87%82,668,992.24 72.80%-12.38%毛利率 33.13%-27.20%-销售费用 3,467,484.02 3.20%3,515,776.41 3.10%-1.37%管理费用 7,580,852.70 7.00%8,090,555.06 7.13%-6.30%研发费用 5,959,491.59 5.50%6,783,080.91 5.97%-12.14%财务费用-98,758.09-0.09%752,718.02 0.66%-113.12%信用减值损失-4,981,787.50-4.60%-资产减值损失-1,651,719.93-1.52%-243,938.87-0.21%-577.10%其他收益 677,251.33 0.63%540,943.88 0.48%25.20%投资收益 36,456.16 0.03%74,986.30 0.07%-51.38%公允价值变动收益-资产处置收益-322,274.62-0.30%159,999.98 0.14%-301.42%汇兑收益-营业利润 11,814,787.45 10.91%11,228,710.22 9.89%5.22%营业外收入 354,424.74 0.33%121,174.25 0.11%192.49%营业外支出 10,000.38 0.01%149,470.05 0.13%-93.31%净利润 10,883,513.30 10.05%9,623,075.24 8.47%13.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用本期-98,758.09 元与上年相较减少 113.12%原因为：本期的利息费用为 656,391.61 元，上年同期的为 1,428,731.08 元，减少了 772,339.47 元；资产减值损失本期 1,651,719.93 元与上年相较上涨 577.10%原因为：本期的存货跌价损失为1,651,719.93 元，上年同期的为 294,911.36 元，增加了 1,356,808.57 元；投资收益本期 36,456.16 元与上年期末相较减少 51.38%原因为：本期的银行理财产品收益为36,456.16 元，上年同期的为 74,986.30 元，减少了 38,530.14 元；资产处置收益本期-322,274.62 元与上年相较减少 301.42%原因为：本年固定资产处置收益为-322,274.62 元，上年同期的为 159,999.98 元，减少了 482,274.60 元，本期处置了两台全自动银浆固晶机的收益为-337,051.57 元；营业外收入本期 354,424.74 元与上年相较上涨 192.49%原因为：本期有两家供应商质量不符合我公公告编号：2020-006 16 司要求，进行了赔偿，赔偿款金额为 329,136.14 元；营业外支出本期 10,000.38 元与上年相较减少 93.31%原因为：上年同期有非流动资产毁损报废损失140,725.70 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 107,985,515.91 113,533,744.78-4.89%其他业务收入 344,698.12 17,496.08 1,870.14%主营业务成本 72,413,326.04 82,668,087.07-12.40%其他业务成本 23,962.12 905.17 2,547.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%LED 封装 46,788,232.22 43.19%57,624,046.41 50.75%-18.81%背光 10,719,110.47 9.90%17,808,935.55 15.68%-39.81%照明 50,478,173.22 46.60%38,100,762.82 33.55%32.49%合计 107,985,515.91 99.69%113,533,744.78 99.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 36,776,254.04 33.95%54,513,233.50 48.00%-32.54%国外 71,209,261.87 65.74%59,020,511.28 51.98%20.66%合计 107,985,515.91 99.69%113,533,744.78 99.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品类别分析：背光产品由于2019年客户减少，因此背光主营业务收入减少；照明产品由于2019年背光客户减少，照明客户增加，因此照明主营业务收入增加。按区域分类分析：由于2019年国内背光业务的减少，因此国内客户减少也减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 英国-Nexus Industries LTD 38,194,668.79 35.37%否 2 Avago Technologies Trading Ltd 22,595,825.21 20.92%否 3 广东朝野科技有限公司 10,057,600.53 9.31%否 4 惠州市康冠科技有限公司 9,872,183.59 9.14%否 5 美国-OPTILUMEN INC 5,429,545.13 5.03%否 合计合计 86,149,823.25 79.77%-公告编号：2020-006 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鹤山市得润电子科技有限公司 6,056,963.04 9.67%否 2 厦门市三安半导体科技有限公司 4,464,836.59 7.13%否 3 南通海舟电子科技有限公司 4,202,615.85 6.71%否 4 宁波江东合诺电子有限公司 3,544,288.95 5.66%否 5 晶元宝晨光电(深圳)有限公司 3,295,646.59 5.26%否 合计合计 21,564,351.02 34.43%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,203,287.48 30,216,567.86-43.07%投资活动产生的现金流量净额-1,187,517.86-921,085.60-28.93%筹资活动产生的现金流量净额-15,080,930.73-31,462,891.08 52.07%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期 17,203,287.48 元与上年相较减少 43.07%原因为：本期营业收入与上年同期减少导致销售商品、提供劳务收到的现金也同时减少，减少金额为 15,076,227.96 元；筹资活动产生的现金流量净额本期金额-15,080,930.73 元与上年相较上涨 52.07%原因为：本期偿还债务支付的现金少于上年同期的 28,206,200.8 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共 1 家全资子公司。全资子公司目前情况如下：1）企业名称：宁波东隆光电科技有限公司 2）企业类型：一人有限责任公司（私营法人独资）3）法定代表人：应园 4）成立日期：2006 年 10 月 09 日 5）统一社会信用代码：91330201790225599W 6）注册资本：1008 万元 7）住所：宁波杭州湾新区（庵东元祥村）经营范围：光电源、LED 研究、开发；照明器具制造、加工；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除处。（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2019 年 12 月 31 日，总资产为 59,810,863.16 元，净资产为 3,063,941.92 元；2019 年度营业收入为 61,515,521.08 元，净利润为 5,931,710.93 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计会计估计变更或重大会计差错更正估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-006 18 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。“应收票据及应收账款”分拆为“应收票据”和“应收账款”，应收票据本期余额 3,191,217.75 元，上期余额 10,428,645.53 元；应收账款本期余额 24,010,551.06 元，上期余额25,087,910.91 元；“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”和“应付账款”，应付票据本期余额18,335,373.06 元，上期余额 27,941,049.75 元；应付账款本期余额 18,277,612.22 元，上期余额 19,019,602.96元。财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。应收票据 10,428,645.53 元，调整至应收款项融资科目。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、持续经营能力自我评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。本期公司销售收入 108,330,214.03 元，比上期减少 4.60%。净利润为10,883,513.30 元，比上期增加 13.10%；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和董事、监事以及高级管理人员均未发生违法、违规行为。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。特别是 2016 年 7 月申请挂牌以来，公司治理结构和内控制度得到不断完善和加强