834764_2019_巨龙硅钢_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 巨 龙 硅 钢 NEEQ:834764 无锡巨龙硅钢股份有限公司 WUXI JULONG SILICON STEEL CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内公司自主研发的发明专利获得授权，专利号：ZL 2018 2 0981835.3 2、报告期内公司自主研发的发明专利获得授权，专利号：ZL 2018 2 0981033.2 3、报告期内公司自主研发的发明专利获得授权，专利号：ZL 2018 2 0982483.3 4、报告期内公司自主研发的发明专利获得授权，专利号：ZL 2018 2 0981015.4 5、报告期内公司自主研发的发明专利获得授权，专利号：ZL 2018 2 0981049.3 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、巨龙硅钢 指 无锡巨龙硅钢股份有限公司 有限公司、巨龙有限 指 无锡巨龙硅钢片有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 中兴财光华会计师事务所、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公司律师 指 上海市协力(无锡)律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 无锡巨龙硅钢股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 关联关系 指 是指控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本报告 指 无锡巨龙硅钢股份有限公司 2019 年年度报告 铁芯、变压器铁芯 指 变压器中的核心部件,起导磁与支架的作用 元(万元)指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈庆法、主管会计工作负责人陈玲及会计机构负责人（会计主管人员）俞静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、家族企业不当控制风险 公司第一大股东为陈庆法,持有公司52%的股份,实际控制人为以陈庆法为代表的陈氏家族,具体为陈庆法、尚玲飞、陈玲、张琪、陈金柔。股份公司成立后,公司根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了一系列的基本规章制度;公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用,严格执行公司基本规章制度,以控制该风险。2、应收账款规模较大及发生坏账的风险 2018 年末、2019 年末公司应收账款净额分别为 16727.66 万元、18119.89万元分别占公司当期流动资产63.19%、51.57%,占当期营业收入 34.25%、28.32%,公司主要客户资产规模较大,经营稳定且商业信誉良好,随着公司业务规模扩大,应收账款按比例增长,虽然公司应收账款回收风险较小,但是如果公司大额客户发生违约或破产,将会给公司带来呆坏账的损失的风险。公告编号：2020-001 6 3、关联方依赖风险 2018 年末、2019 年末,公司其他应付款的余额分别为 764.91 元、505.50元,其他应付款中应付股东及其他关联方的余额分别为0万元、0 万元,2018 年公司披露的日常性关联交易和偶发性关联交易共计 8903.10 万元,主要为公司股东、公司关联方无锡金阳工艺地毯有限公司为公司向银行借款提供担保;2019 年公司日常性关联交易预计 33000 万元,实际发生 11200 万元,主要为公司股东、公司关联方无锡金阳工艺地毯有限公司为公司向银行借款提供担保,所以公司存在对关联方较为依赖的风险。4、公司业绩波动风险 2017 年度、2018 年度、2019 年度公司经审计的营业利润分别为1761.67 万元、1520.68 万元、3090.98 万元;净利润分别为1422.87 万元、1455.99 万元、2647.52 万元。2018 年度、2019年度公司营业利润同比变动率分别是-13.68%、103.58%；净利润同比变动率分别为 2.33%、81.84%。由于我公司的主营产品变压器铁芯及中间产品的主要原材料为取向硅钢片,受宏观经济、国家政策调控与市场需求等因素,取向硅钢价格波动大、频率高,会存在公司产品与市场材料价格同步不及时的情况,或电力投资速度下滑导致行业份额缩小的情形,对公司的经营业绩及产品的毛利率产生一定的影响。另外公司在本年度获得高新企业资格，享受所得税优惠，而净利润并未按比例大幅增加，主要是费用有所增加，业绩存在波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡巨龙硅钢股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI JULONG SILICON STEEL CO.,LTD 证券简称 巨龙硅钢 证券代码 834764 法定代表人 陈玲 办公地址 无锡市锡山区东港镇五星工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张琪 职务 董事会秘书 电话 13921397009 传真 0510-88798068 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市锡山区东港镇五星工业园区 214196 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 22 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造-3821 变压器、整流器和电感器制造 主要产品与服务项目 硅钢片、矽钢片、铁芯变压器的加工、制造、销售;普通股股票转让方式 集合竞价方式 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈庆法 实际控制人及其一致行动人 陈庆法、陈玲、陈金柔、张琪、尚玲飞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 91320200785965186K 否 注册地址 无锡市锡山区东港镇五星工业园区 否 注册资本 100,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 彭国栋、刘倩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 639,806,284.4 488,338,656.47 31.02%毛利率%12.50%12.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,475,168.30 14,559,924.75 81.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,913,285.79 13,685,365.75 89.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.61%9.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.30%8.52%-基本每股收益 0.26 0.15 73.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 442,175,697.41 348,110,017.54 27.02%负债总计 247,764,304.59 180,173,793.02 37.51%归属于挂牌公司股东的净资产 194,411,392.82 167,936,224.52 15.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.68 15.48%资产负债率%（母公司）56.03%51.76%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.4182 1.4692-利息保障倍数 6.21 3.99-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“上年期末”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,752,406.08-9,959,548.58 62.32%应收账款周转率 3.31 2.69-存货周转率 18.83 17.15-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.02%9.92%-营业收入增长率%31.02%24.21%-净利润增长率%81.84%2.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 745,000.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,801.03 债务重组损益-48,803.51 除上述各项这外的其他营业外收入和支出-38,958.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 661,039.23 所得税影响数 99,156.72 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 561,882.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-001 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 17,151,352.29 应收账款 167,276,554.70 应收票据及应收账款 184,427,906.99 应付票据 应付账款 56,910,954.27 应付票据及应付账款 56,910,954.27 应收票据 17,151,352.29 应收款项融资 17,151,352.29 可供出售金融资产 150,000.00 其他权益工具投资 150,000.00 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司专业生产变压器铁芯，专心、专业、专注为国内大中型变压器生产厂家提供变压器铁芯的研发、设计、生产、原材料买卖的全套解决方案。作为电力变压器的核心部件，产品广泛应用于工业、农业、民生公用设施事业及国家水电站、核电站、风电、军用舰艇、核潜艇等领域，以及目前国家重大新兴项目，例如：地铁、高铁等。变压器铁芯行业的发展与国家电力发展息息相关，在发电、输电、配电、电能转换和电能消耗等各个环节都起着至关重要的作用。公司根据自身可生产配套的变压器铁芯等级，明确定位，主要专注于国内中高端变压器市场，为干式变压器、油浸式变压器、箱式变压站等做铁芯配套。经过多年的技术开发与技术改造工作，公司突破 220KV 级的高压变压器铁芯的生产技术，并掌握上述产品的设计、制造及实验技术，公司产品在行业内具有竞争力。公司采用划分区域直销模式，既可以压缩成本开支又能有效调动销售人员积极性，提高整体销售业绩。通过近几年的市场开拓，已经建立了日趋完善的营销体系，近年来积极推动网络销售模式。公司有良好的客户关系维护和售后服务体系。与国内多家知名的上市变压器制造厂家保持长期良好的合作关系。公司拥有一批稳定的技术和研发人员，公司会根据变压器行业发展需要，灵活的选择产品主攻方向，公司也为特殊变压器的需求量身定制铁芯。整合网络资源，增强竞争优势，公司坚持“以顾客为关注焦点”的营销理念，与客户合作双赢、共同发展。公司的盈利主要来自于变压器铁芯及其中间产品的销售溢价，凭借公司先进的生产设备和多年来优质的品牌效应，根据下游变压器公司提供的图纸优化并提供全套解决方案，加工制造客户所需产品，销售并获得利润。公司成立以来，主营产品、经营模式、盈利模式未发生重大改变，围绕变压器铁芯节能降耗，高效环保不断更新产品技术，为上下游企业解决资金占用问题，形成了变压器行业与本行业可持续并且相互依存的合作关系，在可预见的未来，公司商业模式不会发生重大改变。公司在报告期内，以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司明确经营目标，积极拓展市场份额，加强产品的成本控制和质量维护，加强管理和考核，坚持技术创新，相关指标稳定增长，整体上保持了平稳发展的态势。本报告期内，实现主营业务收入 639806284.10 元，同比增长 31.02%；净利润 26475168.30 元，同比增长 81.84%；报告期末，公司总资产 442175697.41 元，同比增长 27.02%；负债总额 247764304.59 元，资产负债率 56.03%；净资产 194411392.82 元，较上年同期增长 15.77%；经营活动产生的现金流量净值为-3752406.08 元，较上期降低 62.32%。公告编号：2020-001 13 报告期内，公司注重科研技术的建设和投入，研发费用的投入为 20472774.67 元，同比增长 27.37%，将我们的科研成果转化为产品和效益，以不断提升公司的核心竞争力。高企的认定提升了公司的品牌形象、有助于企业的研发再投入、提升企业自主创新能力、提升企业综合竞争力，对企业发展有深远意义。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,490,970.91 1.02%3,752,946.33 1.08%19.67%应收票据 17,151,352.29 4.93%应收账款 181,198,852.23 40.98%167,276,554.70 48.05%8.32%存货 33,624,575.54 7.60%25,847,855.18 7.43%30.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 57,795,230.96 13.07%53,811,020.17 15.46%7.40%在建工程 959,837.34 0.22%短期借款 150,551,484.47 34.05%120,318,700.14 34.56%25.13%长期借款 预付账款 109,384,273.74 24.74%50,292,791.40 14.45%117.49%应收款项融资 21,530,464.01 4.87%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“上年期末”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：本期应收票据重分类到“应收款项融资”，因营业收入较上年增加 15146.76 万元，故而收到的银行承兑也较上年同期增多。2、短期借款：本期报告期末，短期借款 15055.15 万元，相比上年同期增加 3023.28 万元，变动比例为 25.13%，变动主要原因是：本期订单增加，需流动资金采购原材料，新增的借款。3、预付款项：本报告期末，公司预付款项较上年增加 5909.15 万元，主要是原材料年底集中采购付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 639,806,284.4-488,338,656.47-31.02%营业成本 559,850,682.53 87.50%427,157,647.61 87.47%31.06%毛利率 12.50%-12.53%-销售费用 10,370,146.31 1.62%9,184,061.76 1.88%12.91%管理费用 9,995,849.19 1.56%9,343,853.16 1.91%6.98%研发费用 20,472,774.67 3.20%16,073,280.29 3.29%27.37%财务费用 6,949,947.14 1.09%8,419,682.12 1.72%-17.46%公告编号：2020-001 14 信用减值损失-244,475.40-0.04%资产减值损失 0 0.00%-2,298,912.43-0.47%100.00%其他收益 700,000.00 0.11%1,035,967.00 0.21%-32.43%投资收益-45,002.48-0.01%270.55 0.00%-16,733.70%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 30,909,815.86 4.83%15,206,753.70 3.11%103.26%营业外收入 65,747.29 0.01%196,300.00 0.04%-66.51%营业外支出 59,705.58 0.01%62,344.16 0.01%-4.23%净利润 26,475,168.30 4.14%14,559,924.75 2.98%81.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期实现收入 63980.63 万元，较上年同期增长 31.02%。公司继续加大对先进生产设备的投入，重质量重管理，使得公司订单稳步增长。2、营业成本：本期营业成本 55985.07 万元，较上年同期增长 31.06%。主要是因为订单增长而导致成本的相应增长。3、研发费用：本期研发费用 2047.28 万元，同比上年增加 439.95 万元，增长 27.37%。主要是为提高产品产能，节能降耗，公司不断开展研发项目。2、销售费用：本期销售费用 1037.01 万元，同比上年增长 12.91%。主要是订单增加后相应增加的运费。3、财务费用：本期财务费用 694.99 万元，同比上年减少 146.98 万元。降低原因是承兑贴息较上年减少。4、信用减值损失：2019 年 1 月 1 日起执行新的金融工具准则，原坏账损失部分，调整至本科目核算。主要是应收款坏账损失。5、其他收益：本期其他收益 70 万元，同比上年减少 33.6 万元。原因是本期与公司经营相适应的政府补助项目减少。6、营业外收入：本期营业外收入 6.57 万元，同比上年减少 13.06 万元。去年是高企认定成功的第一年，有培育奖励资金。7、投资收益：主要是应收款债务重组让利，债务重组采用新准则导致。8、净利润：营业收入的增长，期间费用的同比下降，导致净利润高比例增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 634,093,263.28 483,491,721.43 31.15%其他业务收入 5,713,021.12 4,846,935.04 17.87%主营业务成本 558,783,061.59 425,608,300.87 31.29%其他业务成本 1,067,620.94 1,549,346.74 -31.09%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%剪片 46,949,046.36 7.34%28,427,561.46 5.82%65.15%铁芯 412,656,274.09 64.50%341,201,201.03 69.87%20.94%条料 174,487,942.83 27.27%113,862,958.94 23.32%53.24%其他 5,713,021.12 0.89%4,846,935.04 0.99%17.87%合计 639,806,284.40 488,338,656.47 公告编号：2020-001 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东地区 464,464,767.62 72.59%308,434,537.91 63.16%50.59%华北地区 10,757,946.99 1.68%15,525,462.51 3.18%-30.71%西南地区 62,608,956.36 9.79%62,017,420.43 12.70%0.95%西北地区 37,113,969.04 5.80%27,968,591.46 5.73%32.70%华中地区 44,263,200.08 6.92%51,363,297.23 10.52%-13.82%华南地区 13,603,752.94 2.13%16,502,756.98 3.38%-17.57%东北地区 1,280,670.25 0.20%1,679,654.91 0.34%-23.75%合计 634,093,263.28 99.11%483,491,721.43 99.01%31.15%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、剪片收入：本期变压器铁芯片的收入4694.9万元，比上年增加1852万元，是本期加工订单增加所致。2、条料收入：本期定尺硅钢条收入17448.79万元，比上年增加6062.49万元。主要是公司产能提高，交货保质保量，与上年新开发的客户合作良好，订单量增加所致。3、区域分类收入：华东地区收入增长50.59%，是因为新开发了大客户，且老客户订单增加导致。西北地区收入增长32.7%，是老客户订单量增加导致。华北、华中、华南、东北地区收入减少是因为公司实施客户信用管理，有目标的筛选掉不良客户所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吴江变压器有限公司 111,241,426.50 17.39%否 2 南通晓星变压器有限公司 97,572,194.50 15.25%否 3 云南变压器电气股份有限公司 55,465,894.81 8.67%否 4 卧龙电气银川变压器有限公司 23,241,964.60 3.63%否 5 济南西电特种变压器有限公司 22,281,468.14 3.48%否 合计合计 309,802,948.50 48.42%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡日虹矽钢片有限公司 116,272,370.25 21.29%否 2 无锡感知金服物联网科技有限公司 100,007,275.06 18.31%否 3 江阴森豪金属科技有限公司 55,807,589.77 10.22%否 4 上海宝钢钢材贸易有限公司 54,176,880.08 9.92%否 5 上海宝钢高强钢加工配送有限公司 45,722,936.69 8.37%否 合计合计 371,987,051.85 68.11%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公告编号：2020-001 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,752,406.08-9,959,548.58 62.32%投资活动产生的现金流量净额-20,263,134.01-3,269,684.07-519.73%筹资活动产生的现金流量净额 24,753,564.67 14,185,238.33 74.50%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额比上年增长 62.32%，主要是销售收入增加，应收款回款较上期加快。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额比上期减少 1699.34 万元，主要是先进生产设备线的投入。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 1056.84 万元，主要原因是生产订单增加，原材料采购资金需求增加，新增银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通公告编号：2020-001 17 知（财会20196 号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据及应收账款-184,427,906.99 应收票据+17,151,352.29 应收账款+167,276,554.70 2 应付票据及应付账款-56,910,954.27 应付账款+56,910,954.27 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A、新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：公告编号：2020-001 18 报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 账面价值账面价值 资产 应收票据 17,151,352.29 应收款项融资 17,151,352.29 可供出售金融资产 150,000.00 其他权益工具投资 150,000.00 B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：（a）应收票据 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 账面价值账面价值 应收票据 17,151,352.29 17,151,352.29 转出至应收款项融资 17,151,352.29（b）可供出售金融资产 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 账面价值账面价值 可供出售金融资产 150,000.00 150,000.00 其他非流动资产 转出至其他权益工具投资 150,000.00 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备无影响。会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，公司业务、资产、人员、财务、机构等完整独立，公司主营业务突出明确，有清晰的盈利模式，并持续提升市场占有率；资产方面，公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖借款筹资、大额逾期未缴纳金及大股东占用资金的情况；人员方面，公司不存在关键管理人员离职且无人替代的情形，经营管理层，核心技术人员队伍稳定；主要财务经营性指标健康稳定增长，资产负债结构合理；公司未发生违法、违规行为，也不存在违反法律法规、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无意继续经营的情况；综上所述，公司具有明显的可持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、实际控制人不当的风险、实际控制人不当的风险 公告编号：2020-001 19 公司第一大股东为陈庆法，持有公司 52%的股份，实际控制人为以陈庆法为代表的陈氏家族，具体为陈庆法、尚玲飞、陈玲、张琪、陈金柔。同时上述五人签署一致行动协议，且陈庆法担任公司董事长，尚玲飞、陈玲、张琪、陈金柔为公司董事，陈玲为公司总经理，张琪为董事会秘书，陈氏家族在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用第一大股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而对公司不当控制的风险。应对措施：针对上述风险，股份公司成立后，公司根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，严格执行公司基本规章制度，以控制该风险。2 2、应收账款回收风险、应收账款回收风险 2018 年末、2019 年末公司应收账款净额分别为 16727.66 万元、18119.89 万元分别占公司当期流动资产 63.19%、51.57%,占当期营业收入 34.25%、28.32%,公司主要客户资产规模较大,经营稳定且商业信誉良好,随着公司业务规模扩大,应收账款按比例增长,虽然公司应收账款回收风险较小,但是如果公司大额客户发生违约或破产,将会给公司带来呆坏账的损失的风险。应对措施：针对上述风险，公司建立了客户信用综合评估系统，将客户登记分类，并按照会计准则对应收账款计提了相应的坏账准备，积极加强与客户的对账催收工作，并积极开发新客户，分散公司应收账款风险，并在新开发客户的同时，注重对客户的信用调查，严格控制赊销规模，减少公司应收账款的回收风险。3 3、关联方资金依赖风险、关联方资金依赖风险 2018 年末、2019 年末,公司其他应付款的余额分别为 764.91 元、505.50 元,其他应付款中应付股东及其他关联方的余额分别为 0 万元、0 万元,2018 年公司披露的日常性关联交易和偶发性关联交易共计8903.10 万元,主要为公司股东、公司关联方无锡金阳工艺地毯