834587_2019_鼎端装备_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-25 1 2019 年度报告 鼎端装备 NEEQ:834587 株洲鼎端装备股份有限公司 Zhuzhou Dingduan Equipment Co.,Ltd.公告编号：2020-25 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月：公司受邀参加株洲高新区（天元区）产业政策奖励兑现会，获株洲高新区瞪羚企业、知识产权两项奖励。3 月：公司参与的国家重点研发计划“固废资源化”退役动力电池异构兼容利用与智能拆解技术项目启动会暨实施方案讨论会在北京召开。4 月：公司知识产权管理体系通过中规认证，证书编号 18119IP1585ROM。8 月：公司参与完成新能源汽车退役动力电池高效清洁循环利用关键技术与产业化 项目的科技成果评价会，由中国有色金属工业协会贾明星副会长主持、中国科学院院士张文海担任专家组组长，与会专家高度赞扬项目所取得的成果。12 月：新能源汽车退役动力电池高效清洁循环利用关键技术与产业化项目，获得中国有色金属工业科学技术奖一等奖。公告编号：2020-25 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2020-25 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、鼎端装备 指 株洲鼎端装备股份有限公司 股东大会 指 株洲鼎端装备股份有限公司股东大会 董事会 指 株洲鼎端装备股份有限公司董事会 监事会 指 株洲鼎端装备股份有限公司监事会 公司章程 指 株洲鼎端装备股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 联储证券、主办券商 指 联储证券有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 铅酸蓄电池 指 电极由铅及其氧化物制成、电解液是硫酸溶液的一种蓄电池。铅膏 指 由铅粉、水、硫酸和添加剂混合搅拌并发生物理、化学变化而制成的可塑性膏状混合物。板栅 指 铅酸蓄电池主要组成部件，有拉网和浇铸两种。锂电池 指 在电极材料中使用了锂元素作为主要活性物质的一类电池。在电极材料中使用了锂元素作为主要活性物质的一类电池 指 为工具提供动力来源的电源，多指为电动汽车、电动列车、电动自行车、高尔夫球车提供动力的蓄电池。储能电池 指 使用于太阳能发电设备和风力发电设备以及可再生能源储蓄能源用的蓄电池。公告编号：2020-25 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏雄伟、主管会计工作负责人张斌及会计机构负责人（会计主管人员）张斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 夏雄伟通过直接持有公司 47.51%股份，为公司的控股股东、实际控制人，同时，其在公司担任董事长职务，能够对公司经营决策产生实质性影响，如其利用控股股东与实际控制人的身份，不当管理公司业务或者因身体原因导致其长期无法履行相应管理职责的，公司将会面临业务、财务方面的风险 2、公司治理风险 公司挂牌新三板后，建立、健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于公司规模相对较小，公司的整体治理还需逐渐完善；另外，随着公司经营规模不断扩大，必将对公司的治理结构提出更高的要求。故而公司在未来的经营中存在因内部控制体系不适应发展需要，从而影响公司持续稳定发展的风险。3、监管政策变化的风险 基于铅行业、锂电池回收行业对国家环境的重要战略意义，公司从事的再生铅生产设备、锂电池回收行业也属于国家推行使用的节能环保设备。随着环境保护及污染防治意识在各行各业的不断增强，这对行业内企业提出了更高的要求。公司如果不能准确把握行业监管政策的变化方向，将会对公司在行业中的竞争地位造成不利影响。4、公司规模较小，抗风险能力较弱 公司目前规模较小，获得资金、技术、人才等各要素的能力有公告编号：2020-25 6 限，从而使公司的抗风险能力弱于规模较大的公司。若公司不能有效提高竞争实力，并采取有效的措施进行风险管理，当市场、政策等外部因素发生不利于公司的变化时，公司将面临较大的经营压力。5、营运资金不足风险 从公司最近三年的财务数据来看，经营性现金流量净额2017 年、2018 年、2019 年度分别为-257.16 万元、-261.23 万元、-679.31万元。公司连续三个年度的经营活动现金流量净额为负，且应收账款占款较多，如果回款不及时，公司将仍然面临营运资金不足风险。6、销售可持续性风险 报告期内，产品结构虽然能够基本覆盖下游对再生铅等回收设备的基本需求，但公司产品还未能形成连续的销售。如果未来公司不能持续获得订单，将面临较大的经营压力。7、内部控制风险 公司挂牌新三板后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、年度报告信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度、募集资金管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法、重大事项决策制度、财务会计管理制度等治理制度及总经理工作细则和董事会秘书工作细则，但由于相关治理机制建立时间较短，制度的切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。8、应收账款回款风险 2019 年度末应收账款占营业收入的比重过高，存在资金回收风险。主要原因是客户存在暂时性资金困难所致，虽然客户资金周转暂时困难，但还是在积极筹措资金分批分次支付，并不存在无法回款的情况。9、存在与持续经营相关的重大不确定性风险 报告期公司营业收入骤减，未实现主营业务收入，营运资金紧张，发生净亏损 17,323,435.47 元，经营净现金流为-6,793,099.80元，这些事项或情况表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司已就该风险事项提出了改善措施（具体详见附注二、（二），虽然公司的改善措施可行，但持续经营能力产生疑虑的不确定性仍然重大。对于导致持续经营具有重大不确定性的事项，对报告当期财务状况和经营成果暂无影响，未来若主营业务收入仍不能达到预期，公司则无法取得足够的经营性现金流入维持其正常的现金流出，将使公司财务陷入困境而无法持续经营。10、未弥补亏损达实收股本总额三分之一的风险 根据公司2019 年年度报告，截至 2019 年 12 月 31 日，公司未分配利润-18,347,882.40 元，未弥补亏损-18,347,882.40 元，实收股本 36,400,000.00 元，未弥补亏损达实收股本总额三分之一以上。公司已就该风险事项提出了改善措施，虽然公司的改善措施可行，但截止报告期末未弥补亏损仍达实收股本总额三分之一以上。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期新增上文提及的“9、存在与持续经营相关的重大不确定性风险及 10、未弥补亏损达实收股本总额三分之一的风险”，我司已积极采取相应改善措施，扭转亏损局面，尽快消除持续经营能力的重大不确定性。公告编号：2020-25 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 株洲鼎端装备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuzhou Dingduan Equipment Co.,Ltd.证券简称 鼎端装备 证券代码 834587 法定代表人 夏雄伟 办公地址 湖南省湘潭县天易大道柏屹自主创新园 1 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张天笑 职务 董事会秘书 电话 0731-52860088 传真 0731-52860089 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省湘潭县天易大道柏屹自主创新园 1 栋，411228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 20 日 挂牌时间 2015 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 整套再生铅清洁生产设备及锂电池回收设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 夏雄伟 实际控制人及其一致行动人 夏雄伟及其配偶蒋洪涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-25 8 统一社会信用代码 91430200587044554K 否 注册地址 湖南省株洲市天元区仙月环路 899号新马动力创新园 2.1 期 B研发厂房 404 号 否 注册资本 36,400,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联储证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1366 号富士康大厦 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘曙萍、吴昊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-25 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,510.78 14,994,221.56-99.84%毛利率%100%56.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-17,323,435.47-4,661,975.30-271.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,687,202.44-4,269,715.86-243.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-59.69%-11.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-50.62%-12.03%-基本每股收益-0.48-0.13-269.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 52,796,137.28 63,753,748.02-17.19%负债总计 32,188,517.43 24,361,872.03 32.13%归属于挂牌公司股东的净资产 20,607,619.85 37,731,055.32-45.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.57 1.04-45.19%资产负债率%（母公司）59.22%45.32%-资产负债率%（合并）60.97%38.21%-流动比率 1.40 1.90-利息保障倍数-13.77-4.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,793,099.80-2,612,336.62-160.04%应收账款周转率 0.00 0.67-存货周转率 0.00 0.67-公告编号：2020-25 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.19%2.83%-营业收入增长率%-99.84%11.28%-净利润增长率%-271.59%-285.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,400,000 36,400,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 375,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 182,268.44 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,194,101.47 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,636,233.03 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-2,636,233.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-25 11 应收票据 应收账款 21,473,855.00 应收票据及应收账款 21,473,855.00 应付票据 应付账款 3,515,849.33 应付票据及应付账款 3,515,849.33 财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 财务报表。本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比 较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。公告编号：2020-25 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 目前鼎端装备公司所处的是废旧锂离子电池及铅酸蓄电池回收处理设备的机械制造业，截至报告期末已拥有 16 项发明专利，15 项实用新型专利；报告期内，公司参与的国家重点研发计划“固废资源化”退役动力电池异构兼容利用与智能拆解技术项目启动会暨实施方案讨论会在北京召开；公司参与完成新能源汽车退役动力电池高效清洁循环利用关键技术与产业化项目的科技成果评价会，由中国有色金属工业协会贾明星副会长主持、中国科学院院士张文海担任专家组组长，与会专家高度赞扬项目所取得的成果，该项目获得中国有色金属工业科学技术奖一等奖。公司主营的业务有：废锂离子电池破碎分选集成设备（含自动化加料机、破碎机、密封式热解炉及多级分选系统）、废铅酸蓄电池破碎分选设备（含大、中、小三种类型）、全氧侧吹还原熔炼转炉系统（含自动化备料混料加料设备、转炉主体、沉降室及二道炉）、含铅物料精炼和配置合金锅及浇铸系统、铅膏预脱硫结晶系统、废酸回收处理系统等。公司主要面向的客户是锂离子电池材料制造企业、锂离子电池生产企业、新能源汽车制造企业、再生铅企业、铅酸电池制造企业等。在与客户相互合作中，公司均是与客户签订销售合同，直接进行产品销售。销售人员了解客户需求后，根据客户的要求为其挑选合适的产品设备，并根据客户的企业类型及采购数量，依据公司定价政策给出报价单。总经理负责与客户签订合同，销售部经理跟踪合同的执行，并定期把销售情况反馈给相关销售人员和财务部，以确保销售人员和财务部及时了解合同的执行情况。关键资源有行业内的各个协会和销售平台、网站，如中国有色金属工业协会、再生金属分会、有色网、利源网等，销售渠道主要采用与客户一对一的方式销售，主要收入来源为产品的销售收入。报告期内，商业模式各项要素未发生改变。报告期后至年报披露日，商业模式各项要素未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，实施情况有：1、报告期内，加大对锂电池回收设备的研发力度；2、报告期内，加大对锂电池回收设备的推广力度；3、报告期内，公司实现营业收入 23,510.78 元，比上年度下降 99.84%，营业利润-2,023.02 万元，较上年公告编号：2020-25 13 度下降 265.91%；净利润-1,732.34 万元，较上年度下降 271.59%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产5,279.61 万元，较期初下降 17.19%；净资产 2,060.76 万元，较期初下降 47.69%；经营活动产生的现金流量净额为-679.31 万元。本年度营业收入较上年度大幅下降，营业利润及净利润大幅下降，主要原因本年集中在处理以前年度的订单遗留问题，且本年同时执行的合同较多，导致生产进度缓慢，直至年末设备并未完成交付不满足收入确认条件。同时公司坏账准备计提金额为 768.70 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初金额初金额变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货 币 资金 69,193.72 0.13%1,067,931.94 1.68%-93.52%应 收 票据 应 收 账款 8,074,760.00 15.29%21,473,855.00 33.68%-62.40%其 他 应收款 14,832,232.13 28.09%603,205.71 0.95%2,358.90%存货 17,208,378.48 32.59%10,968,588.46 17.20%56.89%预 收 账款 15,233,214.16 28.85%2,754,000.00 4.32%453.13%投 资 性房地产 长 期 股权投资 固 定 资产 1,369,761.65 2.59%17,452,076.52 27.37%-92.15%在 建 工程 0.88%短 期 借款 长 期 借款 31,250.07 0.06%3,333,333.45 5.23%-99.06%其 他 非780,000 1.48%4,913,414.75 7.71%-84.13%公告编号：2020-25 14 流动资产 资 产 合计 52,796,137.28 100%63,753,748.02 100%-17.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：公司在报告期内尚有湖南金源新材料股份有限公司、肇庆市定江康宇有色金属再生资源有限公司、浙江天能新材料有限公司等正在执行的合同，正处于安装和调试阶段，对存货储备需求增加，所以货币资金减少幅度较大。应收账款：报告期末应收账款较上年期末减少 13,399,095.00 元，同比下降 62.40%，公司在报告期内尚有湖南金源新材料股份有限公司、肇庆市定江康宇有色金属再生资源有限公司、浙江天能新材料有限公司等正在执行中的合同暂未达到确认收入条件，且由于与骆驼集团华南蓄电池有限公司存在未决诉讼，应收账款可能存在难以收回的风险，故全额计提信用减值损失导致应收账款账面价值减少。报告期后 2020 年 1-4 月期间，已收回扬州市华翔有色金属有限公司货款 875,000.00 元 存货：公司在报告期内尚有湖南金源新材料股份有限公司、肇庆市定江康宇有色金属再生资源有限公司、浙江天能新材料有限公司等正在执行的合同，正在处于安装和调试阶段暂未出货，导致在产品期末余额较大，较上年同期在产品金额有所增加。固定资产：主要因为公司在报告期内出售位于湘潭柏屹自主创新园的厂房，其账面原值为16,365,411.42 元。导致固定资产较上年同期减少。长期借款：公司在报告期内未有新增长期借款，又对以往年度的长期借款进行了清偿，故同比期初减少99.06%。其他应收款：报告期内，其他应收款同比增长2358.9%，由于处置子公司和厂房并未收到相关处置款，故其他应收款大幅增加。预收账款：报告期内，公司所有项目均在执行中，并未达到收入确认条件，为保证回款时效性和正常生产经营，公司收紧信用政策导致预收账款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 23,510.78-14,994,221.56-99.84%营业成本 0.00 6,539,029.13 43.61%毛利率 100%-56.40%-销售费用 2,387,148.19 10,153.42%2,556,763.11 17.05%-6.63%管理费用 3,076,931.93 13,087.32%3,589,677.74 23.94%-14.28%研发费用 2,696,379.93 11,468.70%1,711,609.17 11.42%57.53%财务费用 1,361,968.05 5,792.95%1,039,641.51 6.93%31.00%信 用 减 值 损失-7,686,977.01-32,695.54%公告编号：2020-25 15 资 产 减 值 损失 0.00 -5,118,712.51 34.14%其他收益 375,600.00 1,597.57%200,000.00 1.33%87.80%投资收益-2,556,181.01-10,872.38%公 允 价 值 变动收益 0.00 0.00 资 产 处 置 收益-637,920.46-2,713.31%0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-20,230,166.87-86,046.34%-5,528,669.11-36.87%-265.91%营业外收入 185,419.44 788.66%50,000.00 0.33%270.84%营业外支出 3,151.00 13.40%26.90 0.00%11,613.75%净利润-17,323,435.47-73,682.95%-4,662,811.80 -271.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：公司报告期内尚有湖南金源新材料股份有限公司、肇庆市定江康宇有色金属再生资源有限公司、浙江天能新材料有限公司等正在执行的合同，正处于安装和调试中，均未达到收入确认条件，收入同比减少 99.84%，造成各项指标占收入的比值发生大幅度波动。研发费用：公司报告期内，提升了对锂电池回收设备的研发力度，导致研发费用较上年同期增加984,770.76 元，同比增长 57.53%。投资收益：公司报告期内，出售了位于甘肃省白银市的控股子公司甘肃永能再生资源开发有限公司60%的股权造成投资净损失 2,556,181.01 元。资产处置收益：公司报告期内，出售位于湘潭柏屹自主创新园的厂房，其账面原值为 16,365,411.42元，产生的净损失。信用减值损失：主要系公司报告期末依据公司制定的会计政策，对期末应收款项计提坏账准备7,686,977.01 元。净利润：公司报告期内，由于多个项目正处于安装和调试中，均未达到收入确认条件，本期又对应收账款期末余额计提坏账准备 7,686,977.01 元，确认处置子公司的投资损失 2,556,181.01 元、出售厂房确认资产处置损失 637,920.46 元，导致净利润下降幅度较大。财务费用：公司报告期内财务费用较上年同期增加 322,326.54 元，同比增长 31.00%，主要由于筹资活动产生的个人借款较上年有所增加，导致当期应计利息增加 32.3 万。其他收益：在报告期内，其他收益较上年同期增加 175,600.00 元，主要由于公司本期继续加大对知识产权的保护力度，并得到政府部门大力扶持，与收益相关的政府补助同比增长 87.80%。营业外收入：公司报告期内，营业外收入较上年同期增加 135,419.44 元，主要系收到重庆德能再生资源有限公司因诉讼判决而延期支付的利息费用和滞纳金，导致营业外收入同比增长 270.84%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 0 14,705,172.41 其他业务收入 23,510.78 289,049.15-91.87%主营业务成本 0 6,539,029.13 公告编号：2020-25 16 其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%破碎机 0 0%14,636,206.89 97.61%定位轮 0 0%68,965.52 0.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度未实现主营业务收入，正在执行的合同均处于安装调试阶段，截止本期末，均暂未达到收入确认条件，故本期收入较往年同期变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1-0.00 0%否 合计合计 0.00 0%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株洲市金汇不锈钢有限公司 557,067.91 28.00%否 2 株洲科星电子有限公司 368,950.00 18.62%否 3 株洲荣锴机电有限公司 248,427.70 12.54%否 4 湘潭市清新环保设备有限公司 142,270.00 7.18%否 5 株洲市弘通物流有限责任公司 133,550.00 6.74%否 合计合计 1,450,265.61 73.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,793,099.8-2,612,336.62-160.04%投资活动产生的现金流量净额 7,939,119.47-3,360,000.00-336.28%筹资活动产生的现金流量净额-2,185,147.18 5,115,739.73-142.71%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2020-25 17 经营活动产生的现金流量净额：本期为-679.31 万元，较上年同期的-261.23 万元减少 418.08 万元，主要原因为：1、本期主营业务收入为零，所有订单均在执行中，造成销售商品、提供劳务收到的现金减少；2、湖南金源新材料股份有限公司、肇庆市定江康宇有色金属再生资源有限公司、浙江天能新材料有限公司的设备正在安装调试，对存货的储备需求增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加。投资活动产生的现金流量净额：本期为 793.91 万元，较上年同期-336 万元增加 1,129.91 万元，主要原因是本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产取得现金流入 1,145.00 万元。筹资活动产生的现金流量净额：本期为-218.51 万元，较上年同期 511.57 万元减少 730.08 万元，主要原因：1、本期较上年同期无吸收投资收到的现金 134.4 万元，而支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 1,072.97 万元，主要系归还个人借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司 2017 年 3 月 2 日设立，注册资本 1,000 万元，经营范围：再生铝装备研发、制造、销售。报告期内，营业收入为 0，净利润-118.25 万元；2、公司控股子公司甘肃永能再生资源开发有限公司 2015 年 4 月 3 日设立，注册资本 5,000 万元，经营范围：精铅、合金铅、有色金属、黑色金属销售；自营和代理各类商品与技术口业务。报告期内，公司出售持有的控股子公司甘肃永能再生资源开发有限公司 60%的股权资产，并于 2019年 8 月 5 日丧失对其的控制。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：1、公司近年来在锂电池回收处理设备研发上投入了大量的时间、人力、物力和财力，导致研发的基础投入高，各年的研发费用较高。2、公司本期计提坏账准备金额7,054,095.00 元。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且公告编号：2020-25 18 其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债：其中：应付利息 398,877.79-398,877.79 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 负债：其中：应付利息 398,877.79-398,877.79 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。但报告期公司未实现主营业务收入，营运资金紧张，主要财务、业务等经营指标下年度有待改善，公司已提出合理可行措施；经营管理层队伍相对稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，我们认为公司持续经营情况在下年度会得到改善。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。报告期内，公司尚在执行合同金额 1592 万元，主推锂电项目的生产，由于该项目在国内属于空白领域，公司研发也处在摸索期，导致设备生产和安装调试进度缓慢，且因为公司规模与人员配置等原因，在多个项目同时开展的情况下也会影响生产进度，故金源、天能、肇庆等项目均未完成交付，是导致公司主营业务收入为零的主要原因。目前，公司首要任务为生产展开，筹措资金力保生产，迄今为止金源项目已达到全线贯通，该技术已处于行业领先水平。公告编号：2020-25 19 四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 夏雄伟直接持有公司 47.51%股份，为公司的控股股东，同时，其在公司担任董事长职务，能够对公司经营决策产生实质性影响，为公司的实际控制人，如其利用控股股东与实际控制人地位不当管理公司业务或者因身体原因导致其长期无法履行相应管理职责的，将会给公司带来业务、财务方面的风险。应对措施：公司根据自身经营的特点对关联交易、对外投资、对外担保、重大事项决策程序等制定了相关公司治理制度。在日常治理中，公司将认真执行公司章程及各项公司治理制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，避免实际控制人的不当控制。2、公司治理风险 公司挂牌新三板后，建立、健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于公司规模相对较小，公司的整体治理还需逐渐完善；另外，随着公司经营规模不断扩大，必将对公司的治理结构提出更高的要求。故而公司在未来的经营中存在因内部控制体系不适应发展需要，从而影响公司持续稳定发展的风险。应对措施：公司管理层将认真学习并按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、重大事项决策制度、财务会计管理制度等治理制度及总经理工作细则和董事会秘书工作细则、交通工具管理办法、费用报销制度研发费用支出管理办法、募集资金管理制度、信息披露管理制及其他各项规章制度治理公司，引进高素质人才，充实公司研发、生产和销售力量，使公司朝着更加规范化的方向发展。3、监管政策变化的风险 基于铅行业、锂电池回收行业对国家环境的重要战略意义，公司从事的再生铅生产设备、锂电池回收设备也属于国家推行使用的节能环保设备。随着环境保护及污染防治意识在各行各业的不断增强，这对行业内企业提出了更高的要求。公司如果不能准确把握行业监管政策的变化方向，将会对公司在行业中的竞争地位造成不利影响。应对措施：