834080_2019_中嘉实业_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 中嘉实业 NEEQ:834080 德阳市中嘉实业股份有限公司 Deyang Zhongjia Industrial Incorporated Company 2 公司年度大事记公司年度大事记 由我公司生产制造的安徽（淮北）新型煤化工合成材料基地浓盐水零排放 EPCO 项目产品完工顺利发往现场 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中嘉实业 指 德阳市中嘉实业股份有限公司 有限公司 指 德阳市中嘉实业有限公司 中嘉电力 指 四川中嘉电力设备制造有限公司（子公司）中嘉国际贸易 指 德阳市中嘉国际贸易有限公司（子公司）股东大会 指 德阳市中嘉实业股份有限公司股东大会 董事会 指 德阳市中嘉实业股份有限公司董事会 监事会 指 德阳市中嘉实业股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1-12 月 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 海水淡化 指 脱除海水中的盐分，生产淡水的过程。污水处理 指 为使污水达到排入某一水体或再次使用的水质要求对其进行净化的过程。压力容器 指 盛装气体或者液体，承载一定压力的密闭设备 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂森、主管会计工作负责人秦琴及会计机构负责人（会计主管人员）秦琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观调控引起的行业风险 公司产品汽轮机辅机设备及锅炉辅机设备的下游主要是为火力发电站提供产品的公司，目前国内现有的电力产能已经基本能够满足企业和生活用电需求，火电方面甚至存在较大的产能过剩；随着国家“十三五”规划和相关产业政策的调整，以及节能、环保新要求的不断升级，公司下游行业受宏观调控的影响较大，存在着发展放缓的可能性。如果国家在火力发电站的投资减少，将可能影响到公司汽轮机辅机设备及锅炉辅机设备的需求。市场竞争加剧的风险 近年来，随着我国工业化、城镇化进程不断推进，社会经济得到飞速发展，但随之而来的污染问题也成为亟待解决的重要问题，污水处理已日渐成为经济发展和水资源保护不可或缺的组成部分。大力发展污水处理技术和产业化水平，是防止水体污染、缓解水资源短缺的重要途，越来越多的环保设备制造6 厂家进入到废水处理行业。公司目前主营方向以工业污水处理零排放方向为主，如果不能持续提升技术水平、引进优秀人才、拓展优质客户、扩大业务规模、增强资本实力和抗风险能力、准确把握行业发展趋势和客户需求的变化，将对公司经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股东聂森持有公司股份15,230,260 股，占公司总股本的 30.46%，股东曲向民持有公司股份 6,241,540 股，占公司总股本的 12.48%。2015 年 6 月 20 日，聂森和曲向民签订一致行动人协议，为公司的实际控制人。聂森和曲向民合计持有公司股份 21,471,800 股，占公司注册资本的 42.94%，处于控股地位，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响。客户集中的风险 目前，公司客户主要是能源资源开发类公司、环保类公司，如四川川锅环保工程有限公司、上海晶宇环境工程股份有限公司、内蒙古晶泰环境科技有限责任公司、深圳能源资源综合开发有限公司等。2019 年度，对深圳能源资源综合开发有限公司的销售收入占公司销售收入的 25.91%，对上海晶宇环境工程股份有限公司的销售收入占公司销售收入的 25.61%，对四川川锅锅炉有限责任公司的销售收入占公司销售收入的 14.93%。如公司业务发展未达预期效果，影响客户合作的可持续性，或污水处理业务后续推广遇到开拓瓶颈，相关行业发生重大变化，将对公司生产经营构成不利影响。对外借款所产生的风险 公司在有限公司阶段曾发生过较多的对外借款或同关联方的资金往来，目前公司关联资金往来已经全部结清，对借出的资金仍在积极催收。如果公司未来不能严格按照公司章程等相关内控条款规定执行，约束关联资金拆借和对外借款行为，则有可能对公司及股东的利益产生影响。内部控制的风险 随着公司主营业务不断拓展，公司经营规模进一步扩大，7 将对公司在战略规划组织机构、内部控制、运营管理财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。公司在整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。报告期内，公司严格按照内控制度进行管理，相关决策均按照公司制度执行。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 德阳市中嘉实业股份有限公司 英文名称及缩写 Deyang Zhongjia Industrial Incorporated Company 证券简称 中嘉实业 证券代码 834080 法定代表人 聂森 办公地址 四川省德阳市图门江路 23 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 秦琴 职务 财务负责人 电话 0838-2603896 传真 0838-2603896 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省德阳市图门江路 23 号，618000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 30 日 挂牌时间 2015 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C341 锅炉及原动设备制造-C3411锅炉及辅助设备制造 主要产品与服务项目 污水处理工程；海水淡化设备工程；第一类压力容器、第二类低、中压力容器的设计与制造和高压容器的设计与制造；环保工程专业承包；建筑机电安装工程专业承包；电站设备的制造、销售、安装、维护和技术咨询服务；机械零部件加工等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 聂森 实际控制人及其一致行动人 聂森，曲向民 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9151060071753910XR 否 注册地址 四川省德阳市图门江路 23 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号华西大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘力、秦茂 会计师事务所办公地址 成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 59,347,869.00 45,921,676.26 29.24%毛利率%21.28%15.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 392,040.78-4,960,078.61 107.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-273,562.78-6,175,189.78 95.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.72%-8.6%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.50%-10.71%-基本每股收益 0.01-0.10 110.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 116,014,919.45 106,216,494.88 9.22%负债总计 61,427,295.64 52,020,911.85 18.08%归属于挂牌公司股东的净资产 54,587,623.81 54,195,583.03 0.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.08 0.72%资产负债率%（母公司）52.31%48.76%-资产负债率%（合并）52.95%48.98%-流动比率 1.13 1.12-利息保障倍数 1.10-1.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,111,394.35 7,342,493.24 10.47%应收账款周转率 2.35 1.66-存货周转率 1.81 1.99-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.22%-9.06%-营业收入增长率%29.24%-14.52%-净利润增长率%107.90%-574%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 675,896.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107,167.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 783,063.01 所得税影响数 117,459.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 665,603.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同上年同期期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 22,676,580.43 应收票据 50,000.00 应收账款 22,626,580.43 应付票据及应付账款 17,066,841.87 12 应付票据 应付账款 17,066,841.87 资产减值损失 2,744,088.52 资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,744,088.52 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为 C34C34 通用设备制造行业通用设备制造行业，主营业主营业务为务为污水处理工程；海水淡化设备工程；第一类压力容器、第二类低、中压力容器的设计与制造和高压容器的设计与制造；环保工程专业承包；建筑机电安装工程专业承包；电站设备的制造、销售、安装、维护和技术咨询服务；机械零部件加工等。公司主主要产品要产品为工业污水处理设备、海水淡化设备、凝汽器及其他汽轮机辅机设备、压力容器、锅炉及辅机设备等，其中工业污水处理设备和海水淡化设备属于专用设备，凝汽器及其他汽轮机辅机设备、锅炉及辅机设备属于通用设备。拥有关键客户资源关键客户资源：四川川锅环保工程有限公司、上海晶宇环境工程股份有限公司、内蒙古晶泰环境科技有限责任公司、深圳能源资源综合开发有限公司、内蒙古泰和环保有限责任公司、深圳协同动力技术有限公司、国家海洋局海水淡化研究所等优质客户，通过设计、制造、销售、安装和维护自有产品并提供技术服务来盈利。研发模式：研发模式：根据公司产品的不同类型和特点，公司产品或技术形成主要来源于自主设计、合作开发和来图制作三种方式。自主研发或设计，公司根据承接订单的技术要求和实际需要，结合自身在凝汽器装备领域长期积累经验，由公司研发人员自行开发和设计满足客户要求的设备并提供相应的技术服务，该类产品主要为凝汽器和压力容器；合作开发，公司与大连理工大学签订了合作研发协议，建立了长期合作关系，共同对污水处理系统、海水淡化系统和设备进行研究设计，并由公司负责制造；来图制作，公司在承接合同后，根据客户提供的图纸进行生产图分解和技术消化，然后进行产品按图制作并提供相应的技术服务，该类产品主要包括其他汽轮机辅机设备、锅炉及辅机设备等。采购模式：采购模式：由于公司所生产的专用设备绝大部分为非标准设备，公司在生产上采用“以销定产”模式，即根据客户订单定量生产，产品直接销售给客户，采购根据生产计划进行。公司主要采购商品为不锈钢板、钢管、槽钢、钛管、不锈钢焊管、开平板、普板等原材料，根据采购商品的不同，公司选择长期合作、询价等采购方式。为保证所采购商品的质量和控制采购价格，公司建立了一套完善的供应商管理体系和有效的质量保证体系。销售模式：销售模式：公司采用直接销售的模式，所有产品均直接面向市场销售。公司的客户主要是为污水处理、能源资源综合开发以及环保提供相关设备的公司，产品针对性比较强，所以公司主要采取参与招投标和协商谈判的方式来获取订单。公司销售部设专人查询招标信息，使得公司能及时参与招投标工作；同时，公司注重对现有客户的维护，深入了解和挖掘现有客户的需求，为其提供产品与技术服务，并与客户建立良好的信任和长期稳定的合作关系，使公司业务的发展具有规模性和持续性。公司的收入主要来源收入主要来源于公司产品污水处理工程、海水淡化设备、凝汽器、电站辅机设备、压力容器14 的销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 5934.79 万元，较上年同期增长 29.24%；营业利润 6.29 万元，较上年同期增长了 100.86%；净利润 39.20 万元，较上年增长了 107.90%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 11601.49 万元，较上年同期增长 9.22%；净资产为 5458.76 万元，较上年同期增长了 0.72%。在报告期内，公司经营情况良好，发展趋势保持不变,报告期内各项经营指标与 2018 年相比均有所增长。公司不断深入完善各项管理体系，大力培养研发人员，加大在新项目、新产品的研发投入，在设计上不断创新，在工艺上进行改进，提高生产效率、严控成本、科学有效地管理。在营销上公司提高技术竞争能力，在市场上提升产品的竞争优势。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,831,753.95 5.03%3,157,093.18 2.97%84.72%应收票据 50,000.00 0.04%50,000.00 0.05%0%应收账款 27,988,184.45 24.12%22,626,580.43 21.3%23.7%存货 28,350,333.82 24.44%23,305,475.64 21.94%21.65%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 37,683,754.48 32.48%23,234,872.72 21.88%62.19%在建工程 170,905.18 0.15%15,915,347.06 14.98%-98.93%15 短期借款 30,500,000.00 26.29%32,000,000.00 30.13%-4.69%长期借款 0 0 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期货币资金期末余额为 583.2 万元,较本期期初增长了 84.72%，主要系报告期末公司应收账款资金执行合同约定按时收回。2.报告期固定资产期末余额为 3768.4 万元,较本期期初增长了 62.19%，报告期在建工程期末余额为 17.1万元,较本期期初减少了 98.93%，主要系报告期内公司关于低温多效海水淡化项目的办公楼及其附属工程的在建工程竣工并交付使用，故由在建工程转固定资产，在建工程减少，固定资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 59,347,869.00-45,921,676.26-29.24%营业成本 46,718,065.25 39,035,132.60 19.68%毛利率 21.28%-15.00%-销售费用 1,748,023.24 2.95%1,732,148.75 3.77%0.92%管理费用 4,996,252.85 8.42%4,593,361.38 10.00%8.77%研发费用 2,756,584.91 4.64%3,073,604.25 6.69%-10.31%财务费用 1,831,334.09 3.09%2,425,773.62 5.28%-24.51%信用减值损失-921,322.29-1.55%0.00%-100.00%资产减值损失-254,132.37-0.43%-2,744,088.52-5.98%90.74%其他收益 671,400.00 1.13%1,121,040.00 2.44%-40.11%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0.00%-181,697.84-0.40%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 62,878.80 0.11%-7,332,429.16-15.97%100.86%营业外收入 126,922.01 0.21%1,194,018.00 2.60%-89.37%营业外支出 15,259.00 0.03%703,817.61 1.53%-97.83%净利润 392,040.78 0.66%-4,960,078.61-10.80%107.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本 报告期内公司营业收入为 5934.8 万元，较上年同期增长了 29.24%，营业成本 4671.8 万元，较上年16 同期增长了 19.68%，主要系我公司的工业污水零排放系统已经打开部分市场，销售订单增加，故营业收入增加营业成本也相应增加。2.信用减值损失 报告期内公司信用减值损失为-92.1 万元，较上年同期下降了 100%，主要系公司报告期执行新金融工具准则导致的会计政策变更所致。3、资产减值损失 报告期内公司资产减值损失为-25.4 万元，较上年同期增长了 90.74%，主要系公司报告期内执行新金 融工具准则导致的会计政策变更所致。4、其他收益 报告期内公司其他收益为 67.1 万元，较上年同期下降了 40.11%，主要系公司报告期内收到的政府补贴减少所致。5、资产处置收益 报告期内公司资产处置收益为 0 元，较上年同期增加了 100%，主要系公司上年同期对固定资产的处置收益。6、营业利润 报告期内公司营业利润为 6.3 万元，较上年同期增长了 100.86%，主要系公司报告期内销售订单增加，营业收入增加所致。7、营业外收入 报告期内公司营业外收入为 12.7 万元，较上年同期下降了 89.37%，主要系公司上年同期因应付印度 PVS 的佣金款由于项目的终止而停止支付转营业外收入。8、营业外支出 报告期内公司营业外支出为 1.5 万元，较上年同期下降了 97.83%，主要系公司报告期内无大金额的营业外支出项。9、净利润 报告期内公司净利润为 39.2 万元，较上年同期增长了 107.90%，主要系公司报告期内工业污水处理零排放产品销售订单增加，营业收入增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,719,113.57 45,243,443.79 29.78%17 其他业务收入 628,755.43 678,232.47-7.29%主营业务成本 46,344,502.86 38,307,323.49 20.98%其他业务成本 373,562.39 727,809.11-48.67%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%凝汽器 11,140,613.40 18.77%20,379,299.25 44.38%-45.33%海水淡化装置 6,627,256.64 11.17%0.00%100.00%锅炉部套 1,703,539.83 2.87%6,636,120.69 14.45%-74.33%电站辅机 759,943.38 1.28%3,620,111.82 7.88%-79.01%其他 247,856.64 0.42%75,594.85 0.16%227.88%工业污水零排放装置 38,239,903.68 64.43%14,532,317.18 31.65%163.14%材料销售收入 152,564.95 0.26%678,232.47 1.48%-77.51%租金收入 476,190.48 0.80%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于市场原因，国家电力项目减少，导致我公司报告期内主营业务凝汽器及电站辅机业务较上年同期数减少了 45.33%、79.01%，锅炉部套减少了 74.33%。海水淡化装置较上年同期增长了 100%。另外公司在报告期加大新产品工业污水零排放处理系统的研发，并且试制成功投入生产制造，在报告期实现销售收入 3823.99 万元，较去年同期增长了 163.14%。其他零星业务较去年同期增长 227.88%，主要系零星小部件的生产制造。报告期内其他业务收入中的材料销售收入较去年同期减少 77.51%，主要系零星材料的出售，租金收 入较去年同期增长 100%，主要系子公司厂房及办公楼的对外出租。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳能源资源综合开发有限公司 15,375,469.24 25.91%否 2 上海晶宇环境工程股份有限公司 15,200,479.12 25.61%否 3 四川川锅锅炉有限责任公司 8,858,224.02 14.93%否 4 众和海水淡化工程有限公司 6,627,256.64 11.17%否 5 深圳协同动力技术有限公司 2,835,486.72 4.78%否 18 合计合计 48,896,915.74 82.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 双良节能系统股份有限公司 14,550,000.00 27.93%否 2 泰钢联金属科技（上海）有限公司 10,145,789.94 19.48%否 3 四川鸿舰重型机械制造公司 4,144,829.69 7.96%否 4 湖南湘投金天新材料有限公司 2,700,060.82 5.18%否 5 德阳市兴源物资有限公司 2,154,530.17 4.14%否 合计合计 33,695,210.62 64.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,111,394.35 7,342,493.24 10.47%投资活动产生的现金流量净额-1,916,810.98-2,092,881.81 8.41%筹资活动产生的现金流量净额-3,121,622.60-8,340,897.33 62.57%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 811.1 万元，较上期增长 10.47%，主要系报告期内销售回款及时，故经营活动产生的现金流量净额较上期增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-191.7 万元，较上期增长 8.41%，主要系报告期内购建固定资产（修建办公楼、实验室等附属设施）所支付的现金较上期减少所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-312.2 万元，较上期增长 62.57%，主要系报告期内取得借款收到的现金较上年同期增加，偿还债务支付的现金较上年同期增加，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 四川中嘉电力设备制造有限公司是全资子公司，主营业务为：加工电站设备的备用品、备件、机械、金属构件、电线电缆及零配件；海水淡化设备制造安装；电站设备制造安装；电站设备技术咨询服务；自有房产、机械设备租赁；产品售后维修服务；销售本公司产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2016 年 4 月设立全资子公司德阳市中嘉国际贸易有限公司，注册地为四川省德阳市图门江路 23 号，19 认缴注册资本为人民币 128 万元。主营业务为：海水淡化设备、污水处理设备、电站设备的销售、安装、维护和技术咨询服务，金属材料（不含稀贵金属）、化工产品及原料（不含危险化学品及易制毒化学品）、建筑材料、计算机及软件、五金交电、矿产品、汽车零配件销售；自营和代理各类商品和技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2 2、合并财务报表的合并范围内是、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司自规定之日起开始执行。2、财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称新非货币性资产交换准则)。本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行，对 2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换不进行追溯调整。3、财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印发修订企业会计准则第 12 号-债务重组的通知(财会20199 号，以下简称新债务重组准则)。本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组不进行追溯调整 4、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按相关规定编制财务报表。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司对会计政策变更采用追溯调整，对 2018 年度财务报表期末余额进行了追溯调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营管理情况良好，发展趋势保持良好。20 报告期内，公司实现营业收入 5934.79 万元，较上年同期增长 29.24%，实现净利润 39.20 万元，较上年同期增长 107.90%，公司通过对新产品零排放污水处理系统的研发，已经实现销售，并取得较好的业绩，公司保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、宏观调控引起的行业风险 公司产品汽轮机辅机设备及锅炉辅机设备的下游主要是为火力发电站提供产品的公司，目前国内现有的电力产能已经基本能够满足企业和生活用电需求，火电方面甚至存在较大的产能过剩；随着国家“十二五”规划和相关产业政策的调整，以及节能、环保新要求的不断升级，公司下游行业受宏观调控的影响较大，存在着发展放缓的可能性。如果国家在火力发电站的投资减少，将可能影响到公司汽轮机辅机设备及锅炉辅机设备的需求。应对措施：公司决定拓展产品多样性，在原有产品的基础上，大力发展工业污水处理技术与设备，提高公司抵御风险能力。二、竞争加剧的风险 近年来，随着我国工业化、城镇化进程不断推进，社会经济得到飞速发展，但随之而来的污染问题也成为亟待解决的重要问题，污水处理已日渐成为经济发展和水资源保护不可或缺的组成部分。大力发展污水处理技术和产业化水平，是防止水体污染、缓解水资源短缺的重要途，越来越多的环保设备制造厂家进入到废水处理行业。公司目前主营方向以工业污水处理零排放方向为主，如果不能持续提升技术水平、引进优秀人才、拓展优质客户、扩大业务规模、增强资本实力和抗风险能力、准确把握行业发展趋势和客户需求的变化，将对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将持续提升技术水平、引进优秀人才、扩大业务规模、拓展优质客户、增强资本实力和抗风险能力、准确把握行业发展趋势和客户需求的变化。三、实际控制人不当控制风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股东聂森持有公司股份 15,230,260 股，占公司总股本的 30.46%，股21 东曲向民持有公司股份 6,241,540 股，占公司总股本的 12.48%。2015 年 6 月 20 日，聂森和曲向民签订一致行动人协议，为公司的实际控制人。聂森和曲向民合计持有公司股份 21,471,800 股，占公司注册资本的 42.94%，处于控股地位，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响。应对措施：聂森与曲向民签订一致行动人协议，并承诺善意利用自己对公司的控制权，在报告期内，控股股东聂森与实际控制人曲向民认真履行了自己的承诺。四、内控风险 随着公司主营业务的不断拓展，公司经营规模进一步扩大，将对公司战略组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高的要求。股份公司设立前，公司内控体系不健全，股份公司成立后，公司建立健全了内控制度，截止报告期末，公司严格按照内控体系运营公司。未来如果公司不能严格按照内控制度体系运营管理，则有影响公司稳定发展的风险。应对措施：随着公司不断正规，公司领导层将严格把控内部控制体系的执行情况，避免该风险。五、客户相对集中的风险 目前，公司客户主要是能源资源开发类公司、环保类公司，如四川川锅环保工程有限公司、上海晶宇环境工程股份有限公司、内蒙古晶泰环境科技有限责任公司、深圳能源资源综合开发有限公司等。2019年度，对深圳能源资源综合开发有限公司的销售收入占公司销售收入的 25.91%，对上海晶宇环境工程股份有限公司的销售收入占公司销售收入的 25.61%，对四川川锅锅炉有限责任公司的销售收入占公司销售收入的 14.93%。如公司业务发展未达预期效果，影响客户合作的可持续性，或污水处理业务后续推广遇到开拓瓶颈，相关行业发生重大变化，将对公司生产经营构成不利影响。应对措施：公司将加大业务发展达预期效果，保持客户合作的可持续性。公司还加致力于积极开拓新的市场和客户，降低客户相对集中的风险。六、对外借款产生的风险 公司在有限公司阶段曾发生过较多的对外借款，公司一直在采取措施对借出的资金进行催收。目前公司仍在积极与对方进行协商，寻求妥善解决办法。由于账龄较长且数量较大，已计提坏账准备，如果公司不能严格按照公司章程等相关内控条款规定执行，约束对外借款行为，收回对外借款，则有可能对公司及股东的利益产生影响。应对措施：积极催收对外借款，寻求妥善解决办法。22 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事