838978_2019_俊芮股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号 2020-003 2019 年度报告 俊芮股份 NEEQ:838978 上海俊芮网络科技股份有限公司 ShanghaiJunruiNetworkTechnologyCO.,LTD 公告编号 2020-003 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘会计数据和财务指标摘要要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号 2020-003 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、俊芮股份 指 上海俊芮网络科技股份有限公司 芮阳管理 指 上海芮阳企业管理合伙企业（有限合伙）思芮管理 指 上海思芮企业管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 上海俊芮网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海俊芮网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海俊芮网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 财达证券、主办券商 指 财达证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、报告期 指 2019 年 1 月12 月 上期、上年同期 指 2018 年 1 月12 月 期末、报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海俊芮网络科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务总监、董事会秘书 公告编号 2020-003 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵君俊、主管会计工作负责人陈超颖及会计机构负责人（会计主管人员）陈超颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为韩卫国与邵君俊。韩卫国直接持有公司股份 9,231,000 股，持股比例为 44.80%，邵君俊直接持有公司股份 7,140,000 股，持股比例为 34.66%，并且韩卫国通过芮阳管理、思芮管理能够间接控制公司 7.91%的股份表决权，因此，韩卫国与邵君俊合计支配公司 87.37%股份。此外，韩卫国担任公司董事，邵君俊担任公司董事长、总经理，韩卫国与邵君俊可以利用其职权，对公司经营决策施加重大影响。若韩卫国与邵君俊利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。市场竞争激烈的风险 随着移动互联网行业的深入发展，在政策鼓励和行业转型的带动下，移动互联网行业进入高速成长期，从事移动推广服公告编号 2020-003 务的企业显著增加，传统互联网门户网站纷纷布局移动互联网，新兴互联网巨头逐步展现其在移动互联网行业的统治力。在行业市场化程度较高的情况下，技术服务水平、广告业务及媒介资源、推广模式等方面的竞争压力日趋激烈。未来，若公司技术研发落后于技术更新及市场需求，未能有效组织研发力量，保持公司技术服务水平，可能造成公司在市场竞争中处于不利地位，给公司经营带来一定冲击，进而造成其经营业绩的波动甚至下滑。核心技术人员流失的风险 公司拥有多项知识产权与核心非专利技术。高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入，在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化，为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密。收入大幅减少的风险 公司原有业务的萎缩和2018年转型的失败，导致2018年度、2019年度公司分别实现收入3,982,253.67万元、974,346.02万元，收入下降比例为75.53%。虽然公司管理层针对收入下滑采取了经营措施，但改善收入情况仍存在重大不确定性，存在可持续经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号 2020-003 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海俊芮网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiJunruiNetworkTechnologyCo.,Ltd 证券简称 俊芮股份 证券代码 838978 法定代表人 邵君俊 办公地址 上海市黄浦区外马路 978 号 15 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘燕 职务 董事会秘书、董事 电话 021-54012098 传真 021-54012098 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区外马路 978 号 15 楼；200010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业；I6420 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 1、移动推广服务，通过向移动终端用户定向、准确地传递个性化广告，帮助广告业主达到市场营销的目的；公告编号 2020-003 2、软件技术服务，为各类金融机构提供量化交易平台研发、金融大数据等服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 韩卫国 实际控制人及其一致行动人 韩卫国、邵君俊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100000840914045 否 注册地址 上海市崇明区长兴镇江南大道1333 弄 1 号楼 1 层 否 注册资本 20,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李春华、唐健 会计师事务所办公地址 上海市杨浦区大连路 588 号宝地广场 A 座 190 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号 2020-003 重大诉讼裁决：2020 年 4 月 7 日俊芮股份收到上海市徐汇区人民法院于 2020 年 3 月 31 日作出的 民事判决书。该判决驳回原告上海塔人网络科技股份有限公司对俊芮股份的诉讼请求。公告编号 2020-003 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 974,346.02 3,982,253.67-75.53%毛利率%-13.81%13.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,317,271.59-6,766,526.04 21.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,317,271.59-7,591,821.81 29.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.26%-29.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.26%-33.12%-基本每股收益-0.26-0.33 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,369,223.34 24,925,675.94-38.34%负债总计 1,595,159.24 5,834,340.25-72.66%归属于挂牌公司股东的净资产 13,774,064.10 19,091,335.69-27.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.67 0.93-27.96%资产负债率%（母公司）10.38%23.40%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.75 3.98-利息保障倍数-公告编号 2020-003 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,819,509.30 4,748,980.31-138.31%应收账款周转率 0.4 0.5-存货周转率 -四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-38.34%-33.70%-营业收入增长率%-75.53%-75.34%-净利润增长率%21.42%-272.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,600,000 20,600,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 无-非经常性损益合计非经常性损益合计-所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-公告编号 2020-003 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整调整重述前重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,736,379.85 3,211,698.00 递延所得税资产 1,597,977.60 1,676,634.88 未分配利润-6,948,530.97-7,394,255.54 公告编号 2020-003 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于互联网信息服务行业。按照服务对象和内容不同，公司主营业务分为移动推广服务和软件技术服务，其中移动推广服务包括移动应用推广。软件技术服务包括为金融机构提供量化交易平台研发、金融大数据等服务和为潜在产业客户提供金融模型预测、数据挖掘等技术服务。1、移动推广服务 公司在业内积累了大量的客户资源，并与之形成了长期稳定的合作关系，就投放需求、结算方式、投放周期等事项达成一致签订合作协议。通过大数据分析和程序化投放对媒介资源整合、分析，根据广告业主要求的条件实现对特定受众的精准广告投放。广告商及广告代理机构依结算方式按月向公司提供结算单，公司进行结算确认后，广告业主付款。同时，公司推广客户的移动应用为公司推广平台及推广渠道带来新增用户流量，有利于公司进一步开展推广业务。2、软件技术服务 公司软件技术服务采取授权使用和软件服务的模式。授权使用模式即公司为客户研发定制软件，待软件交付后向客户收取费用。软件服务模式即公司为客户无偿研发软件，建立长期合作关系，通过定期软件维护与升级向客户收取费用，避免客户一次性支付较大金额的采购支出。软件技术服务业务的客户主要为各类金融机构，通过为金融机构客户提供量化交易平台研发、风险控制平台研发、金融大数据服务等来获取收入。同时，公司目前积极拓展软件技术服务业务范围，针对潜在产业客户，公司可以提供金融模型预测、数据挖掘等技术服务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报报告期内变化情况：告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号 2020-003 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司继续发展软件技术服务业务的研发及市场拓展，全面落实“客户至上，产品是关键”的发展理念，在保留原移动推广服务的同时，并积极开拓软件技术服务渠道，力求建立以软件技术服务为主的业务增长点。1、经营业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 974,346.02 元，较上年下降 75.53%；归属于母公司股东的净利润为-6,774,612.94 元，较上年减少亏损 1,247,876.63 元，同比上升 15.55%，主要原因是：（1）2019 年度公司，调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，新产品尚未形成，该部分收益尚未产生；同时企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益持续下降；（2）2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品新定位，公司人员分布根据战略要求结构性调整，同时相关服务成本减少，并于 2019 年 10 月终止与陆家嘴商务广场的租赁协议，租赁费减少等导致 2019 年度管理费用下降；（3）因部分应收账款账龄增加，公司 2019 年度坏账计提比例上升，导致坏账准备金额增加。2、经营管理情况：公司将继续规范服务流程，把专业、便捷、迅速的服务体验带给客户，不断提升客户满意度，争取带来更多的后续服务机会，同时公司仍将不断扩大业务覆盖范围和增加客户类型，在保持原有金融行业服务的基不断推进公司研发团队建设，大力开拓其他行业的客户，并对于市场环境及行业环境带来的影响做出积极及时响应，公司 2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，力求建立以软件技术服务为主的新业务增长点。同时，公司将继续积极探索创新管理模式，有助于公司在移动推广服务、软件技术服务方面提升综合实力，降低运营风险，充分发挥自主知识产权优势，形成持续创新机制，提升公司核心竞争力和客户粘度，对公司经营和业务拓展有积极影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期公告编号 2020-003 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 42,265.40 0.28%64,650.83 0.26%-34.63%应收票据 应收账款 1,622,533.37 10.56%3,211,698.00 12.89%-49.48%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 227,618.77 1.48%376,940.61 1.51%-39.61%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 5,172,692.68 33.66%10,579,760.66 42.45%-51.11%其他应收款 70,816.28 0.46%683,567.65 2.74%-89.64%长期待摊费用 4,876,475.11 31.73%167,886.47 0.67%2,804.63%递延所得税资产 2,692,800.35 17.52%1,676,634.88 6.73%60.61%其他流动资产 664,021.38 4.32%8,164,536.84 32.76%-91.87%应付账款 100,000.00 0.62%4,539,446.61 18.21%-97.80%预收账款 其他应付款 1,425,185.38 9.27%1,230,522.50 4.94%15.82%资产总计 15,369,223.34 100%24,925,675.94 100%-38.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金余额较 2019 年年初减少 22,385.43 元，较本年初下降 34.63%，主要原因是公司收到销售回款、北京明锐通科技有限公司退款后支付公司日常经营费用、员工工资后结余减少。2、应收账款 报告期末，公司应收账款余额较本年初减少 1,589,164.63 元，较本年初下降 49.48%，主要原因是公司 2019 年度，因部分应收账款账龄增加，计提坏账金额增加 1,589,164.63 元。3、其他应收款 报告期末，其他应收款余额较本年初减少 612,751.37 元，较本年初下降 89.64%，主要是 2019 年 10公告编号 2020-003 月原由公司承租的陆家嘴商务广场的租赁合同终止，收回原租赁相关押金 642,413.07 元所致。4、预付账款 报告期末，预付账款余额较本年初减少 5,407,067.98 元，较本年初下降 51.11%，主要原因是：公司前期已与供应商达成退款协议，公司 2019 年度陆续收回预付账款 5,396,400 元。5、固定资产 报告期末，公司固定资产较本年初减少 149,321.84 元，较本年初下降 39.61%，系公司每月按规定计提折旧所致。6、递延所得税资产 报告期末，公司递延所得税资产较上年末增加 1,016,165.47 元，系：1）坏账计提金额增加导致递延所得税增加 224,771.72 元；2）公司对未弥补亏损计提递延所得税资产，增加递延所得税 791,393.75 元。7、长期待摊费用 报告期末，公司长期待摊费用较本年初增加 4,708,588.64 元，上升 2,804.63%，主要原因是本期企业购买软件代码改编权 5,851,770.13 元，本期摊销相关费用 975,295.02 元。8、其他流动资产 报告期末，其他流动资产余额较本年初减少 7,500,515.46 元，主要系公司 2019 年公司收回闲置资金800 万元进行委托理财款，另有待抵扣进项税额 664,021.38 元。9、应付账款 报告期末，公司应付票据及应付账款较本年初减少 1,589,164.63 元，较本年初下降 49.48%，系公司支付部分应付账款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本本期期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 974,346.02-3,982,253.67-75.53%营业成本 1,108,868.55 113.81%3,445,760.03 86.53%-67.82%毛利率-13.81%-13.47%-销售费用 6,880.00 0.71%961,442.50 24.14%-99.28%管理费用 4,628,182.96 475%5,826,599.34 146.31%-20.57%公告编号 2020-003 研发费用 410,939.29 42.18%2,493,693.04 62.62%-83.52%财务费用 5,609.97 0.58%103,125.54 2.59%-94.56%信用减值损失-1,588,478.19 163.03%-100.00%资产减值损失 0 0-159,122.79 4.00%100.00%其他收益 985,000.00 24.73%-100.00%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-6,774,612.94-695.30%-8,022,489.57-201.76%15.55%营业外收入 0 420.00 0.01%-100.00%营业外支出 0 12,719.10 0.32%-100.00%净利润-5,317,271.59-545.73%-6,766,526.04-169.92%21.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2019 年度，公司实现营业收入 974,346.02 元，同比下降 75.53%，主要是因为：（1）2019 年度公司，调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，新产品尚未形成，该部分收益尚未产生；（2）企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益持续下降，导致本年度营业收入相较于 2018 年度有较大幅度下降。2、营业成本 2019 年度，公司发生营业成本 1,108,868.55 元，较 2018 年度减少 2,336,891.48 元，同比减少 67.82%，主要原因是：（1）2019 年度公司，调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，新产品尚未形成，该部分收益尚未产生；同时企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益持续下降，故导致本年度营业收入相较于 2018 年度有较大幅度下降，营业成本相应降低；（2）公司仍处于转型阶段，公司人员分布根据战略要求结构性调整，公司主要精力致力于新产品的开发，在人员配置上无法满足原有业务的发展与维护，故公司进一步加大了外部技术服务采购以满足移动推广业务的运营；（3）2019 年公司在增加营业成本的前提下，仍需按前期合同约定价格对外进行销售。3、毛利率 公告编号 2020-003 2019 年度，公司毛利率为-13.81%，较 2018 年度毛利率有所下降，主要是因为公司调整战略计划，明确公司产品新定位，持续缩减移动推广业务，且公司人员分布根据战略要求结构性调整，公司主要精力致力于新产品的开发，在人员配置上无法满足原有业务的发展与维护，故公司进一步加大了外部技术服务采购以满足移动推广业务的运营，且公司在增加营业成本的前提下，仍需按前期合同约定价格对外进行销售，导致本年度公司整体毛利率下降。4、管理费用 2019 年度，公司管理费用为 4,628,182.96 元，较上年度减少 1,198,416.38 元，较上年度下降 20.57%，主要原因是：（1）2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品新定位，公司人员分布根据战略要求结构性调整，导致人工费用减少 572,089.73 元；（2）2019 年度无形资产摊销计提到期，故无形资产计提较上年减少 180,000 元；（3）上年度确认广东天伦律师事务所上海分所 600,000 元服务费，2019 年度未发生相关服务成本；（4）2019 年度公司结束与陆家嘴商务广场的租赁合同，导致租赁费较上年减少 773,287元，（5）2019 年度技术服务费摊销增加 975,295.02 元。5、研发费用 2019 年度，公司研发费用为 410,939.29 元，较上年度减少 2,082,753.75 元，较上年度下降 83.52%，主要原因是 2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品新定位，公司人员分布根据战略要求结构性调整，导致研发人员工资减少 1,888,874.41 元。6、财务费用 2019 年度，公司财务费用为 5,609.97 元，较上年度减少 97,515.57 元，较上年度下降 94.56%，主要原因是公司 2019 年度未发生外部融资。7、营业利润、净利润 2019 年度，公司营业利润为-6,774,612.94 元，较上年度增加 1,247,876.63 元，较上年度增加 15.55%；净利润较上年度增加 1,449,254.45 元，同比上升 21.42%。主要原因是：（1）2019 年度公司，调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，新产品尚未形成，该部分收益尚未产生；同时企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益持续下降；（2）2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品新定位，公司人员分布根据战略要求结构性调整，同时相关服务成本减少，并于 2019 年 10 月终止与陆家嘴商务广场的租赁协议，租赁费减少等导致 2019年度管理费用下降；（3）公司 2019 年度坏账计提金额增加；（4）2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品新定位，公司人员分布根据战略要求结构性调整，导致研发人员工资减少 1,888,874.41 元。8、其他收益 公告编号 2020-003 2019 年度，公司未发生其他收益，较 2018 年度其他收益 985,000 元（主要为公司收到的政府补助），下降 100%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 974,346.02 3,982,253.67-75.53%其他业务收入 0 0 主营业务成本 1,108,868.55 3,445,760.03-67.82%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%移动推广服务 974,346.02 100.00%3,840,744.24 96.45%-74.63%软件技术服务 141,509.43 3.55%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度，公司营业收入结构较上年未发生较大变化。2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，新产品尚未形成，该部分收益尚未产生；而企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益持续下降，导致移动推广服务业务占比上升，软件技术服务占比下降。公司未来将更规范服务流程，把专业、便捷、迅速的服务体验带给客户，不断提升客户满意度，争取带来更多后续服务机会。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号 2020-003 比比%1 北京海融宋元企业顾问有限公司 774,399.98 79.47%否 2 海南坚果创娱信息技术有限公司 295,684.52 30.35%否 3 霍尔果斯魔力果信息技术有限公司 215,582.27 22.13%否 4 海通证券股份有限公司-311,320.75-31.95%否 5-否 合计合计 974,346.02 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京华生江山科技有限公司 517,816.97 46.70%否 2 深圳豆悦网络科技有限公司 591,051.58 53.30%否 3-4-5-合计合计 1,108,868.55 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,819,509.30 4,748,980.31-138.31%投资活动产生的现金流量净额 1,797,123.87-8,294,791.89 121.67%筹资活动产生的现金流量净额-4,594,390.63-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,819,509.30 元，较 2018 年度减少 6,568,489.61 元，同比下降 138.31%，主要原因是:（1）2019 年度公司，调整战略计划，明确公司产品定位，拟打造以区块链和金融科技智能开发为基础的服务类产品，新产品尚未形成，该部分收益尚未产生；同时企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益持续下降，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少 11,370,754.20 元；（2）2019 年度公司调整战略计划，明确公司产品新定位，公司人员分布根据公告编号 2020-003 战略要求结构性调整，导致支付给职工以及为职工支付的现金减少 3,328,861.55 元。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 1,797,123.87 元，同比上升 121.67%，主要原因是：（1）公司 2019 年收回 2018 年支付的委托理财投资款 800 万元，导致收回投资收到的现金较 2018 年增加 800 万元；（2）2019 年度公司购买软件代码改编权等导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2018 年增加 5,908,084.24 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，同比下降 100%，主要原因是 2019 年未发生外部筹资相关事项。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)接受上海俊芮网络科技股份有限公司（以下简称“俊芮股份”或“公司”委托），审计了俊芮股份 2019 年度财务报告，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（立信中联审字2020D-0476 号）及关于对上海俊芮网络科技股份有限公司 2019 年度财务报表发表非标准审计意见的专项说明（立信中联专审字2020D-0156 号）。公司董事会现针对该非标准审计意见涉及事项进行情况说明。一、带有强调事项段的无保留意见涉及的主要内容 公告编号 2020-003 1、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、(二）所述，俊芮股份截止 2019 年 12 月 31日累计净亏损 12,711,527.13 元，2019 年净利润-5,317,271.59 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对俊芮股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。2、关联方及其关联交易”中关联方关系及其交易余额的影响 我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注“六、关联方及其关联交易”中关联方关系及其交易余额的影响。截止 2019 年 12 月 31 日，俊芮股份应收关联企业上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）销售款 635,400.00元，应收关联企业上海鋆锦资产管理有限公司销售款 1,572,695.52 元。上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）自然合伙人，上海鋆锦资产管理有限公司董事钱惠曦于 2017 年 7 月 17 日经俊芮股份第一届董事会第九次会议决议，于 2017 年 8 月 1 日经 2017 年俊芮股份第四次临时股东大会决议，不再担任俊芮股份董事职务。原董事钱惠曦是俊芮股份股东上海鋆汇企业管理中心（有限合伙）大股东上海曜辉投资管理有限公司监事。截止 2019 年 12 月 31 日，上海鋆汇企业管理中心（有限合伙）持有俊芮股份 200 万股股份，持股比例是 9.71%。截止本报告签署之日止，未收到上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）和上海鋆锦资产管理有限公司对该款项的回复意见。俊芮股份管理层判断以上应收款回收可能性低，确定继续全额计提坏账准备。本段内容不影响已发表的审计意见。二、公司董事会对上述事项的意见，公司董事会认为：1、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带有强调事项段的无保留意见的审计报告的内容客反映了公司的实际情况。2、鉴于此种情形，公司管理层拟采取以下应对措施改善公司的经营情况：（1）以公司战略为导向，积极调整公司组织框架、人员结构及层次，以提高公司人员成本的运行效率；（2）加大公司已有产品及研发产品的宣传，扩大相关产品销售渠道，以期增加公司销售收入；公告编号 2020-003 （3）做好现有产业的经营和整合，提高公司经营效率，降低经营成本；（4）增强外部融资，必要的时候向银行申请经营性贷款；向实际控制人等关联方无息拆入资金。（5）公司加强应收账款、预付账款等款项的回收。（6）公司董事会及管理层积极寻求公司资产重组的可行性方案及标的，以便快速解决问题。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中强调事项段对公司的影响。公司拟积极与上述相关方取得联系，协商应收账款的收回，尽力维护公司和广大投资者的利益。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），我们已按照该通知编制截至 2019 年 12 月 31 日的 2019 年度财务报表，比较财务报表已相应调整。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目受影响的报表项目 影响金额影响金额 2018 年 12 月 31 日 将应收票据及应收账款项目分开计入应收票据和应收账款 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 -3,211,698.00 0.00 3,211,698.00 将应付票据及应付账款项目分开计入应付票据和应付账款 应付票据与应付账款 应付票据 应付账款 -4,539,446.61 0.00 4,539,446.61 2、执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：公告编号 2020-003 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 64,650.8