838861_2019_华鹏精机_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

1 2019 年度报告 华鹏精机 838861 山东华鹏精机股份有限公司（Shandong Hwapeng Precision Machinery Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月我公司自主研发的“新型高效节能型预热混捏冷却系统的研发及产业化”被列入山东半岛国家自主创新示范区发展建设资金项目；2、2019 年 9 月我公司与北方工业大学、中商碳素研究院合作研制开发的“炭素材料生产全流程人工智能系统研发及产业化”项目被列入 2019 年山东省重点研发计划重大科技创新工程项目；3、2019 年 11 月“大型高效节能型预热混捏冷却系统的综合开发研制及工业应用”项目获得 2019 年度中国有色金属工业科学技术奖二等奖；4、2019 年 12 月山东华鹏精机股份有限公司研发制造的“华鹏 HWAPENG”牌炭素双层预热混捏机、高效预热混捏冷却系统被认定为山东优质品牌(产品)；5、2019 年年末公司提出了 2020 年进入智能化装备研发、市场开发及制造的战略目标，指在解决恶劣工况条件下，智能机器人的生产应用。2020 年 3 月公司旗下山东云想技术有限公司成立并携“人工智能铝冶炼工业机器人的研发及产业化项目”入驻中国（山东）自由贸易试验区烟台片区。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华鹏精机、公司、本公司、股份公司 指 山东华鹏精机股份有限公司 华鹏重工 指 山东华鹏重工有限公司 嘉视软件 指 山东嘉视软件技术有限公司 海欣贸易 指 山东海欣国际贸易有限公司 股东大会 指 山东华鹏精机股份有限公司股东大会 董事会 指 山东华鹏精机股份有限公司董事会 监事会 指 山东华鹏精机股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 山东华鹏精机股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王毅、主管会计工作负责人刘俊凤及会计机构负责人（会计主管人员）刘俊凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王毅和郑艳珍共计持有公司 95.00%的股份，虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等。公司存在实际控制人不当控制的风险。公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在着股东会未留有齐全的书面记录、监事未出具监事工作报告等不规范事项。股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、信息披露事务管理制度、利润分配管理制度、募集资金管理制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分，同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训。但股份公司成立时间较短，公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。宏观经济和下游行业波动的风险 公司所处行业为冶金专用设备制造业,易受下游行业景气度影响。由于冶金行业属于与宏观经济波动相关的周期性行业。若6 未来我国宏观经济发生重大波动或公司不能准确把握行业发 展动态并采取恰当应对措施,可能会对公司的经营业绩产生不利 影响。应收账款无法收回的风险 公司 2018 年末和 2019 年末应收账款净额分别为 27,374,265.67 元和 24,608,359.48 元,占当期营业收入的 33.90%和 32.69%。报告期期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内,但仍受到下游行业景气度影响,公司客户短期内资金压力较大，如若出现因资金紧张不能及时支付货款的情形，将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响。存货减值的风险 公司 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日存货金额分 别为 48,092,578.85 元和 60,085,957.11 元。占同期流动资产比例分别为 57.83%和 63.75%,占同期总资产比例分别为 35.56%和 41.08%。公司产品主要为定制的非标产品,生产、调试及验收周期较长，在客户验收合格后才能确认收入、结转成本,由此导致报告期末发出商品存货余额较大。如果在生产和验收过程中,出现客户违约或相关行业发生重大变化,公司将面临一定的存货减值风险。所得税优惠政策变化的风险 公司于 2017 年获得高新技术企业证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术可按 15%的税率征收企业所得税，公司 2017 年、2018 年、2019 年的企业所得税率为 15%。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，所得税率的提高，将对公司经营业绩产生一定影响。偿债能力的风险 公司营运资金较紧张，主要债务为短期借款，截至 2019 年 12 月 31 日公司银行贷款余额 10,000,000.00 元。公司 2018 年 末和 2019 年末流动比率分别为 0.91 和 0.94，资产负债率（合并）分别为 67.72%和 68.66%，公司流动比率与上期相比虽有所改善但仍旧有点低，偿债能力有待提升。未来子公司开展业务所带来的风险 为完善公司业务体系、提升公司综合实力，公司成立了子公司华鹏重工、海欣贸易、嘉视软件。华鹏重工项目尚在建设过程中，前期资金投入较大。如果未来华鹏重工对客户需求把握不准确、经营状况不佳等，将对公司的竞争力产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东华鹏精机股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Hwapeng Precision Machinery Co.,Ltd.证券简称 华鹏精机 证券代码 838861 法定代表人 王毅 办公地址 山东省烟台市莱山区三垒路 15 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘俊凤 职务 财务负责人、信息披露事务负责人 电话 0535-2762076-888 传真 0535-6726338 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市莱山区三垒路 15 号 264003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3516 专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司是一家集产品设计、技术研发、生产制造、系统调试、运维服务于一体的专业设备及服务供应商,公司主要产品为预热混捏冷却系统,主要应用于炭素制品的生产环节。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王毅 实际控制人及其一致行动人 王毅、郑艳珍、乾海华玺（天津）企业管理咨询合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600757488722T 否 注册地址 山东省烟台市莱山区三垒路 15 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵丽红、秦俭 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,270,271.77 80,740,787.09-6.78%毛利率%31.73%37.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,172,052.29 8,634,234.79-74.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,586,150.22 8,363,520.65-81.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.85%20.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.54%19.91%-基本每股收益 0.07 0.29-75.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 146,251,662.77 135,245,680.76 8.14%负债总计 100,419,791.32 91,585,855.48 9.65%归属于挂牌公司股东的净资产 45,831,900.21 43,659,847.92 4.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 1.46 4.79%资产负债率%（母公司）64.42%64.96%-资产负债率%（合并）68.66%67.72%-流动比率 0.94 0.91-利息保障倍数 4.93 45.80-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,475,988.39 6,818,009.00-63.68%应收账款周转率 2.9 3.55-存货周转率 0.95 1.26-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.14%26.53%-营业收入增长率%-6.78%11.38%-净利润增长率%-74.84%-3.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,056,400 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-312,037.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 744,362.07 所得税影响数 158,460.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 585,902.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为专业的预热混捏冷却系统设备供应商，公司多年来一直致力于炭素制品混捏工艺的技术提升，紧跟国际先进炭素生产工艺，掌握最新技术及产品动态，在预热混捏冷却系统的研发上不断取得突破，形成了一系列具有自主知识产权的专利技术。公司凭借其良好的技术优势和生产组织能力，能够根据客户的项目情况，提供专业的设计方案，并按照技术参数要求进行设备生产、协助客户完成系统调试，以此实现公司收入和盈利。公司销售采用直接销售的模式，公司面向的客户群体主要为炭素生产企业和电解铝等冶金企业。公司设有专门的售后服务部，能够为客户提供优质的售后服务，解决其设备使用过程中的技术问题。公司实行“以销定产”的生产模式，由于炭素制品种类繁多，对设备的参数要求不同，公司产品主要为根据客户需求定制的非标产品。公司在接到客户订单后，与客户沟通接洽，结合客户具体需求进行产品 设计，修改设计图纸、下达生产计划并组织生产。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）报告期内公司业务情况或者业务拓展情况 报告期内公司积极优化研发组织结构，结合市场变化及新老客户的实际需求，积极开发新产品投放市场。2019 年研发并投产的新产品有华鹏HP-DMH(H)系列高效高温干料预热机、HP-CEP 系列炭素挤压机。华鹏HP-DMH(H)系列高效高温干料预热机采用多项专利技术研制而成，能达到干料传热快、温度高、工作可靠的效果。华鹏HP-DMH(H)系列高效高温干料预热机是目前国内加热能力最好的干料预热机。目前此新产品已与 10 余家客户签订了销售合同（如河南科峰、许昌开炭、开封碳素等）。HP-CEP 系列炭素挤压机采用最先进的液压挤压和控制技术、抽真空技术、分段加热技术、同步剪切技术和 PLC 控制技术等，为炭素挤压提供最佳方案。此产品已与多家客户签订了销售合同（如山西三晋、炭基科技、鄯善隆盛等）。子公司 2019 年研制的新产品主要有 HP-EVC 系列加压振动成型机、500T 液压破碎机。HP-EVC12 系列加压振动成型机主要用于生产预焙阳极，我公司是中国首家将挤压机导向机构应用于阳极振动成型机的公司，该振动成型机配备抽真空系统，结构简单，便于维护，配重及顶端模具定位精准，产品四角高度差小。公司生产的振动成型机已与客户签订销售合同生产完毕进入安装调试阶段。500T 液压破碎机到 2019 年底也已研发生产完毕准备投放市场，500T 液压破碎机为我公司结合其他行业压力机的优点自主研发的产品。该设备采用 PLC 电液自动控制，使系统响应快，控制精度高，工作安全可靠，无需润滑，无下沉现象。公司内部职能部门独立，管理队伍稳定，自主研发经营能力强，为今后业务的稳步发展夯实了坚实的基础。（二）报告期内公司经营情况 2019 年公司在董事会的带领下，通过全体员工的共同努力，实现了公司的平稳发展,顺利完成了公司年度生产计划,2019 年完工设备 156 台,产值 9496.3 万元,2018 年完工 136 台,产值 8929.6 万元,相比上年产值增长 6.35%。报告期内,因产品发到客户现场没有安装调试完毕无法确认收入，公司实现营业收入 75,270,271.77 元,比上年同期降低 6.78%;营业成本 51,390,069.34 元,较上年同期增长 1.87%,营业成本高的原因是:1.报告期内研发的新产品及出口设备投放市场，为了开拓市场，产品定价较低，新产品收入占报告期营业收入的 20%，平均毛利率 22.21%；2.主要原材料涨价 67.38 万元；3.为实现安全生产，保护员工切身利益，提高产能增加了生产管理费用、安全费用 77 万元;产品平均毛利率 31.73%,较上年同期降低 5.79%;净利润 2,172,046.17 元,较上年同期降低了 74.84%。(一一)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,249,872.33 0.85%3,392,803.43 2.51%-63.16%应收票据 665,000.00 0.45%应收账款 24,608,359.48 16.83%27,374,265.67 20.24%-10.10%应收款项融资 2,948,600.00 2.02%存货 60,085,957.11 41.08%48,092,578.85 35.56%24.94%投资性房地产 0.00%长期股权投资 0.00%固定资产 21,045,066.01 14.39%23,001,756.35 17.01%-8.51%在建工程 22,806,196.21 15.59%22,477,580.83 16.62%1.46%短期借款 10,000,000.00 6.84%10,000,000.00 7.39%长期借款-资产总计 146,251,662.77 135,245,680.76 8.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，公司货币资金期末余额 1,249,872.33 元，较期初余额减少 63.16%，主要原因：一是13 公司本年度加大研发项目的投入，货币资金支出较上年度增加；二是本年度销售收入较上年同期减少547.05 万元所致。2.报告期内，公司应收票据期末余额 665,000.00 元，期初无余额，主要原因：报告期内公司为回笼资金对信用好的客户允许货款以票据进行交易所致。3.报告期内，公司应收账款期末余额 24,608,359.48 元，较期初余额减少 10.10%，主要原因：报告期内公司为回笼资金加大了应收账款回收力度，减少呆账风险所致。4.报告期内，公司应收款项融资票据期末余额 2,948,600.00 元，期初无余额，主要原因：按新会计政策列示的银行承兑汇票所致。2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租 赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收 票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。5.报告期内，公司存货期末余额 60,085,957.11 元，较期初余额增加 24.94%，主要原因:已完工未验收的产品增加幅度较大,产品控制权没有转移给客户，按照合同约定，设备安装调试完后客户验收合格方可确认收入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 75,270,271.77-80,740,787.09-6.78%营业成本 51,390,069.34 68.27%50,445,256.61 62.48%1.87%毛利率 31.73%-37.52%-销售费用 7,656,531.20 10.17%7,131,152.68 8.83%7.37%管理费用 6,680,385.41 8.88%7,631,740.73 9.45%-12.47%研发费用 6,356,539.44 8.44%4,274,898.31 5.29%48.69%财务费用 769,222.55 1.02%198,517.08 0.25%287.48%信 用 减 值损失-221,368.12-0.29%资 产 减 值损失-302,492.10-0.37%其他收益 1,056,400 1.40%340,100.00 0.42%210.61%投资收益-公 允 价 值变动收益-资 产 处 置收益-21,462.04-0.03%汇兑收益-营业利润 2,673,824.92 3.55%10,103,321.65 12.51%-73.54%营 业 外 收-14 入 营 业 外 支出 312,037.93 0.41%151.02 0.00%净利润 2,172,046.17 2.89%8,634,212.15 10.69%-74.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司管理费用 6,680,385.41 元，较上年同期降低 12.47%，主要原因：为了减费降本提高人效，2019 年 3 月公司与北京盛景领誉精益科技有限公司签订了精益培训协议，引进精益管理体系，以丹纳赫 DBS 经营体系为蓝本，分阶段、分步骤建立适合公司自己的精益体系。基于精益理念 2019年下半年董事会优化了公司管理组织结构，公司行政管理人员由年初的 34 人精简为年末的 14 人，管理人员人工费减少 71.41 万元，差旅费减少 28.03 万元所致。2.报告期内，公司研发费用 6,356,539.44 元，较上年同期增加 48.69%，主要原因：公司本年度加大了研发项目的投入，技术人员由年初的的 17 人增至年末的 23 人，研发人工费增加 76.24 万元，研发直接材料增加 117.37 万元所致。2019 年研发并已投放市场的新产品有华鹏HP-DMH(H)系列高效高温干料预热机、HP-CEP 系列炭素挤压机、HP-EVC 系列加压振动成型机；2019 年已研制成功并准备投放市场新产品有 500T 液压破碎机。3.报告期内，公司财务费用 769,222.55 元，较上年同期增加 287.48%，主要原因：一是本年度还贷款 1000 万元，同时又借入贷款 1000 万元，由此产生贷款利息 600,857.71 元；二是本年度客户回款以应收票据为主，由此产生的票据贴息 156006.27 元所致。4.报告期内，公司信用减值损失-221,368.12 元，上期无发生额。主要原因：一是根据会计政策调整报表列示，上年同期在资产减值损失中列示-302,492.10 元；二是公司为回笼资金加大了应收账款回收力度，减少呆账风险导致计提金额减少所致。5.报告期内，公司其他收益 1,056,400.00 元，较上年同期增加 210.61%，主要是增加山东半岛自主创新示范区发展建设资金 80 万元所致。6.报告期内，公司营业利润 2,673,824.92 元，较上年同期减少 73.54%，主要是产品销售收入与上年同期相比降低了 6.78%，产品毛利率下降 5.79%，研发费用增长 48.69%，销售费用增长 7.37%，财务费用增加了 570,705.47 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 74,645,414 79,748,750.91-6.40%其他业务收入 624,858 992,036.18-37.01%主营业务成本 51,178,191 50,177,677.52 1.99%其他业务成本 211,878 267,579.09-20.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%15 设备 72,375,982 96.96%76,839,168.84 96.35%-5.81%配件 2,269,432.4 3.04%2,909,582.07 3.65%-22.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，配件及其他业务收入变动幅度尽管超过 10%但构成占比很低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西强强碳素股份有限公司 5,224,137.93 6.94%否 2 辽宁鸿达电碳有限公司 4,639,656.92 6.16%否 3 抚顺铝业有限公司 4,615,384.48 6.13%否 4 辽阳炭素有限公司 4,137,931.86 5.50%否 5 中国平煤神马集团开封炭素有限公司 4,120,691.15 5.47%否 合计合计 22,737,802.34 30.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏国茂减速机股份有限公司 7,985,133.45 16.27%否 2 济南齐邦板材有限公司 6,437,215.78 13.12%否 3 烟台市三和铸钢有限公司 2,547,645.37 5.19%否 4 荣成弘远铸造有限公司 2,180,427.74 4.44%否 5 淄博华丰锻压机床有限公司 1,858,517.01 3.79%否 合计合计 21,008,939.35 42.81%-1.1.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,475,988.39 6,818,009.00-63.68%投资活动产生的现金流量净额-3,197,637.82-10,981,023.12 70.88%筹资活动产生的现金流量净额-620,281.67 1,763,929.69-135.16%现金流量分析现金流量分析：公司本年度经营活动现金流量净额与上年同期相比减少了 63.68%，一是本年度确认的收入比上期少16 547 万；二是公司本年度加大研发项目的投入，货币资金支出较上年度增加所致。公司本年度投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加了 70.88%，主要是子公司山东华鹏重工有限公司现有的在建工程款完工进度导致。公司本年度筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少了 135.16%，主要原因：上年的受借款和分红影响，本年的是偿还利息所致。(二二)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司山东华鹏重工有限公司于 2012 年 11 月 7 日经栖霞市市场监督管理局核准登记设立，注册资本1,000 万元，是由山东华鹏精机股份有限公司 100%出资设立，经营范围是高效节能冶金化工成套设备 的研发生产和销售。2018 年 8 月，公司注册资本增加到 1,175 万元，其中山东华鹏精机股份有限公司认缴 出资额 1,000 万元，韩卫东认缴出资额 117 万元；魏显星认缴出资额 58 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，山东华鹏重工有限公司实收资本 1,000 万元，其中山东华鹏精机股份有限公司实缴 1,000 万元，占实缴出资比例的 100%；山东华鹏重工有限公司股东没有约定权益比例，依据公司法第三十四条：股东按照实缴的出资比例分取红利；公司合并山东华鹏重工有限公司的合并比例为 100%。本公司于 2018 年 12 月与袁金华共同出资设立山东海欣国际贸易有限公司，注册地为山东省烟台 市莱山区三垒路 15 号，注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中本公司认缴出资人民币 2,900,000.00 元，占注册资本的 96.67%；袁金华认缴出资人民币 100,000.00 元，占注册资本的 3.33%。经营范围是 冶金、化工专用设备等货物及技术的进出口。袁金华属于非关联方。本次对外投资的目的是公司为进一 步拓展产业链和自身的业务体系。公司于 2019 年 8 月 19 日在烟台莱山区设立全资子公司山东嘉视软件技术有限公司，注册资本 300 万元人民币，占注册资本的 100%，注册地点：山东省烟台市莱山区三垒路 15 号。经营范围：计算机软硬件开发、设计、技术咨询、技术服务、技术转让、销售、维护；信息系统集成服务；数据处理及存储服务；集成电路设计。本次对外投资的目的是公司为进一步拓展产业链和自身的业务体系。过软件开发设计使得设备变得更智能，生产效率更高，打造快捷高效的炭素设备，满足海内外市场对炭素设备的需求，同时促进公司不断发展，在为股东提供合理投资回报的基础上，实现良好的社会效益。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (三三)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (四四)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调17 整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：无 B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：无 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：无（2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司制定了发展规划，明确了发展优势业务，突出主营业务；建立人才储备与激励机制，利用社会力量，加大主营业务的技术开发投入，不断提高公司持续发展能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司销售业绩持续稳步增长，盈利良好，公司具备持续18 经营能力。特别是公司登陆“新三板”后，打开了与资本市场接轨的通道，企业的很多信息被公开宣传，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王毅和郑艳珍共计持有公司 95%的股份，虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或 间接影响公司的重大决策,如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等。公司存在实际控制人 不当控制的风险。针对上述风险，公司将严格依据 公司法 等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三 会”议事规则、关联交易管理办法的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。2、公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在着股东会未留 有齐全的书面记录、监事未出具监事工作报告等不规范事项。股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、信息披露事务管理制度、利润分配管理制度、募集资金管理制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分，同时加强了管理层对公司治理及规范运作的培训。但股份公司成立时间较短，公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。针对以上风险，公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善 法人治理结构。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，使公司 朝着更加规范化的方向发展。3、宏观经济和下游行业波动的风险 公司所处行业为冶金专用设备制造业，易受下游行业景气度影响。由于冶金行业属于与宏观经济波 动相关的周期性行业。若未来我国宏观经济发生重大波动或公司不能准确把握行业发展动态并采取恰当 应对措施，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司将密切关注国家政策和行业动态，合理制定经营目标，降低相关风险对公司业 务的影响程度。4、应收账款无法收回的风险 公司 2018 年末和 2019 年末应收账款期末平均值净额分别为 27,374,265.67 元和 24,608,359.48 元,2018 年和 2019 年应收账款周转率分别是 3.55 和 2.9。报告期期末公司应收账款绝大部分在合理 信用期限内,但仍受到下游行业景气度影响,公司客户短期内资金压力较大,如若出现因资金紧张不能