838378_2019_阳光医疗_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 1 2019 年度报告 阳光医疗 NEEQ:838378 合肥阳光医疗科技股份有限公司（HEFEI SUNSHINE MEDICAL TECHNOLOGY CO.,合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年年 1 月月 公司董事长王邦侃先生在安徽省侨商投资企业协会年会暨优秀侨商(侨商企业)表彰大会中荣获“安徽省首届杰出侨商”荣誉称号。2019 年年 2 月月 公司董事长王邦侃先生参加省人大侨资侨属企业座谈会，并就营商环境、侨商和侨资企业的法律维权保护及立法工作、侨商投资战略和专业性指导、政企资源对接等方面提出意见建议。2019 年年 4 月月 安徽省政协副主席孙丽芳领导一行等莅临阳光医疗走访调研。孙主席充分肯定公司的战略规划，并希望公司在做有生命力的医疗大健康产业同时，带动更多侨企发展，促进安徽省经济繁荣发展。2019 年年 11 月月 由公司和日本未来医疗考虑会、国际先端医疗推进协会共同主办的“阳光医疗干细胞论坛”在合肥安徽饭店成功举办。论坛旨在共同探讨细胞再生医学在健康领域的应用与发展，中日医疗权威专家观点交锋、学术碰撞，分享细胞再生成果与成就，共话医疗健康前景与未来。合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、阳光医疗 指 合肥阳光医疗科技股份有限公司 文华投资 指 合肥文华医疗投资合伙企业(有限合伙)博奥基因 指 安徽博奥医学基因检测有限公司 安徽博奥 指 安徽博奥基因科技有限公司 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)安信证券 指 安信证券股份有限公司 华安证券 指 华安证券股份有限公司 渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 万和证券 指 万和证券股份有限公司 景宁商贸 指 安徽景宁商贸有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 合肥阳光医疗科技股份有限公司公司章程 公司章程(定增后)指 合肥阳光医疗科技股份有限公司公司章程(定增后)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王邦侃、主管会计工作负责人王邦侃及会计机构负责人（会计主管人员）王蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 随着人口老龄化、保险覆盖率及支出不断增加、收入增长等因素的驱动，体外诊断产业已成为我国最活跃发展最快的行业之一，在疾病预防、诊断和愈后判断、治疗药物筛选监测、健康状况评价以及遗传性预测等领域发挥着愈来愈大的作用。当前中国体外诊断产品市场差异化竞争相对激烈，行业上游议价能力强，商品供求关系中需求受价格影响较小，存在着一定的资金和技术壁垒，竞争者数量较多，行业竞争相对激烈。2、业务区域集中风险 公司现阶段业务主要集中在安徽省区域,该地区的经济形势及政策安排将直接影响公司的经营业绩。3、行业政策变化风险 在新医改背景下，特别是医保局控费政策持续推进下，检验价格下降，推动医疗机构基于成本压力外包动力进一步提升，或通过医联体实现规模效应;生产商、经销商、第三方医检机构均以不同方式介入检验科，以协助医疗机构控费降本，同时在这个过程中寻找自身商业模式(共建参与、特检参与、打包采购、实验室质量体系建设)。医疗行业政策变化及改革将对公司的营销模式、盈利模式等带来一定影响，如企业不能调整自身以适应行业政策变化，将对企业发展带来不利风险。4、应收账款坏账风险 随着业务规模的持续扩大和销售收入的大幅增加,公司的应收账款余额呈增加趋势。公司应收账款金额较大,占营业收入的合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 6 比例较高,公司根据谨慎性原则,为应收账款确定了较为充分合理的坏账计提比例。虽然公司的客户主要为安徽省各地的二级及以上公立医院、大型民营医院,客户经营状况稳定、信誉良好,但如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理,或主要债务人的财务状况发生重大不利变化,则不能排除形成坏账损失的风险。5、实际控制人不当控制风险 公司股东王邦侃直接持有公司 1771.65 万股份,占总股本的38.10%,为公司第一大股东,且王邦侃担任公司董事长、总经理,对公司经营具有决定性影响,若王邦侃先生利用其特殊地位,通过行使表权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 合肥阳光医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEFEI SUNSHINE MEDICAL TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 阳光医疗 证券代码 838378 法定代表人 王邦侃 办公地址 安徽省合肥市高新区望江西路与文曲路交口创新产业园 B1 座北楼 7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 甄欣怡 职务 董事会秘书 电话 0551-65328723 传真 0551-65328723 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省合肥市高新区望江西路与文曲路交口创新产业园 B1 座北楼 7 楼邮政编码:230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发业(F51)所属范围下的医疗用品及器材批发(F5153)主要产品与服务项目 作为医学实验室综合服务商,主要通过自有综合服务体系向各类医学实验室(主要为医院的检验科)提供体外诊断产品及专业技术支持的综合服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）46,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 王邦侃 实际控制人及其一致行动人 王邦侃 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340100711757819T 否 注册地址 安徽省合肥市高新区华亿产业园 F楼 1 层 101 室 否 注册资本 46,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦三十、三十一层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何晖、杨玉香 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 84,638,422.69 63,288,032.17 33.74%毛利率%22.52%27.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,301,322.39 4,150,248.20-44.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,266,754.07 4,042,248.20-68.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.28%6.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.81%5.90%-基本每股收益 0.05 0.09-44.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 115,665,010.02 88,163,075.28 31.19%负债总计 40,290,219.96 19,322,666.21 108.51%归属于挂牌公司股东的净资产 71,213,557.99 68,912,235.60 3.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.48 资产负债率%（母公司）26.76%21.82%-资产负债率%（合并）34.83%21.92%-流动比率 188.07%404.55%-利息保障倍数 3.96 6.76-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,544,975.24 3,773,077.87-32.55%应收账款周转率 1.48 1.16-存货周转率 16.49 11.76-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.19%-21.90%-营业收入增长率%33.74%17.04%-净利润增长率%-23.44%-18.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 10 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 46,500,000 46,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合同家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 1,318,000.00 非流动资产处置损益 640,012.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-64,568.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,893,443.89 所得税影响数 473,360.97 少数股东权益影响额（税后）385,514.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,034,568.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收款项融资 2,862,974.75 应收账款 52,791,582.39 应收票据及应收账款 55,654,557.14 应付票据 应付账款 2,199,146.89 应付票账款及应付账款 2,199,146.89 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集医疗领域内实业投资、药品、医疗器械生产、软件开发、仪器研发、电子产品销售、维修；医疗器械及体外诊断药品销售、设备租赁、信息系统集成服务为一体的综合性企业。主要通过综合服务体向各类医学实验室提供体外诊断产品、专业技术支持及相关综合型服务。公司终端客户主要为安徽省地区的二级及以上医院、大型民营医院。公司的收入来源为体外诊断试剂及耗材和医疗诊断仪器及配件的销售收入。公司的商业模式如下：1、盈利模式 在盈利模式中，公司依据行业发展趋势和市场需求动态，按照客户需求采购体外诊断仪器设备和试剂，严格执行产品质量控制规定，立足于与供应商建立长期合作关系，控制产品源头质量；同时采用单纯销售、联动销售相结合的模式，稳定发展客户群体，保证营业利润。公司通过以上完整的业务流程将产品直销给客户，并对客户提供持续服务从而获得收入、利润和现金流。2、采购模式 在采购模式中，公司与供应商签订产品经销框架协议，约定产品的采购价格、最低采购金额等条款，由公司根据客户采购需求、库存和产品有效期等信息统筹安排，按需向产品供应商下达订单集中采购，并由供应商发货至公司仓库。公司根据终端客户的产品需求选择合适的供货商及产品，定期由质量管理部、采购部、财务部共同进行合格供应商的评审，实行合格供应商的动态优化管理，严禁从非合格供应商处采购产品。公司选择与信誉好、有竞争力的供应商建立长期的合作关系，并对供应商的基本情况、资信状况、质保能力、价格、供货期等进行跟踪考察并记录。上述采购模式既能稳定长期合作关系，又能有效降低市场波动风险。3、销售模式（1）单纯销售模式 单纯销售模式是公司根据客户的需求直接向其销售体外诊断设备和体外诊断试剂，并为客户提供运输、安装调试、现场培训、设备维修等技术支持服务。公司对于体外诊断试剂及耗材类一般采用单纯销售的模式。单纯销售模式下公司直接向客户销售所代理的体外诊断试剂及耗材，其收入来源于体外诊断试剂及耗材的销售收入，利润来源于体外诊断试剂及耗材的进销差价；公司也直接向客户销售所代理的小型体外诊断设备，其收入来源于小型体外诊断设备的销售收入，利润来源于小型体外诊断设备进销差价。（2）联动销售模式 针对国内医学实验室的体外诊断设备及耗材的使用情况，公司采用“设备+试剂耗材”的联动销售模式来实现仪器的更新换代，并由综合技术服务商来保证试剂及配套服务的稳定供应。联动销售模式是基于联结生产厂商、医院（客户）之间的关系，公司根据客户需求，从现有代理或有合作的优质厂商中选择合适的产品，将体外诊断设备及耗材销售给客户。联动销售模式有利于增强公司与生产厂商、客户间合作交流，有利于维持公司营业收入的稳定和营业利润的增长。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚决贯彻执行发展战略和年度经营计划，业务开展情况符合预期。公司全年完成营业收入 8,463.84 万元，同比增长 33.74%,其中：试剂收入为 6743.39 万元，占 79.67%；仪器收入为 872万元，占 10.31%；体检收入 840.68 万元，占 10.02%。公司营业收入比上年同期增长的主要原因：公司加大了市场开拓力度，尤其是新代理项目拓展迅速，增加了新客户，带动收入的快速增长；体检板块收入并入实现了收入的稳定增长。报告期内公司的主营业务未发生重大变化。报告期内公司实现归属于公司股东的净利润 312.22 万元，同比下降 23.44%。主要影响因素为：（1）销售毛利率下降，主要是报告期内公司代理罗氏产品物流配送业务销售占总销售收入 24.35%，销售毛利3%；报告期内仪器销售份额增加，仪器销售毛率 7.69%，降低了销售毛利，公司整体销售毛利较去年同期下降 18.10%。（2）期间费用增加，报告期内投资子公司合并开办费、工资、办公费、折旧、咨询服务等 330 万元，管理费用较去年同期增长 56.38%；研发费 64.8 万元；用于扩大经营增加销售人员，人员增加，工资增长，销售费用较去年同期增长 20.12%；银行贷款增加财务费用利息支出较去年上升 35.61%，导致利润减少。报告期内总资产 11,566.50 万元，较期初增长 31.19%，主要是因为合并子公司财务报表。报告期内公司不断完善管理运营体系，健全“三会一层”的管理机制，加强公司管控水平，整体提高了公司整体运营成效。公司进一步规范治理结构，强化内部控制制度建设，有效预防和减少经营风险的发生，同时也增强了公司长期可持续发展的能力。未来公司加强公司管理层人员在法律、法规等方面的学习，提高其规范治理公司的意识，不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。二、公司经营计划 公司下一步将以推动业务发展、优化财务管理、升级业务模式为重心，具体如下：1、推动业务发展 公司将在稳固现有产品市场规模的基础上，推动产品代理模式发展，通过加强与上游优质生产厂商的沟通、合作、交流，增加新晋代理产品的种类和规模，增加公司产品的市场占有率，提高公司经营业绩；另一方面，推动企业实体规模扩增，增强企业品牌影响力，带动企业经营效益增长。2、优化财务管理 公司根据谨慎性原则，已为应收账款确定了较为充分合理的坏账计提比例，同时，公司将继续加大业务成本中心的资金成本考核力度，进一步提高应收账款的回款速度。3、升级业务模式 为了适应体外诊断产品市场的不断变化，公司将推动业务模式升级，提高公司经营资质水平，增强公司专业服务能力，以企业综合实力的提高适应新的市场机制发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,400,901.35 6.40%14,673,612.91 16.63%-49.56%应收票据 0 应收账款 53,919,793.13 46.62%52,791,582.39 59.88%2.14%存货 4,888,195.72 4.23%5,376,276.49 6.09%-9.08%投资性房地产 长期股权投资 2,836,854.63 2.45%100%固定资产 20,316,555.33 17.56%8,645,712.78 9.80%134.99%在建工程 短期借款 21,500,000.00 18.59%15,000,000.00 17.00%43.33%合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 13 长期借款 预付账款 3,686,827.68 3.19%1,522,333.16 1.73%142.18%应收款项融资 616,520.7 0.53%2,862,974.75 3.25%-78.47%其他应收款 5,238,921.25 4.53%550,887.44 0.62%851.00%其他流动资产 24,265.16 0.02%100.00%无形资产 126,000.00 0.11%100.00%长期待摊费用 8,024,656.8 6.94%809,822.33 0.92%890.92%商誉 7,351,917.38 6.36%100.00%递延所得税资产 1,233,600.89 1.07%929,873.03 1.05%32.66%应付账款 5,523,928.11 4.78%2,199,146.89 2.58%151.19%预收账款 962,781.32 0.83%327,246.26 0.37%194.21%其他应付款 10,095,968.34 8.73%173,948.77 0.19%5,703.99%应付职工薪酬 1,688,037.01 1.46%694,132.75 0.79%143.19%未分配利润 11,594,851.74 10.02%9,556,054.63 10.84%21.34%资产总计 115,665,010.02 88,163,075.28 31.19%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金减少49.56%，主要上期期末应收账款回款力度加大。2、本期期末长期股权投资增加100%，主要新增联营企业投资股权增加。3、本年期末固定资产增加134.99%，主要是合并后资产增加。4、本年期末短期借款增加43.33%，主要是银行借款增加。5、本期期末预付账款增加142.18%，主要提前预付给供应商采购明年试剂耗材货款。6、本期期末应收款项融资余额减少78.47%，主要系因应收票据减少。7、本年期末其他应收款增加851.%，主要经营需要单位往来款及保证金支出，备用金。8、本年期末其他流动资产增加100%，主要合并后待抵扣进项税增加。9、本年期末无形资产增加100%，主要是合并后增加软件。10、本期期末长期待摊费用增加890.92%，主要是合并后装修费空调改造费增加。11、本期期末商誉增加100%，主要是收购企业合并后增加。12、本期期末应付账款增加151.19%，主要是合并后欠供应商货款增加。13、本期期末预收账款增加194.21%，主要报告期内预收货款增加。14、本期期末其他应付款增加5703.87%，主要合并后公司补充经营周转暂借款增加。15、本期期末应付职工薪酬增加143.19%，主要合并后增加及计提年终奖及人员增加所致。16、本年期末资产总计增加31.19%，主要合并后增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 84,638,422.69-63,288,032.17-33.74%营业成本 65,579,468.35 77.48%45,886,811.16 72.50%42.92%毛利率 22.52%-27.50%-销售费用 5,821,398.24 6.88%4,846,331.71 7.66%20.12%管理费用 8,760,412.14 10.35%5,602,122.41 8.85%56.38%研发费用 648,490.7 0.77%100%合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 14 财务费用 1,583,853.92 1.87%1,145,454.59 1.81%38.27%信用减值损失 611,755.74 0.72%资产减值损失 0 79,417.9-0.13%其他收益 1,318,000.00 1.56%144,000 0.23%815.28%投资收益-363,145.37 0.43%-100%公允价值变动收益 0 资产处置收益 640,012.32 0.76%100%汇兑收益 0 营业利润 4,019,659.18 4.75%5,684,435.09 8.98%-29.29%营业外收入 0 营业外支出 64,568.43 0.08%100%净利润 3,122,296.58 3.69%4,078,421.67 6.44%-23.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入增长33.74%，主要原因是体外诊断行业发展迅速，市场对体外诊断产品需求增多，公司通过自身的优势与现有客户加强合作,并与新增客户签订了代理协议，实现了收入的稳定增长。2、报告期内公司营业成本增长42.92%，主要原因是营业收入较上年同期增长相配比增加的营业成本，及新增项目利润较低，仪器销售比重上升，销售利润较低所致。3、报告期内公司发生销售费用582.14万元，同比去年增长20.12%，主要是公司为了开拓市场及经营需要发生的业务费用、车辆、差旅、会议费、人员工资等相关费用。4、报告期内公司发生管理费用876.04万元，比去年增长56.38%，主要是子公司合并费用增加。5、报告期内公司发生研发费用64.8万元，比去年增长100%，主要是子公司合并费用增加。6、报告期内公司发生财务费用158.38万元，比去年增长38.27%，主要贷款利息增加。7、报告期内公司发生信用减值损失61.15万元，较上期减少了670.08%，主要原因是报告期内合并调整冲回计提的坏账准备。8、报告期内公司其他收益131.8万元，同比去年增长815.28%，主要是合并子公司取得专项政府补助增加。9、报告期内公司投资收益-36.31万元，同比去年增长100%，主要是投资子公司暂未取得收入。10、报告期内公司资产处置收益64万元，同比去年同期增长100%，主要原因系固定资产处置收益变动所致。报告期内公司净利润比上年同期下降23.44%，主要销售毛率下降18.10%，在报告期毛利变化的主要原因是仪器销售比重上升，销售毛率较低；新建项目毛利较低；合并报表子公司管理费用较去年上升56.38%，研发费用上升100%，财务费用上升38.27%，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 84,638,422.69 63,288,032.17 33.74%其他业务收入 0 0 主营业务成本 65,643,413.88 45,886,811.16 42.92%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 15 体外诊断试剂及耗材 67,433,962.50 79.67%57,215,603.86 90.41%17.86%医疗诊断仪器及配件 8,726,137.95 10.31%6,072,428.31 9.59%43.70%体检收入 8,478,322.24 10.02%100%合计 84,638,422.69 100%63,288,032.17 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入增长33.74%，主要是加大了市场开拓力度，新代理产品拓展迅速，试剂耗材销量增加，子公司体检收入合并，整体主营业务收入增长。主营业务增长部分仪器销售毛利较低，主营业务成本增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽省胸科医院 13,930,111.59 15.42%否 2 安徽省第二人民医院 4,871,646.91 5.39%否 3 安徽省三和医疗仪器有限公司 4,548,774.13 5.03%否 4 安徽天禾医疗器械有限公司 4,545,197.72 5.03%否 5 安徽中信生物技术有限责任公司 4,435,166.18 4.91%是 合计合计 32,330,896.53 35.78%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海添弘生物科技有限公司 23,381,844.72 33.84%否 2 巨星生物科技(江苏)有限公司 6,783,614.40 9.82%否 3 上海复星长征医学科学有限公司 3,825,605.50 5.54%否 4 合肥科君华医疗设备有限公司 2,069,787.00 3.00%否 5 安徽菲康医学科技有限公司 1,986,191.50 2.87%否 合计合计 38,047,043.12 55.07%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,544,975.24 3,773,077.87-32.55%投资活动产生的现金流量净额-22,189,997.85-1,938,919.10 1,044.45%筹资活动产生的现金流量净额 12,372,311.05-24,930,024.13 149.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年下降 32.55%，减少 122.81，主要经营活动现金净流量比本年度实现净利润减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增长 1,044.45%，主要是投资子公司支付的现金增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 149.63%，主要是银行借款增加及经营暂借款增加。合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司报告期内共有 3 家控股、参股子公司，具体情况如下：1、安徽博奥医学基因检测有限公司 公司持有博奥基因 61%的股份，是公司的控股子公司。博奥基因注册资本 3000 万元，注册地位于合肥市高新区望江西路 4899 号欧普康视科技股份有限公司 1-b 楼，法定代表人为王邦侃。经营范围包括基因检测（除诊疗）；临床检验服务（除诊疗）；高通量测序技术、肿瘤分子诊断产品的研发与技术服务；临床肿瘤分子诊断技术与肿瘤精准治疗技术产品的研发、技术推广、技术服务、技术转让；医学检验科；临床血液与体液检验；临床化学检验；临床免疫、血清检验；临床微生物检验；临床细胞分子遗传检验；临床病理检验分析；健康管理（除诊疗）；食品技术检测；中药技术检测；农产品技术检测；软件开发；计算机系统集成；销售第三类医疗器械。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本年营业收入：71,511.74 元，净利润：-3,581,977.33 元。2、安徽乐馨健康管理有限公司 公司持有乐馨健康 49%股权，是公司的控股子公司。乐馨健康注册资本 1600 万元，注册地位于安徽省合肥市蜀山区黄山路 665 号西环商贸中心 12 幢 618，法定代表人为禇倩倩。经营范围包括健康管理咨询;健康项目咨询；企业重组；房屋租赁；广告制作发布；软件开发及技术服务；计算机软硬件及辅助设备、文具、工艺礼品、一类医疗器械销售；保健食品、功能米的代理与销售；生物科技产品、干细胞活性嫩肤液及自我诊断产品的代理、销售、咨询与服务；口腔专业机构投资；急诊科、预防保健科、内科、外科、妇科、眼科、耳鼻喉科、中医科、医学检验科、（临床体液、血液专业、临床化学检验专业）、医学影像科（X 线、B 超、心电诊断专业）、口腔内科、儿科、修复科、根管治疗科、牙周病科、种植牙科、正畸科、美容牙科、口腔 CT、X 射线、健康体检服务；按摩器材的代理、销售、咨询与服务；预包装食品的销售；远红外理疗产品、健身车的代理、销售、咨询与服务；食用油、生物科技产品、日用品、文化用品、卫生用品、家用电器、体育用品、化妆品、药品的零售；音乐体感产品、洁身器、净水机、空气净化器、加湿器、制氧机、蜂胶产品、电子数码产品的代理销售咨询与服务；企业管理咨询服务；商品信息咨询服务；市场信息咨询；企业品牌策划及品牌管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）合并期营业收入：8,406,810.50 元,净利润：4,346,168.29 元。3、安徽健瑞医疗健康管理有限公司 公司持有健瑞医疗 40%股权，是公司的参股子公司。健瑞医疗注册资本 800 万元，注册地位于安徽省合肥市蜀山区黄山路 665 号西环商贸中心 12 幢 618，法定代表人为王邦侃。经营范围包括医疗健康管理及信息咨询；医疗机构投资服务；医疗服务；从事医药科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务（除培训）；房屋租赁；国内广告制作、发布；软件开发及技术服务；计算机软硬件及辅助设备、文具、工艺礼品、一类医疗器械销售；保健食品代理及销售；企业管理及咨询服务；市场信息咨询；企业品牌策划及品牌管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。健瑞医疗目前没有开展业务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 （一）会计政策变更情况 1、本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：合肥阳光医疗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 17 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 合并资产负债表：期末应收票据列示金额 元，应收账款列示金额 53,919,793.13 元；期初应收票据列示金额 元，应收账款列示金额 5,2791,582.39元；资产负债表：期末应收票据列示金额 0.00 元，应收账款列示金额 5,0944,970.8