834327_2019_车讯互联_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-003 1 2019 年度报告 车讯互联 NEEQ:834327 北京车讯互联网股份有限公司 Beijing Chexun Internet Co.,Ltd 公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 近年来中国汽车保有量不断攀升，我国汽车产业正面临着产业利润从售前市场向售后市场转移的历史时刻。车讯准确把脉行业发展大方向，结合自身优势资源迅速切入蓝海领域。2019 年车讯商城、后市场服务及商户服务工具完成升级，针对广大经销商的商户 SAAS 服务平台及针对广大汽车消费者的商城服务平台已在年前完成 80%的搭建。10 月，公司与汽车后市场电商服务领先企业康乾大成达成战略合作框架，双方将全力整合汽车后市场服务优势资源，拓展和共享后市场服务资源。截止到 11 月，公司旗下栏目“拆车坊”全年累计完成 60 台拆解评测，再创新高，比2018 年提升了 1 倍。车讯 MCN 体系于 6 月正式上线，8 月即引入数十位优质 PGC 工作室，车讯媒体矩阵日均发布内容数量提升了 4 倍。至 12 月，更是将短视频和视频内容比例提升到总内容数量的 30%，并在商务合作中首次实现了与 PGC 工作室的整合营销。12 月，车讯旗下栏目“EV 知道新能源”再次结合自身地位与“拆车坊”完美解读了蔚来行驶 10 万公里车主爱车的车辆状况，解答了众多车主和准车主对新能源产品的疑问。拆解直播在线人数共 21 万人次,相关视频全网播放量 126 万次，引起车友广泛关注。公告编号：2020-003 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、车讯互联 指 北京车讯互联网股份有限公司 有限公司、车讯有限 指 公司前身北京车讯互联网信息服务有限公司 公司网站、车讯网 指 公司门户网站 LBS 指 基于位置的服务（Location Based Services，LBS），利用各类型的定位技术来获取定位设备当前的所在位置，通过移动互联网向定位设备提供信息资源和基础服务 PGC 指 指专业生产内容,由专业人士、团队、工作室、公司、企业等所提供的原创内容 MCN 指 多频道网络的产品形态，将 PGC 内容联合起来，在资本的有力支持下，保障内容的持续输出，从而最终实现商业的稳定变现 KOL 指 关键意见领袖（Key Opinion Leader,简称 KOL），通常被定义为：拥有更多、更准确的产品信息，且为相关群体所接受或信任，并对该群体的购买行为有较大影响力的人 车马驿 指 北京车马驿科技有限公司 华戈集团 指 华戈控股集团有限公司（原企业名称为：河北华戈化学集团有限公司）金科联 指 北京金科联投资管理中心（有限合伙）武汉赛伯乐 指 武汉赛伯乐资环投资管理有限公司 国鸿富通 指 哈尔滨国鸿富通汽车销售有限公司 西安金纸页 指 西安金纸页商贸有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 华英证券 指 华英证券有限责任公司 股东大会 指 北京车讯互联网股份有限公司股东大会 董事会 指 北京车讯互联网股份有限公司董事会 监事会 指 北京车讯互联网股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事和高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 车讯互联现行有效的北京车讯互联网股份有限公司章程 公开转让说明书 指 车讯互联为挂牌编制的北京车讯互联网股份有限公公告编号：2020-003 5 司股票公开转让说明书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京车讯互联网股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）基本标准指引 指 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）基本标准指引元、万元 指 人民币元、万元 广告发布服务 指 广告投放客户或广告代理商通过互联网软件或网站发布广告 公告编号：2020-003 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人綦琳、主管会计工作负责人李洪艳及会计机构负责人（会计主管人员）李洪艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 相对依赖汽车行业的风险 作为向国民经济主导产业之一的汽车产业提供信息服务的行业，汽车互联网信息服务业的发展与汽车产业的发展息息相关。汽车生产商和汽车销售商需要借助汽车互联网信息服务业提供的网站、移动客户端等平台发布广告，完成汽车产品的推广、销售、在合法情况下获取消费者的消费行为所产生的数据。汽车广告收入、代理销售收入则是汽车互联网信息服务行业的主要收入来源。汽车产业作为支撑国民经济发展的重要组成部分，本身受到宏观经济景气度、国民消费行为等多方面的影响，如果未来汽车产业产生波动，则相对依存的汽车互联网信息服务行业也会随之而产生波动。产业政策风险 近年来，由于节能环保政策理念的兴起，许多大中城市的政府部门纷纷出台了“汽车限购、限号、限行”等一系列限制燃料汽车排放增长的政策，这些政策的出台在一定程度上影响了汽车企业燃料汽车的销售景气度和增长速度，如果汽车企业因此而削减广告支出成本，则未来将使汽车互联网信息服务行业受到有关政策的间接影响。应收账款发生坏账的风险 2019 年末、2018 年末、2017 年末，公司的应收账款分别为 17，417.37 万元、15,577.34 万元、12,447.45 万元，占总资产比例分别为 67.53%、70.64%、69.19%。截至 2019 年 12 月 31 日，账公告编号：2020-003 7 龄在 1 年以内的应收账款占全部应收账款比例为 63.49%，1-2年的占全部应收账款比例为 23.85%，2-3 年的占全部应收账款比例为 12.14%，3 年以上的占全部应收账款比例为 0.52%，如果应收账款不能及时收回，将会对公司未来业绩造成不利影响。公司重视并加强应收账款的管理和控制，法务团队及外聘律师团队指导业务团队制定了完善的管理制度，严格遵照执行应收账款的信用管理政策，加快应收账款资金周转率，减少坏账发生带来的经营风险。公司业务受季节性因素影响的风险 根据汽车销售行业的行业特征，行业具有“金九银十”的特性，即3、4 季度开始收入有较大幅度增长，属于全年的销售旺季，因此公司业务存在着受到季节性因素影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京车讯互联网股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ChexunInternet Co.,Ltd 证券简称 车讯互联 证券代码 834327 法定代表人 綦琳 办公地址 北京市朝阳区吉庆里 14 号 6 层 608 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨红 职务 董事会秘书 电话 010-65519906 传真 010-65519906-800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区吉庆里 14 号 6 层 608（100020）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 18 日 挂牌时间 2015 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 为互联网用户提供汽车信息服务；为汽车生产商、销售商提供互联网广告信息服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）57,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 綦琳 实际控制人及其一致行动人 綦琳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-003 9 统一社会信用代码 91110108674257136C 否 注册地址 北京市朝阳区吉庆里 14 号楼 6 层608 否 注册资本 57,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张学福、冯连清 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 B 座 1512 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 233,356,093.87 232,886,352.08 0.20%毛利率%34.89%36.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,683,487.13 31,772,066.90-16.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,351,808.07 31,769,171.92-17.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.86%21.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.68%21.13%-基本每股收益 0.47 0.56-16.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 257,923,515.22 220,531,495.36 16.96%负债总计 63,272,682.98 52,056,301.90 21.55%归属于挂牌公司股东的净资产 192,887,625.52 166,204,138.39 16.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.38 2.92 15.75%资产负债率%（母公司）26.95%23.63%-资产负债率%（合并）24.53%23.60%-流动比率 4.15 4.09-利息保障倍数 61.04 74.98-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-23,380,364.29 15,897,086.18-247.07%应收账款周转率 1.41 1.51-存货周转率 2,096.73 50.38-公告编号：2020-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.96%22.58%-营业收入增长率%0.20%58.48%-净利润增长率%-16.02%75.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,000,000 57,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 33,904.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 411,667.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 445,572.08 所得税影响数 113,893.02 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 331,679.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 车讯互联深耕汽车互联网领域 11 年，是一家以汽车原创 IP 内容为核心、覆盖汽车消费全价值链条的互联网汽车生活服务平台。公司在汽车的售前、售中和售后互联网市场继续深耕布局。为满足用户在购买前的更快决策，公司快速提升优质内容的日均产能，对用户决策影响较大的“拆车坊”内容更是提升了 2 倍，用户接受度更高的短视频和视频内容供给比例也全面提升；在售中和售后服务上，通过升级特卖商城、商户服务工具、搭建在线支付服务体系，为消费者提供了覆盖全国的优惠商品和后市场服务项目，构建了从内容引导到在线交易的完整闭环。2019 年公司整合优势媒体资源，进一步开发基于 LBS 和千人千面的精准营销工具，在原有汽车类客户之外，持续拓展非汽车类合作客户，成为公司的另一业务增长点。报告期内，公司的主要收入来源为大型消费品广告服务收入，商业模式较上年度没有发生较大变化。随着 2019 年 4 季度商城体系与媒体矩阵的打通，车讯互联在原有 2B 业务的基础上，正在形成新的 2C业务的新局面。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 233,356,093.87 元，较上年同期增长 0.20%。截至报告期末，公司总资产 257,923,515.22 元，较上年同期增长 16.96%；净资产 194,650,832.24 元，较上年同期增长 15.54%。报告期内，公司围绕发展战略，依托技术创新，努力完善现有产品和服务，逐步增加汽车信息呈现给用户的方式，满足日益增长的用户和市场需求，收入水平总体保持稳定。公司将充分利用资金、人才、技术、管理等方面的优势，逐步提升公司市场竞争力。1、公司按照既定的发展目标与经营计划，大力推进移动端产品的研发和升级迭代。年内分别完成了网站移动客户端升级、用户移动端服务后台升级、商户移动端服务工具升级、移动端 MCN 平台搭建、商城（覆盖售前售中和售后服务）移动端平台搭建、基于 LBS 精准投放的移动端广告发布平台搭建等项目，持续巩固公司的互联网科技属性。2、公司继续加强优质内容生产，重点发力原创 IP“拆车坊”、“慢车道”和“EV 知道新能源”。报告期内，基于短视频和视频内容已成平台主力内容。“拆车坊”评测拆解总量较上一年度有一倍增长，加公告编号：2020-003 13 大提升了公司的媒体价值和用户覆盖；“慢车道”和“EV 知道新能源”继续在细分领域保持领先位置，成为客户关注合作的重点。3、2019 年 6 月，公司完成自有 MCN 体系（车讯号）建设并投入运营。截至 12 月，共吸引 100 余位优质 PGC 工作室入驻，覆盖新车导购评测、设计解析、行业分析、新闻解读、品牌文化、出行自驾、房车摩托车、二手车及售后服务等细分市场，累计产出内容近 30,000 篇，其中日均短视频及视频类内容占比逐渐提升到 30%；同时，MCN 团队推出车讯号商务合作扶植计划，重点联合优质 PGC 工作室与车讯原创团队共同提供客户整合型传播营销方案，极大提升了客户商务合作的传播渠道及传播效果，同时为客户商务合作提供了更多类型的 KOL 和更多视角选择。目前，车讯号整合的多个优质 PGC 工作室与车讯原创团队共同服务已经成为主要客户合作时（例如拆车坊的拆解评测传播合作）的第一选择。通过整合营销，MCN 体系正在提升客户每次投放的整体报价，公司也因此持续获得更高的商业合作回报。基于良好的发展态势，MCN 运营团队开始积极引入非汽车类 PGC 工作室和 KOL，努力打造跨界整合营销新模式在车讯号的落地，目前已有客户表现出很大的合作兴趣。4、近年来中国汽车保有量不断攀升，售后服务市场需求不断攀升。车讯把握行业发展方向，结合自身优势资源迅速推出相关服务。将原有针对新车线索收集的商户服务工具“车商道”升级，与商城服务平台的后市场服务功能相互打通，将车主需求和商户后市场服务充分对接；随着 2020 年一季度商户后台支付体系+优惠券管理体系的建设完成并投入使用，完成了后市场服务商户的商品服务展示、优惠发布、短视频+直播导流、线索收集、在线交易功能；同时满足了用户在线浏览和选择、在线预订、在线支付定金，在线购买商品的需求。车讯正式开启了汽车后市场 2C 服务的新纪元，该系统成为吸引后市场服务提供商与车主的重要纽带和桥梁，将有力补充车讯未来在汽车后市场服务相关的收入提升。5、公司继续贯彻长期人才培养计划。加强人才梯队建设，积极引入关键职能部门的优秀人才，合理控制人才引进的比例和时机；加强多种培训方案，努力提升人员技能及素质，加强企业文化建设，为企业长远发展奠定坚实的人员基础。报告期内公司人力资源结构继续保持稳定。6、公司加大内控制度健全。报告期内，公司与内部办公系统供应商继续合作，优化内部流程和系统监控，不断提升内部管理效率，继续完善财务报销、合同审核流程，保证公司合理合规运转。同时与正版互联网工具软件服务商继续保持有偿合作，保证了内容及运营团队的生产经营没有侵权风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 21,126,407.74 8.19%41,361,774.54 18.76%-48.92%应收票据 应收账款 174,173,655.39 67.53%155,773,395.02 70.64%11.81%存货 72,465.14 0.03%72,465.14 0.03%0.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,884,130.14 0.73%2,428,021.71 1.10%-22.40%在建工程 短期借款 12,024,924.09 4.66%10,000,000.00 4.53%20.25%长期借款 3,000,000.00 1.16%100.00%资产合计 257,923,515.22 220,531,495.36 16.96%公告编号：2020-003 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金，较上年减少了 48.92%，主要是报告期内应收账款较上年增加 24,242,597.41 元，应收账款周转率较 2018 年低，且预付账款增长较多，导致报告期货币资金余额较上年同期下降。2、期末固定资产，较上年减少了 22.40%，主要是报告期内计提年度折旧所致。3、期末短期借款，较上年增加了 20.25%，主要是报告期内新增 1 笔短期借款。4、期末长期借款，较上年增加了 100.00%，主要是报告期内新增 1 笔长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 233,356,093.87-232,886,352.08-0.20%营业成本 151,939,948.37 65.11%148,378,806.14 63.71%2.40%毛利率 34.89%-36.29%-销售费用 20,806,158.97 8.92%16,356,194.84 7.02%27.21%管理费用 12,304,075.43 5.27%21,099,637.36 9.06%-41.69%研发费用 0.00 0.00%财务费用 878,897.69 0.38%686,873.05 0.29%27.96%信用减值损失-10,096,990.96-4.33%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-4,580,738.40-1.97%-100.00%其他收益 483,296.83 0.21%100.00%投资收益-769,123.41-0.33%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 35,308,974.77 15.13%39,126,466.70 16.80%-9.76%营业外收入 0.00 0.00%4,000.00 0.00%-100.00%营业外支出 11,311.66 0.00%103.37 0.00%10842.88%净利润 26,175,638.78 11.22%33,431,246.13 14.36%-21.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年同期增加 27.21%，主要系报告期内加大了相关平台的推广费用，包括车讯短视频、车讯小程序等的推广。2、管理费用较上年同期减少 41.69%，主要系报告期内对人员进行整合及调整。3、财务费用较上年同期增加 27.96%，主要系报告期内本期增加了短期借款及长期借款所致。4、信用减值损失较上年同期资产减值损失增加 120.42%，主要系报告期内应收账款余额及账龄增加所致。5、投资收益较上年同期减少 100.00%，主要系报告期内保理业务差额按照新的金融资产会计政策确认所致。公告编号：2020-003 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 233,356,093.87 230,465,662.43 1.25%其他业务收入 0.00 2,420,689.65-100.00%主营业务成本 151,939,948.37 142,705,156.14 6.47%其他业务成本 0.00 5,673,650.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广告发布收入 233,356,093.87 100.00%230,465,662.43 98.96%1.25%其他业务收入 0.00 0.00%2,420,689.65 1.04%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入，较上年同期减少 100%，主要原因是报告期内未发生其他业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州全拓科技有限公司 38,279,245.27 16.40%否 2 北京瑞诚广告有限公司 27,951,434.92 11.98%否 3 杭州聚欣广告有限公司 23,584,905.39 10.11%否 4 北京林克艾普科技有限公司 21,811,858.49 9.35%否 5 霍尔果斯海硕信息服务有限公司 21,780,566.04 9.33%否 合计合计 133,408,010.11 57.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津鸿兴信息技术有限公司 24,815,575.47 16.33%否 2 宁波诺信睿聚信息技术有限责任公司 20,743,396.06 13.65%否 3 杭州泰一指尚科技有限公司 20,504,750.00 13.50%否 4 北京智云联众科技有限公司 19,103,773.23 12.57%否 5 上海菲索广告有限公司 17,395,533.72 11.45%否 合计合计 102,563,028.48 67.50%-公告编号：2020-003 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-23,380,364.29 15,897,086.18-247.07%投资活动产生的现金流量净额-328,600.00 1,681,733.67-119.54%筹资活动产生的现金流量净额 3,473,597.49 1,235,665.97 181.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量较上年同期减少 247.07%，主要系报告期内应收帐款比上年增加24,242,597.41 元，本年度应收账款周转率较 2018 年低，且预付账款增加较多，导致报告期货币资金余额较上年同期下降。2、投资活动产生的现金流量较上年同期减少119.54%，主要系2018年度因收回投资收到现金2,869,484.71元，报告期内未发生投资业务。3、筹资活动产生的现金流量较上年同期增加 181.11%，主要系报告期内短期借款和长期借款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、二级子公司哈尔滨国鸿富通汽车销售有限公司，注册地为哈尔滨，法定代表人为周凯，业务性质为汽车销售，注册资本为 100 万元，持股比例为 100%，表决权比例为 100%，统一社会信用代码为 91230102300804879K。此公司于 2019 年 3 月 15 日完成注销。2、二级子公司北京车讯骏都互联网有限公司，成立于 2017 年 10 月 20 日，注册地为北京，业务性质为互联网信息服务、从事互联网文化活动，注册资本：1,000.00 万元，持股比例为 100%，表决权比例为 100%，统一社会信用代码为 91110105MA0189R59F。报告期末，总资产为 1,288.59 万元，净资产为 1,128.07 万元，净利润为 17.86 万元。3、二级子公司霍尔果斯车讯创业投资有限公司，于 2016 月 12 月 7 日收购董海川所持有的霍尔果斯车讯创业投资有限公司 100%股权，成立于 2016 年 11 月 21 日，注册地为新疆伊犁，注册资本：3,000.00万元，持股比例为 100%，表决权比例为 100%，统一社会信用代码为 91654004MA7779Q20X。报告期末，总资产为 874.04 万元，净资产为 813.84 万元，净利润为-6.82 万元。4、三级控股公司霍尔果斯车讯力嘉科技有限公司，成立于 2017 年 5 月 23 日，注册地为新疆伊犁，法定代表人为赵洋，业务性质为网络技术开发、技术服务、设计、制作、代理、发布广告，注册资本为 500.00 万元，持股比例为 51%，表决权比例为 51%，统一社会信用代码为 91654004MA77FDTQ0T。报告期末，总资产为 666.12 万元，净资产为 328.70 万元，净利润为-34.75 万元。5、三级控股公司霍尔果斯车讯影业有限公司，成立于 2017 年 1 月 3 日，注册地为新疆伊犁，法定代表人为张红波，业务性质为广播电视节目制作、影视策划、影视文化信息咨询、制作、代理、发布广告，注册资本为 500.00 万元，持股比例为 51%，表决权比例为 51%，统一社会信用代码为91654004MA77860A8Q。报告期末，总资产为 303.72 万元，净资产为 290.96 万元，净利润为-6.13 万元。6、三级控股公司霍尔果斯车讯新媒体广告有限公司，成立于 2017 年 1 月 5 日，注册地为新疆伊犁，法定代表人为张红波，业务性质为设计、制作、代理、发布广告，注册资本为 500.00 万元，持股比例为 51%，表决权比例为 51%，统一社会信用代码为 91654004MA7789DT4C。此公司于 2018 年 11 月 7 日完成注销。7、三级控股公司成都盛蓉诚网络科技有限公司，成立于 2018 年 2 月 2 日，注册地为四川成都，法定代表人为邓骏臣，业务性质为软件开发；组织策划文化艺术交流活动；会议及展览展示服务；商务信息咨公告编号：2020-003 17 询；广告设计、制作、代理发布；汽车租赁服务。注册资本为 500 万元，持股比例为 70%，表决权比例为 70%，统一社会信用代码为 91510107MA6CA5W43Q。报告期末，总资产为 190.75 万元，净资产为-7.87 万元，净利润为-102.51 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值公告编号：2020-003 18 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。该项会计政策变更，未对本公司列报前期财务报表产生影响。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司持续经营情况良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。1、盈利能力方面：本年度公司营业收入为 233,356,093.87 元，较去年营业收入 232,886,352.08 元，上升 0.20%。2、偿债能力方面：2019 年末公司资产负债率为 24.53%，其中流动比率为 4.15，公司的短期偿债能力较强，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。3、现金流量方面：公司经营活动产生的现金流量净额为-23,380,364.29 元，现金及现金等价物增加额为-20,235,366.80 元，由于本年加大了对远期资源性投入及研发费用，造成现金流为负；本期现金余额为 21,126,407.74 元，不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、相对依赖汽车行业的风险 作为向国民经济主导产业之一的汽车产业提供信息服务的行业,汽车互联网信息服务业的发展与汽车产业的发展息息相关。汽车生产商和汽车销售商需要借助汽车互联网信息服务业提供的网站、移动客户端等平台发布广告,完成汽车产品的推广、销售、在合法情况下获取消费者的消费行为所产生的数据