838358_2019_诚业股份_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 1 证券代码：838358 证券简称：诚业股份 主办券商：中原证券 2019 年度报告 诚业股份 NEEQ:838358 河北诚业智能科技股份有限公司 Hebei ChengYe Intelligent Technology Co.,Ltd.河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月，公司完成了董事、监事、高管的换届选举工作。河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 31 1 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 31 1 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 36 6 河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、诚业股份 指 河北诚业智能科技股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 河北诚业智能科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 河北诚业智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北诚业智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北诚业智能科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金山、主管会计工作负责人贝彩红 及会计机构负责人（会计主管人员）贝彩红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术风险 公司所处专用设备制造业为技术密集型行业,技术水平的高低直接影响公司的竞争能力。公司拥有从基础研究到应用创新的合理研发架构,自设立以来,始终紧跟行业先进技术发展趋势,报告期内，公司研发投入超过营业收入的 8%,保持了持续的核心竞争力。公司于 2018 年 11 月 23 日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局重新认定为高新技术企业，证书编号：GR201813002441，有效期三年。公司已有 1 项软件著作权、5 项实用新型专利、2 项发明专利。上述技术成果是公司生存和发展的基础,但是随着社会不断进步,客户对公司现有产品在技术和质量上提出更高的要求,如果公司核心技术无法继续保持领先,则会对公司生产经营和核心竞争力造成一定的负面影响,从而导致公司竞争优势被削弱甚至丧失的风险。实际控制人控制不当风险 金青直接持有公司 55.5050%的股份，为公司的控股股东、实际控制人，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。宏观经济波动导致公司业绩下降的风公司产品主要为食品类机械等专用机械设备，主要客户群体为河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 6 险 食品生产企业，该等企业与宏观经济的发展密切相关。公司所提供的产品属于生产设备，对客户而言均属于固定资产的资本性投入，受到客户扩产预算、设备更新计划的影响，客户在采购生产设备时，均需要考虑未来的发展趋势和盈利计划，在预测未来的盈利能够收回固定资产投资时，才会做出购买决策。我国经济正处于转型升级的关键时期，经济增速放缓和经济结构调整并存，若宏观经济形势出现波动导致客户对未来经济发展信心不足，客户推迟或减少投资会对公司经营业绩产生不利影响。行业竞争激烈可能导致公司产品利润率下降的风险 食品加工机械行业在我国发展历程时间不长，近年来，国内企业通过吸收和自主创新，不断提高产品质量，持续优化产品结构，在食品加工机械行业的市场占有率持续提高。但食品行业总体装备水平低、规模小、行业集中度不高、低价竞争现象普遍，抗风险能力较弱，市场价格竞争较为激烈。公司不断通过加大科研投入，鼓励吸收研发人才，目前已排名国内切割类加工机械领域前列。产品在市场中具有较大的优势，但同时也面临着众多中小企业的激烈竞争，倘若公司未能准确研判行业发展的趋势及市场动态，及时进行技术升级及业务模式创新，积极开拓销售市场，未来面临着被竞争对手赶超、市场份额下降、品牌影响力减弱的风险，同时激烈的市场竞争可能导致公司产品利润率下降。存货规模较大的风险 2018 年末和 2019 年末，公司存货金额分别为 6,112,001.95 元及5,528,608.90 元，占相应期末流动资产的比例分别为 75.19%及62.31%。存货周转率分别为 0.56 和 0.62，存货规模较大且周转率较低，这主要与公司所处行业特点有关，作为设备加工企业，从原材料采购、配件加工、自制半成品加工、设备组装等生产流程较长，而且还需为售后维修预留备件，因此存货周转通常较慢，高存货和低周转率将导致存货占用过多的营运资金。如果公司不能有效控制存货规模和提高周转率将会增加公司的经营风险。生产销售存在季节性风险 公司生产经营存在一定的季节性，与下游客户的经营周期紧密联系，产品销售主要集中在三季度和四季度。在公司产品毛利率基本保持稳定、期间费用相对稳定发生的情况下，收入的季节性波动会导致公司的经营业绩产生季节性波动，从而对公司生产经营产生不利影响。区域政府临时性环保政策施行的风险 按照 京津冀及周边地区 2019-2020 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案的要求，河北省多部门持续联合展开雾霾治理专项行动，石家庄市属重点治理范围。行动实施期间正值公司业务旺季，虽然公司本身不属于治理范围企业，但其上游本地供应商根据政府方案要求均进入限产、停产状态，较明显的对公司生产经营产生了不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北诚业智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei ChengYe Intelligent Technology Co.,Ltd.证券简称 诚业股份 证券代码 838358 法定代表人 金山 办公地址 石家庄经济技术开发区清源街 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛朋龙 职务 董事兼董事会秘书 电话 0311-89699297 传真 0311-89699313 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 石家庄经济技术开发区清源街 8 号 052165 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C3531 食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造 主要产品与服务项目 食品加工机械的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 金青 实际控制人及其一致行动人 金青 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 8 统一社会信用代码 91130100669087152M 否 注册地址 石家庄经济技术开发区清源街 8 号 否 注册资本 20,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 廖巍、田新宇 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,069,702.03 6,753,654.33 4.68%毛利率%47.42%44.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 435,509.50 327,777.94 32.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-603,123.34-200,557.42-200.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.30%1.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.18%-1.08%-基本每股收益 0.02 0.02 32.87%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,568,032.83 22,335,576.20 1.04%负债总计 3,380,651.82 3,583,704.69-5.67%归属于挂牌公司股东的净资产 19,187,381.01 18,751,871.51 2.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 0.94 2.32%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）14.98%16.04%-流动比率 2.70 2.48-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,530,054.66 2,739,399.13-44.15%应收账款周转率 9.27 4.02-存货周转率 0.62 0.56-河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.04%-5.75%-营业收入增长率%4.68%-15.50%-净利润增长率%32.87%-72.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-118,446.09 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,154,038.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,040.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,038,632.84 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,038,632.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于专用设备制造业（按照上市公司行业分类指引（2012 年修订），行业编码 C35），公司的主营业务为食品加工机械的研发、生产和销售。公司拥有自主研究开发各系列食品加工机械的能力，通过直销和部分经销的方式向食品加工企业、大型单位食堂等客户销售产品。主要客户有西安大地厨房设备有限公司、BARKER FRUIT PROCESSORS LTD（新西兰）、阳江市银海冷冻有限公司等。收入来源主要即为食品加工机械的销售收入。1、销售模式 公司目前主要采取两种销售模式，以直接销售模式为主，以经销模式为辅。对于各领域的重点客户，公司一般采取直销的方式。公司通过展会、网络宣传等方式与潜在客户进行联系，安排专业的销售及业务人员为其服务，达成订单。由于公司产品为专用设备，通常在生产前收取一部分定金，并在交货后收取货款。公司海外业务主要采取直接销售模式，公司直接与海外客户签订合同，根据客户订单要求予以生产及缴付。付款分为两个阶段，在合同约定的期限内，客户支付预付款，在交付完成后，客户支付尾款。公司海外客户以美元作为结算货币，付款方式以电汇为主,信用证收款为辅。公司海外业务主要通过以下方式拓展：（1）通过网络平台进行推广，包括但不限于阿里巴巴商务平台、中国制造网络平台；（2）通过参加国际行业展会，包括但不限于 Process Expo 2019；（3）企业已稳定的客户介绍新客户；（4）公司通过网站、电话、贸易公司等方式获取海外客户采购信息，发展进一步合作机会。公司的产品基本以成本加成并调整的方式确定销售价格。公司根据海外客户合同的要求调整生产图纸，并根据客户的采购数量及图纸单，确定相关业务的生产成本，确定初步销售价格。在该价格基础上，销售部门根据市场价格，客户购买意愿、财务部门根据汇率影响，对初步价格进行调整，确定最终产品的价格。对于其他客户和部分海外客户，公司采取经销的方式。经销模式作为直销模式的补充能够有效扩大公司的市场份额。2、采购模式 目前公司采购的原材料主要为不锈钢板材、型材及电子元器件。公司采用集中采购的采购模式。公司在业务中和一批供应商建立了长期合作关系，建立了合格供应商列表。采购时先根据在手订单及生产计划确定采购量，再采用对合格供应商集中询价、集中安排购买的方式，在综合考虑成本、质量的基础上，由采购部统一采购。3、生产模式 公司采取以销定产的生产模式，公司根据订单安排生产，并依据生产计划进行生产。公司根据研发的图纸自行生产所需的主要机加工件，对于通用零部件公司从外部采购，对于不适合自有设备生产的少量零部件，公司采取外协生产的方式进行生产。截至本报告出具日，公司的商业模式较上年度没有发生明显变化，公司发展平稳。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照 2019 年生产经营方针目标，完成了公司 2019 年度的经营计划和目标。2019 年度，公司实际完成营业收入 7,069,702.03 元，实现净利润 435,509.50 元。本报告期末，公司总资产为 22,568,032.83 元，无短期借款；净资产为 19,187,381.01 元，较本年年初上升了 2.32%。2019 年度，公司通过实施精准销售策略，优化公司设备产品种类，针对区域客户制定主推设备机型，建立了客户需求大数据库并进行动态跟踪；在行业旺季时每周召开销售指标完成进度会议，并做好重点客户管理，成立重点客户开发小组，合理配置研发、生产、售后资源，协同运作，确保合同顺利达成，实现销售。优化考核制度，强化销售业绩考核导向，针对不同产品销售特点，制定不同考核细则，有效激发业务人员的销售积极性；加强业务培训，提升业务人员对设备产品的理解和认识，提高专业化水平，准确了解和分析客户需求，提供针对性的产品解决方案，公司各项经济指标达到预期目标。报告期内，受宏观经济波动影响，下游行业投资需求减少；以及在公司业务旺季河北省多部门持续展开雾霾治理专项行动，石家庄市属重点治理范围，虽然公司本身不属于治理范围企业，但在其上游本地供应商根据政府方案要求均进入限产、停产状态的情况下，较明显地对公司生产经营产生了不利影响。但公司通过不断研发提升设备产品市场竞争力、改进管理措施、强化销售团队，提高了核心设备销售占比；境外市场地域覆盖范围的扩大，证明了公司设备产品获得了国际客户的持续认可，保证了公司市场份额的稳步提升，公司经济效益前景持续向好。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,503,089.42 11.09%1,185,068.30 5.31%111.22%应收票据-应收账款 631,027.69 2.80%627,168.63 2.81%0.62%存货 5,528,608.90 24.50%6,112,001.95 27.36%-9.55%投资性房地产 597,247.86 2.65%846,352.77 3.79%-29.43%长期股权投资-固定资产 9,447,580.46 41.86%9,738,487.79 43.60%-2.99%在建工程-短期借款-长期借款-河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比大幅增加 111.22%，主要是本期公司提升营业收入、加强存货销售且其他收益增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 7,069,702.03-6,753,654.33-4.68%营业成本 3,717,579.03 52.58%3,743,456.29 55.43%-0.69%毛利率 47.42%-44.57%-销售费用 1,170,877.33 16.56%1,224,980.84 18.14%-4.42%管理费用 1,828,036.83 25.86%1,814,991.73 26.87%0.72%研发费用 582,353.96 8.24%552,325.60 8.18%5.44%财务费用 3,814.26 0.05%2,294.66 0.03%66.22%信用减值损失-4,413.04-0.06%-资产减值损失-66,275.45-0.94%675,877.19 10.01%-109.81%其他收益 610,500.00 8.64%5,000.00 0.07%12,110.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-118,446.09-1.68%-汇兑收益-营业利润-111,069.43-1.57%-195,557.42-2.90%43.20%营业外收入 559,324.50 7.91%524,337.92 7.76%6.67%营业外支出 12,745.57 0.18%1,002.56 0.01%1,171.30%净利润 435,509.50 6.16%327,777.94 4.85%32.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值损失同比减少 109.81%，主要是上期公司应收款项坏账准备转回所致。2、其他收益同比增加 12,110.00%，主要是本期公司收到政府专项资金及奖励所致。3、营业利润亏损同比减少 43.20%，主要是本期公司其他收益增加所致。4、营业外支出同比增加 1,171.30%，主要是本期公司核销长期挂账的预付账款所致。5、净利润同比增加 32.87%，主要是本期公司其他收益增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,760,283.38 6,607,940.05 2.31%其他业务收入 309,418.65 145,714.28 112.35%主营业务成本 3,422,706.53 3,615,483.92-5.33%河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 14 其他业务成本 294,872.50 127,972.37 130.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%食品机械设备 6,170,228.36 87.28%5,929,911.25 87.80%4.05%配件 523,577.14 7.41%170,292.29 2.52%207.46%其他类机械设备 66,477.88 0.94%507,736.51 7.52%-86.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入中，食品类机械设备销售收入为 6,170,228.36 元，占营业收入比例为 87.28%；配件销售收入为 523,577.14 元，占营业收入比例为 7.41%；其他类机械设备销售收入为 66,477.88 元，占营业收入比例为 0.94%；公司食品类机械设备仍占主导地位。报告期内，公司收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安大地厨房设备有限公司 497,345.13 7.03%否 2 诚业工程科技集团有限公司 386,534.42 5.47%是 3 BARKER FRUIT PROCESSORS LTD（新西兰）319,895.32 4.52%否 4 阳江市银海冷冻有限公司 265,486.73 3.76%否 5 山东科乐宠物食品有限公司 258,407.08 3.66%否 合计合计 1,727,668.68 24.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡市鑫莱尔不锈钢有限公司 370,875.63 21.02%否 2 江苏欧曼机械科技有限公司 96,000.00 5.44%否 3 北京赛瑞纳机电设备有限公司 72,900.00 4.13%否 4 河北科鑫螺旋齿轮有限公司 59,100.00 3.35%否 5 石家庄启德机械科技有限公司 59,100.00 3.35%否 合计合计 657,975.63 37.29%-河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,530,054.66 2,739,399.13-44.15%投资活动产生的现金流量净额-48,600.00-268,470.43 81.90%筹资活动产生的现金流量净额-163,433.54-1,700,000.00 90.39%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期同比减少，主要系公司上期收回应收账款所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期同比增加，主要系公司本期处置固定资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期同比增加，主要系公司上期偿还借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 16 融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司财务报表中的资产、负债项目的列报没有影响。采用预期信用损失模型计提坏账的比例与原先按照账龄计提坏账的比例相同，对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益亦没有影响。（2）会计估计变更 本期未发生重要的会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术风险 公司所处专用设备制造业为技术密集型行业,技术水平的高低直接影响公司的竞争能力。公司拥有从基础研究到应用创新的合理研发架构,自设立以来,始终紧跟行业先进技术发展趋势,报告期内，公司研发投入超过营业收入的 8%,保持了持续的核心竞争力。公司于 2018 年 11 月 23 日经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局重新认定为高新技术企业，证书编号：GR201813002441，有效期三年。公司已有 1 项软件著作权、5 项实用新型专利、2 项发明专利。上述技术成果是公司生存和发展的基础,但是随着社会不断进步,客户对公司现有产品在技术和质量上提出更高的要求,如果公司核心技术无法继续保持领先,则会对公司生产经营和核心竞争力造成一定的负面影响,从而导致公司竞争优势被削弱甚至丧失的风险。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：公司将继续紧跟行业发展趋势，一方面，研究客户需求变化，保持研发投入，不断创新；另一方面通过自身品牌的建设吸引优秀的研发人员，建立较为完善的员工激励制度以保持技术人员的稳定性。2、实际控制人控制不当风险 金青直接持有公司 55.5050%的股份，为公司的控股股东、实际控制人，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：公司将逐步改善法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度等制度安排，规范实际控制人行为，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。3、宏观经济波动导致公司业绩下降的风险 公司产品主要为食品类机械等专用机械设备，主要客户群体为食品生产企业，该等企业与宏观经济的发展密切相关。公司所提供的产品属于生产设备，对客户而言均属于固定资产的资本性投入，受到客户扩产预算、设备更新计划的影响，客户在采购生产设备时，均需要考虑未来的发展趋势和盈利计划，河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 17 在预测未来的盈利能够收回固定资产投资时，才会做出购买决策。我国经济正处于转型升级的关键时期，经济增速放缓和经济结构调整并存，若宏观经济形势出现波动导致客户对未来经济发展信心不足，客户推迟或减少投资会对公司经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：公司通过积极拓展业务范围、加强成本费用管理、强化绩效考核等措施积极化解经营风险，以应对宏观经济政策不确定性引起的经营业绩波动风险。4、行业竞争激烈可能导致公司产品利润率下降的风险 食品加工机械行业在我国发展历程时间不长，近年来，国内企业通过吸收和自主创新，不断提高产品质量，持续优化产品结构，在食品加工机械行业的市场占有率持续提高。但食品行业总体装备水平低、规模小、行业集中度不高、低价竞争现象普遍，抗风险能力较弱，市场价格竞争较为激烈。公司不断通过加大科研投入，鼓励吸收研发人才，目前已排名国内切割类加工机械领域前列。产品在市场中具有较大的优势，但同时也面临着众多中小企业的激烈竞争，倘若公司未能准确研判行业发展的趋势及市场动态，及时进行技术升级及业务模式创新，积极开拓销售市场，未来面临着被竞争对手赶超、市场份额下降、品牌影响力减弱的风险，同时激烈的市场竞争可能导致公司产品利润率下降。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：公司不断加大科研投入，鼓励吸收研发人才，加强研判行业发展趋势及市场动态的准确性，及时进行技术升级及业务模式创新，积极开拓销售市场，积极应对被竞争对手赶超、市场份额下降、品牌影响力减弱的风险。5、存货规模较大的风险 2018 年末和 2019 年末，公司存货金额分别为 6,112,001.95 元及 5,528,608.90 元，占相应期末流动资产的比例分别为 75.19%及 62.31%。存货周转率分别为 0.56 和 0.62，存货规模较大且周转率较低，这主要与公司所处行业特点有关，作为设备加工企业，从原材料采购、配件加工、自制半成品加工、设备组装等生产流程较长，而且还需为售后维修预留备件，因此存货周转通常较慢，高存货和低周转率将导致存货占用过多的营运资金。如果公司不能有效控制存货规模和提高周转率将会增加公司的经营风险。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：公司将有效控制存货规模，同时提高周转率来规避此风险。6、生产销售存在季节性风险 公司生产经营存在一定的季节性，与下游客户的经营周期紧密联系，产品销售主要集中在三季度和四季度。在公司产品毛利率基本保持稳定、期间费用相对稳定发生的情况下，收入的季节性波动会导致公司的经营业绩产生季节性波动，从而对公司生产经营产生不利影响。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：伴随着应对市场季节性风险，公司将加快新产品的研发力度，不仅积极面对营销风险，同时也能够很好的解决市场需求变化的风险。7、区域政府临时性环保政策施行的风险 按照京津冀及周边地区 2019-2020 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案的要求，河北省多部门持续联合展开雾霾治理专项行动，石家庄市属重点治理范围。行动实施期间正值公司业务旺季，虽然公司本身不属于治理范围企业，但其上游本地供应商根据政府方案要求均进入限产、停产状态，较明显的对公司生产经营产生了不利影响。针对上述风险，公司将采取下列防范措施：公司积极进行存货销售，同时，积极寻求省外非治理范围的合格供应商与外协加工单位建立合作关系。河北诚业智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉