838186_2019_瑞翼能源_2019年年度报告_2020-03-24.pdf

公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 瑞翼能源 NEEQ:838186 湖南瑞翼能源股份有限公司 HUNAN ROI ENERGY CO.,LTD 公告编号：2020-009 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会会计数据和财务指标摘要计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-009 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司/公司/股份公司/瑞翼能源 指 湖南瑞翼能源股份有限公司 瑞泉科技 指 长沙瑞泉水处理科技有限公司 股东大会 指 湖南瑞翼能源股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南瑞翼能源股份有限公司董事会 监事会 指 湖南瑞翼能源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商/方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南瑞翼能源股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-009 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨政、主管会计工作负责人彭志安及会计机构负责人（会计主管人员）阳春芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术失密及人才流失风险 公司在提供节能服务时，能够集成创新使用现有成熟节能技术，并拥有智能型太阳能辅助热泵系统和能源在线监控管理平台等核心技术。能源在线监控管理平台可以对建筑物提供能效分析、发现能耗漏洞、优化能源使用控制策略，进而提高建筑物内的设备管理、能源使用和智能控制水平，具有技术先进性。公司对核心技术的保护至关重要，一旦出现核心技术人才的流失、核心技术失密，将会影响公司在行业内的技术优势，并带来较大风险。2、客户相对集中风险 报告期内公司客户相对集中，目前公司业务还在一定的区域内开展，在区域合作上客户存在单一性，主营业务的三大板块发展也不均衡，造成客户相对集中的风险。3、公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。但是，因为公司相关人员对相关规则理解不到位，导致报告期内，公司存在部分关联交易、对外提供借款、注销子公司等重大事项未及时履行审议程序及信息披露义务的情况。4、应收账款无法及时收回的风险 为尽量减少经营上的风险，根据国内国外经济形式的变化，公司有针对性的调整应收账款的管理政策。2019 年末和 2018年末公司应收账款分别为 16,681,756.25 元和 4,610,187.72 元，公告编号：2020-009 5 虽然公司采取了积极措施加快应收账款的回笼，并对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成呆坏账的风险。5、社会保险和公积金暂未以实际工资作为缴费基数的风险 公司社会保险的缴费基数系参考当地规定的最低缴纳基数，并未按员工的实际工资作为缴纳基数。控股股东、实际控制人杨政已做出承诺：若股份公司及其分公司因为员工缴纳的各项社会保险及住房公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损失，本公司/本人承诺承担相关责任，为股份公司及其分公司员工补缴各项社会保险及住房公积金，承担任何滞纳金、罚款等一切可能给股份公司及其分公司造成的损失。尽管如此，若公司按照员工实际工资作为社会保险及住房公积金缴纳的基数，将一定程度增加公司的运营成本，对公司业绩造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公司已于 2019 年 11 月取得高新企业证书，有效期三年，报告期内减少税收优惠政策变化的风险。公告编号：2020-009 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南瑞翼能源股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN ROI ENERGY CO.,LTD.证券简称 瑞翼能源 证券代码 838186 法定代表人 杨政 办公地址 湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭志安 职务 董事会秘书、财务总监、董事 电话 0731-88093121 传真 0731-88093133 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房，邮政编码:410006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 10 日 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务(M)-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务(M 751)-节能技术推广服务业(M7514)主要产品与服务项目 节能咨询服务、节能工程整体解决方案服务和合同能源管理服务；能源平台软件开发及销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,740,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨政 实际控制人及其一致行动人 杨政、曹大军、朱阳 公告编号：2020-009 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914301045702689732 否 注册地址 湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房 否 注册资本 16,740,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁雄、万金花 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,574,933.88 12,425,621.82 274.83%毛利率%23.00%21.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,022,845.74-3,859,013.23 152.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,563,651.02-4,542,653.35 134.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.36%-16.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.23%-19.79%-基本每股收益 0.12-0.24 150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,158,719.90 27,970,335.80 47.15%负债总计 18,532,018.89 7,366,480.53 151.57%归属于挂牌公司股东的净资产 22,626,701.01 20,603,855.27 9.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.23 9.76%资产负债率%（母公司）47.75%29.17%-资产负债率%（合并）45.03%26.34%-流动比率 203.47%314.35%-利息保障倍数 12.77-23.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,100,236.43-3,621,559.16 69.62%应收账款周转率 4.37 2.16-存货周转率 6.60 3.50-公告编号：2020-009 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.15%-20.92%-营业收入增长率%274.83%-61.37%-净利润增长率%152.42%-272.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,740,000 16,740,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）525,258.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 22,607.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,631.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 540,234.96 所得税影响数 81,040.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 459,194.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2020-009 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,605,619.02-应收票据-995,431.30 应收账款-4,610,187.72 应付票据及应付账款 2,268,265.86 应付票据-应付账款-2,268,265.86 交易性金融资产-2,190,000.00 其他流动资产 2,235,204.47 45,204.47 公告编号：2020-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集能源评估、审计、节能方案设计、设备采购、安装、运营维护和技术服务为一体的节能服务企业。公司是湖南省高新技术企业（享受所得税减免政策），拥有建筑机电安装工程专业承包贰级，是国家发改委第四批备案节能服务公司。公司利用自有的能源监控平台、成套节能技术集成使用及行业经验，以节能工程整体解决方案和合同能源管理服务方式为客户提供能源管理的一站式服务和整体能源管理系统的综合解决方案。目前公司主要采取差异化策略满足以商业物业、医院、学校、政府机构、大型综合体、工业车间及房地产配套等节能服务应用领域的市场需求，致力向客户提供先进技术和周全的服务，为客户提供能源诊断、方案设计、技术选择、合同模式、设备采购、安装调试、运行维护、人员培训、节能量监测、节能量跟踪等一条龙服务。目前公司业务以项目为导向，在通过市场开拓获取订单后，根据用户需求组织方案设计、材料采购、项目施工、后期运营维护等。公司主要负责改造方案设计及核心产品的装配和安装，具体管网铺设施工则通过劳务分包实施。公司外购产品均为基础的标准件，并实施严格的采购质量控制流程，产品品质能够得到有效保障。同时公司采用了先进合同能源管理的盈利模式，在合同中承诺用能企业的效益，企业自身以分享项目获得的部分节能效益的方式收回投资和获得利润，这样可以显著降低用能单位节能改造的资金和技术风险，充分调动用能单位节能改造的积极性，取得多赢的效果。公司依托瑞翼能源的品牌效应和技术优势，除了公司培养的营销队伍大力开拓本地业务外，还通过与节能设备生产厂商和外地拥有市场资源企业合作等模式获取业务，根据不同业务类型分别与客户直接签订节能咨询、节能工程整体解决方案、工业能源管理平台定制开发、合同能源管理和 BOT 服务等合同，从而获得收入和利润。截至报告期末，及报告期末至本报告披露日，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至报告期末，公司总资产为 41,158,719.90 元，相比上期期末增长 47.15%。期末净资产为22,626,701.01 元，相比上期期末增长 9.82%。公司本期实现营业收入 46,574,933.88 元，较去年同期增长了 274.83%；实现净利润 2,022,845.74 元，较去年同期增长了 152.42%；公司净利润的增长，主要系：一方面 2018 年度公司因市场及客户的不利影公告编号：2020-009 12 响导致 2018 年度订单量下降、项目延迟，2018 年度业绩大幅下滑，2019 年度市场趋于好转，公司业务有所恢复；另一方面，公司加大市场开拓力度，完善销售体系激励机制，加强了业务的全过程管理，加快项目落地速度，保证了本期的经营业绩。报告期内，公司依据年初制定的经营计划，在现有业务结构、技术水平、行业经验、人才队伍等的基础上，进一步加强软件互联网及物联网开发能力，加强项目从设计、施工、运维、技术服务等一揽子整合能力。并逐步形成以业务拓展促进技术研发的深度和广度，技术服务能力的加强反过来助力业务获取的良好局面，在省内外市场开拓中取得了预期的效果，获得了广大客户的一致认可，为以后的业务开展奠定了良好的基础。技术研发方面：公司基于发展战略，努力提高公司核心竞争力，继续加大基于能源监控互联网及智慧物联网的研发投入，并培养了一支有活力的研发团队。截止到目前，公司共有各类知识产权 30 多项，其中实用新型专利 3 项、软件著作权 21 项、软件产品证书 4 项商标证书 8 项等科研成果。公司治理方面：公司进一步完善组织机构，优化组织机构，调整部门职责，简化工作流，对原有部门进行了优化和调整，以期达到高效、简洁。同时，按照非上市公众公司治理的要求设置了科学的内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系和信息披露实务管理制度。人才的开发和建设方面：公司制定出合理的薪酬和考评制度，不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升，达到了稳定和激励核心团队的作用。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才。内部控制方面：公司成功运用了全程风险控制的管理理念，以审慎性为原则，对公司战略发展及各项业务开展进行全面动态风险监控，建立了风险识别、风险预警、风险应对、风险评价的完善的风险监管体系，及时、有效地降低和化解公司经营风险，实现公司经营在风险可控下的利润最大化，保障公司稳健与持续发展。报告期内，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,480,751.18 8.46%5,733,973.93 20.50%-39.30%应收票据 2,987,582.29 7.26%995,431.30 3.56%200.13%应收账款 16,681,756.25 40.53%4,610,187.72 16.48%261.85%存货 7,438,439.77 18.07%3,430,286.19 12.26%116.85%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 498,583.61 1.21%427,881.84 1.53%16.52%在建工程 48,219.40 0.17%-100.00%短期借款 3,000,000.00 10.73%-100.00%长期借款 147,500.06 0.36%应付账款 9,257,626.23 22.49%2,268,265.86 8.11%308.14%公告编号：2020-009 13 预付款项 2,191,093.59 5.32%1,212,692.76 4.34%80.68%资产总计 41,158,719.90 100%27,970,335.80 100%47.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期期末与期初相比，变动较大，主要是因为本期加大市场开拓力度和完善销售政策后促进了公司业务大幅的增长以及施工项目的结算和回款存在时间性差异所致。2、存货：本期期末与期初相比，变动较大，主要原因是本期承接的工程项目未完工部分比上期末相对较多而产生的项目建造合同形成的已完工未结算资产增多所致。3、应付账款：本期期末与期初相比，变动较大，主要是因为本期施工项目较多导致采购量的迅猛增长，以及与供应商的结算条款相对宽松所致。4、预付款项：本期期末与期初相比，变动较大，主要是因为本期业务增长导致采购量大幅增长所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 46,574,933.88-12,425,621.82-274.83%营业成本 35,862,384.88 77.00%9,721,188.39 78.24%268.91%毛利率 23.00%-21.76%-销售费用 2,168,810.12 4.66%1,165,814.60 9.38%86.03%管理费用 4,761,416.91 10.22%4,849,629.46 39.03%-1.82%研发费用 1,548,797.82 3.33%562,934.51 4.53%175.13%财务费用 199,338.59 0.43%143,992.29 1.16%38.44%信用减值损失-516,491.24-1.11%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-589,242.23-4.74%-100.00%其他收益 545,677.19 1.17%627,368.03 5.05%-13.02%投资收益 22,607.91 0.05%86,544.20 0.70%-73.88%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-28,214.00-0.23%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 2,001,585.28 4.30%-3,969,909.57-31.95%150.42%营业外收入 3,462.66 0.01%116,663.47 0.94%-97.03%营业外支出 11,093.86 0.02%6,733.14 0.05%64.77%净利润 2,022,845.74 4.34%-3,859,013.23-31.06%152.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与营业成本变动较大的原因：（1）2018 年度业绩波动较大，2018 年度公司因市场及客户的不利影响导致 2018 年度订单量下降、项目延迟，2018 年度业绩大幅下滑，2019 年度市场趋于好转，公司业务有所恢复；（2）报告期内，公司积极拓展省外能源监控管理平台及节能工程等业务，并取得公告编号：2020-009 14 比较理想的效果；（3）本期内调整了销售政策和相关的激励制度，提高了业务员及其他各部门人员的积极性，促进了业务量的增长；（4）报告期内，公司根据市场需求，新增机电产品的销售业务，取得销售收入约 723.24 万元；（5）营业收入的增长的同上引起对应的施工成本的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,574,933.88 12,398,922.79 275.64%其他业务收入 0.00 26,699.03-100.00%主营业务成本 35,862,384.88 9,705,388.39 269.51%其他业务成本 0.00 15,800.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%节能工程 32,880,871.41 70.60%9,643,998.51 77.61%240.95%合同能源管理 1,824,369.23 3.92%2,382,689.41 19.18%-23.43%技术咨询服务 4,637,290.57 9.96%372,234.87 3.00%1,145.80%其他 7,232,402.67 15.53%26,699.03 0.21%26,988.63%合计 46,574,933.88 100.00%12,425,621.82 100%274.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上年同期相比，公司的主要收入来源依然是节能工程业务，报告期内，公司根据市场需求新增机电产品的销售业务，导致其他类收入占总营业收入的比重变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江东尼电子股份有限公司 12,224,403.66 26.25%否 2 上海电信工程有限公司 7,072,298.95 15.18%否 3 中国核工业第二二建设有限公司永州分公司 5,070,548.02 10.89%否 4 岳麓山国家大学科技园 3,796,932.85 8.15%否 5 湖南方圆建筑工程设计有限公司 3,348,623.85 7.19%是 合计合计 31,512,807.33 67.66%-公告编号：2020-009 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州兴奥净化工程有限公司 4,795,771.70 12.03%否 2 长沙市研成电子科技发展有限公司 2,539,559.29 6.37%否 3 湖南柄先电力建设有限公司 2,416,497.52 6.06%否 4 北京亚控科技发展有限公司 2,012,326.73 5.05%否 5 重庆新日日顺家电销售有限公司南京分公司 1,778,009.29 4.46%否 合计合计 13,542,164.53 33.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,100,236.43-3,621,559.16 69.62%投资活动产生的现金流量净额 1,573,862.91-2,457,526.51 164.04%筹资活动产生的现金流量净额-2,726,849.23-1,160,928.95-134.89%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额与上期相比，变动较大，主要是因为本期营业收入增加，导致销售商品提供劳务收到的现金大幅增加所致。经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，主要原因系项目回款未达预期形成应收账款大幅增长所致。2、2019 年度公司投资活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要原因系公司业务增长，且为了偿还到期银行贷款，导致公司流动资金紧缺，公司减少了闲置资金的银行理财。3、2019 年度公司筹资活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要原因为本期按时归还银行贷款且未续借所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公控股子公司、参股公司情况司、参股公司情况 截至本报告披露日，公司投资设立 3 家子公司，具体情况为：1、长沙瑞泉水处理科技有限公司系公司的全资子公司。2014 年 5 月 26 日经长沙市工商局岳麓分局依法登记设立。统一社会信用代码为 914301043972895852，法定代表人为杨政，注册资本 500 万元。报告期内，该子公司实现的净利润对合并净利润的影响较小。2、许昌瑞翼众升能源科技有限公司系股份公司的控股子公司，2016 年 11 月 22 日在许昌市工商行政管理局登记设立，本公司享有 51%股权。统一社会信用代码为 91411000MA3XFBPQ61，法定代表人为贺信，注册资本为 1000 万元。本次投资尚未实际出资。报告期内，公司已启动注销子公司程序，截至本报告披露日，尚未完成注销程序。3、2019 年 11 月 27 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了关于设立全资子公司湖公告编号：2020-009 16 南瑞之翼咨询服务有限公司的议案，公司设立全资子公司从事技术咨询服务业务，主要是为了整合技术资源，提高专业服务能力和竞争能力，使公司资源配置进一步优化。该子公司已于 2020 年 1 月 7 日成立。注册资本 200 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更（1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下：合并资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据及应收账款 5,605,619.02-5,605,619.02 应收票据 995,431.30 995,431.30 应收账款 4,610,187.72 4,610,187.72 应付票据及应付账款 2,268,265.86 -2,268,265.86 应付票据 应付账款 2,268,265.86 2,268,265.86 （2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整，情况如下：项目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 交易性金融资产 2,190,000.00 2,190,000.00 其他流动资产 2,235,204.47-2,190,000.00 45,204.47 （3）执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货公告编号：2020-009 17 币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。2、重要会计估计的变更、重要会计估计的变更或重大会计差错更正或重大会计差错更正 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 在公司现有业务方向和技术服务能力情况下，公司管理层能够平衡好企业目标和战略之间的关系，明确公司的重点是业务，核心是技术，业务方面，积极拓展省内外市场，挖掘现有市场业务和优质客户潜力，不断的扩大市场占有率；技术方面，不断的加大研发投入，在保持原有技术深度外，还要不断探索技术服务的广度，积极进军智慧物联网的研发，并取得了一些成果，为公司下一步在物联网相关的业务的拓展打下了不错的基础。另外，公司不断完善各项制度，加强集团化公司治理和内部控制，特别是按照挂牌企业公开透明的要求进一步修订完善了相关制度，强化了公司治理，为公司进一步规范发展提供了保障；同时，公司不断加大营销团队建设，完善销售服务体系，加大业务全流程的激励政策，逐步形成了业务、技术、后勤服务等高效快速的管理流程，为公司业务开拓和盈利能力的提升奠定了良好基础。公司经过多年的努力与发展，已在业务结构、技术水平、行业经验、人才队伍等方面形成了较强的竞争优势；同时，公司也将整合放大战略合作方资源优势和市场网络，不断积累具有可复制性的典型案例，依托优质大客户资源和区域合作伙伴，积极拓展湖南省内外市场逐步建立全国性的销售网络，以确保公司业务的可持续发展。报告期内，公司总资产 4,115.87 万元，较年初增长 47.15%；净资产 2,262.67 万元，较年初增长 9.82%。公司实现营业收入 4,657.49 万元，较上年同期增长 274.83%；净利润 202.28 万元，较上年同期增长152.42%。从财务数据看，公司业绩大幅增长，大大超过公司预期。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情况。综上，公司在可预见的未来具备持续经营能力，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术失密及人才流失风险、技术失密及人才流失风险 公司在提供节能服务时，能够集成创新使用现有成熟节能技术，并拥有智能型太阳能辅助热泵系统和能源在线监控管理平台等核心技术。能源在线监控管理平台可以对建筑物提供能效分析、发现能耗漏洞、优化能源使用控制策略，进而提高建筑物内的设备管理、能源使用和智能控制水平，具有技术先进性。公司对核心技术的保护至关重要，一旦出现核心技术人才的流失、核心技术失密，将会影响公司在行业内的技术优势，并带来较大风险。应对措施：针对上述风险，在收益分配、职务提升等激励机制方面向科技人员倾斜，提高全体科技人员的工作积极性，激励公司科技人员不断开发新技术、新产品；加强与高等院校、科研机构及同行的交流。另外公司在技术保密方面采取了一系列措施：劳动合同中约定，公司员工具有保密义务；公司核心技术人员签署保密协议；公司核心技术如程序代码、PCB(Printed Circuit Board)图纸均由不同的技术人公告编号：2020-009 18 员完成设计，并在公司服务器上统一管理；公司核心技术均有申请相关知识产权保护；积极完善激励机制，积极推出了核心员工持股计划，增强员工忠诚度。2、客户相对集中风险、客户相对集中风险 报告期内公司客户相对集中，目前公司业务还在一定的区域内开展，在区域合作上客户存在单一性，主营业务的三大板块发展也不均衡，造成客户相对集中的风险。应对措施：针对上述风险，公司目前正在进行业务的多元化发展，同时积极拓展省内外市场,随着公司业务多元化和市场区域多样的发展，客户相对集中风险将会降低。3、公司治理风险、公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。但是，因为公司相关人员对相关规则理解不到位，导致报告期内，公司存在部分关联交易、对外提供借款、注销子公司等重大事项未及时履行审议程序及信息披露义务的情况。应对措施：针对上述风险，公司将有针对性的组织相关公司治理制度的学习和培训，并对公司出现的新情况、新现象及时进行相关咨询，以杜绝类似情况的发生。同时将公司治理的执行程序和实践效果纳入到对相关人员的绩效考核评价指标之中。4、应收账款无法及时收回的风险、应收账款无法及时收回的风险 为尽量减少经营上的风险，根据国内国外经济形式的变化，公司有针对性的调整应收账款的管理政策。2019 年末和 2018 年末公司应收账款分别为 16,681,756.25 元和 4,610,187.72 元，虽然公司采取了积极措施加快应收账款的回笼，并对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成呆坏账的风险。应对措施：针对上述风险，公司管理层给予十分重视，建立了应收账款管理团队，具体明确应收账款责任人、部门经理、财务部应收账款会计、债权管理部等人员。同时公司设立了一个简明、有效、公正的考核机制直接同责任人