833824_2019_九久科技_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 九 久 科 技 NEEQ:833824 洛 阳 九 久 科 技 股 份 有 限 公 司 Luoyang Jiujiu Techonlogy Co.,ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度，公司获得实用新型专利 3 项。分别为：“一种盾构机盘形滚刀防过推刀箱结构”（专利号：ZL 2019 2 0116752.2）、“一种小口径混合布刀竖井钻头”（专利号：ZL 2019 2 0117542.5）和“一种矩形顶管机用星形刀盘”（专利号：ZL 2019 0195755.X）3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、九久科技 指 洛阳九久科技股份有限公司 股东大会 指 洛阳九久科技股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳九久科技股份有限公司董事 监事会 指 洛阳九久科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 洛阳九久科技股份有限公司总经理、副总经理、技术总监、财务总监、董事会秘书 章程、公司章程 指 洛阳九久科技股份有限公司章程 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 西南证券股份有限公司 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、万元 子公司、九久机械 指 洛阳九久机械制造有限公司 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人晁焕清、主管会计工作负责人晁真及会计机构负责人（会计主管人员）晁真保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、所得税优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法及国家税务总局下发的“国税函2009203 号”关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定,公司按照高新技术企业税收优惠政策减按 15%的税率缴纳企业所得税,公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局的批准,于 2017 年 8 月 29 日取得高新技术企业证书。公司可能存在因国家政策、税收法规调整而不再享受该税收优惠,或因不符合高新技术企业认定条件而被取消执行 15%优惠税率的风险。2、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善,股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但是各项内控制度的执行还需要进一步加强,并且随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高更严的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理公告编号：2020-005 6 不适应公司快速发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的可能性与风险。为此,公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系,不断完善公司法人治理结构,不断吸收先进管理理念,以此提高企业经营管理水平。3、核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业,产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建立与完善,人才竞争日益加剧,人才吸引和积累越来越难,若因人力资源管理不善而造成人才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才,将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来重大影响。为此,公司努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会,通过加强企业文化建设,完善用人机制等措施增强企业凝聚力,留住每一位优秀的员工。4、行业标准制定带来的成本风险 采矿设备制造行业至今没有统一的行业标准,各生产厂家之间产品存在一定规格差异。随着我国基础设施建设开始加速,国内研发机构和施工建设单位实施创新驱动发展战略,结合多年的施工经验,研发了具有自主知识产权的盾构机,加快了行业技术进步,同时也推动了盾构刀具的发展。但是,由于种种原因,盾构刀具、工程刀具一直没有技术标准。工业和信息化部于 2014 年 5 月 12 日发布第 32 号公告,批准 1208 项行业标准,盾构机切削刀具(TB/T1186-2014)为 471 项机械行业标准之一。其他刀具行业标准也正在酝酿之中。公司产品与新制定的行业标准存在一定差异,公司产品行业标准化过程中会增加公司的成本风险。5、固定资产更新支付风险 截止 2019 年 12 月 31 日,公司固定资产原值合计数36,597,264.36 元,净额为 12,711,443.69 元,固定资产成新率为34.73%。其中房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他设备的成新率分别为 47.85%、26.20%、20.23%、22.73%和 3.33%。可以看出,除了房屋和建筑物以外,公司的固定资产成新率相对偏低。公司的固定资产可能存在淘汰、更新、大修和技术升级等问题,公司因此可能需要大量资金购买或维修。6、经营决策效率风险 截至本年度报告披露之日,公司股权相对分散,没有任一股东单独或关联股东合计持有达到控制公司的份额;股东之间除亲属关系外,亦没有一致行动协议或其他可以认定为一致行动人的关系;董事会也没有被任一股东或者关联股东控制;据此认定,公司没有控股股东、实际控制人。因没有实际控制人或控股股东,可能导致公司经营决策需要耗费大量的时间成本,甚至可能错失发展机遇。7、两处房产不能办理房产证的风险 九久科技现有房产中有一处研发车间，原规划建筑面积为 790，实际建筑面积为 784.9，位于公司厂区的东北角，2012 年 12 月入账原值 1,259,112.45 元，截至 2019 年 12 月 31 日，经审计的的账面净值为 712,330.35 元。公司除拥有一份二期规划文件外，没有其他建设许可文件。自 2012 年 9 月建成以来，公司尚未办理房产证书。九久科技子公司九久机械现有一幢办公楼共 4 层，建筑面公告编号：2020-005 7 积为 1620，位于九久制造厂区的南侧。2006 年 1 月该办公楼入账时原值为 950,791.00 元，截至 2019 年 12 月 31 日经审计的账面净值为 812,450.91 元。由于时间相对久远，原设计人员无法取得联系，不能取得原设计人员的盖章，故无法办理相关产权证书。虽然公司正在努力办理上述两处房产证书，但存在最终无法取得房产证书的风险。8、应收账款无法收回的风险 公司销售客户多为大型国有企业,这些国有企业承担着国家大型基础项目的建设任务,很多大型基础项目都是这些国有企业自筹资金进行运作,造成了这些国有企业的资金短缺,付款周期较长,因此,公司可能存在应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 洛阳九久科技股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Jiujiu Techonlogy Co.,ltd 证券简称 九久科技 证券代码 833824 法定代表人 晁焕清 办公地址 中国（河南）自由贸易试验区洛阳片区高新区丰润东路 139 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李毅 职务 董事会秘书 电话 037965196580 传真 037965196580 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 中国（河南）自由贸易试验区洛阳片区高新区丰润东路 139 号 471000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 4 月 23 日 挂牌时间 2015 年 11 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 主要从事盾构机刀具的新材料、新产品的研发;机械加工;破岩刀具、耐磨、耐热材料及制品的生产销售、技术服务、咨询;普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）42,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 公告编号：2020-005 9 四、四、注注册情况册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914103006148020595 否 注册地址 中国（河南）自由贸易试验区洛阳片区高新区丰润东路 139 号 否 注册资本 42,320,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚俭方,刘永锋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 85,488,507.71 103,187,493.68-17.15%毛利率%29.60%29.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,673,559.64 8,429,279.61-32.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,743,842.97 8,215,695.12-30.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.67%8.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.74%7.82%-基本每股收益 0.1341 0.1992-32.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 143,555,672.25 143,883,366.48-0.23%负债总计 47,006,803.18 37,222,450.13 26.29%归属于挂牌公司股东的净资产 96,548,869.07 106,660,916.35-9.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 2.52-9.52%资产负债率%（母公司）31.03%24.26%-资产负债率%（合并）32.74%25.87%-流动比率 2.5806 3.3030-利息保障倍数 22.28 324.30-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,850,317.60 9,531,955.02 66.29%应收账款周转率 1.0277 1.2332-存货周转率 2.2821 3.5416-公告编号：2020-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.23%4.66%-营业收入增长率%-17.15%15.07%-净利润增长率%-32.69%15.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,320,000 42,320,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 414.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,455.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,205.81 非经常性损益合计非经常性损益合计-77,835.14 所得税影响数-7,551.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-70,283.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 6,199,817.00 0.00 应收款项融资 0.00 6,199,817.00 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于我国专用设备制造业市场，以盾构机（TBM）刀具、工程破岩刀具、耐磨材料为市场主打产品，设计、生产各类满足工程需求的盾构机（TBM）刀具、工程破岩刀具、工程钻机钻头、磨机衬板和破碎机锤头。公司主要用户以中国交通、中国中铁等大型央企、国企和上市公司为主。通常以外购的方式获得所需的生产用原材料和毛坯件，以提高生产线的自动化水平、加强研发能力、与下游企业合作攻克难题为核心，设计、生产满足传统隧道、桥梁工程、选矿、采矿的需要，努力在水利、石油开采等领域尝试应用突破，并针对具体工程的实际情况定制定做刀具和提供解决方案，从而实现向客户销售盾构机刀具、破岩刀具产品和耐磨耐热材料制品并提供技术服务，实现公司盈利与资金回笼。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 85,488,507.71 元，较去年同期减少 17,698,985.97 元，同比减少了17.15%；其中：1、盾构机刀具销售收入减少了 14.84%；主要因素是中铁装备的订单减少，再加上年底洛阳市因环保红色预警停产半个多月，造成了延迟交货。2、破岩滚刀销售收入减少了 23.26%；主要因素是国内大型桥梁基础部分完成，新的桥梁还没有开工建设；海上风电项目受海风影响，延迟开工造成。3、耐磨材料销售收入减少了 18.22%；主要因素是洛阳市年底环保突然收紧，洛阳市铸造企业在年底全部停产 3 个月有余，给子公司造成了极大的停产损失。2020 年度公司经营计划：完成总营业收入 1.10 亿元，其中：盾构机刀具完成 6000 万元；破岩滚刀完成 3000 万元；耐磨材料完成 2000 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本本期期期初期初金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,787,796.76 3.34%2,252,934.90 1.57%112.51%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2020-005 13 应收账款 75,726,780.64 52.75%90,636,753.52 62.99%-16.45%存货 29,935,287.79 20.85%22,808,858.28 15.85%31.24%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,711,443.69 8.85%14,152,481.71 9.84%-10.18%在建工程 短期借款 10,000,000 6.97%0.00 0.00%长期借款 其他应收款 730,933.25 0.51%860,376.32 0.60%-15.04%其他流动资产 3,187,141.45 2.22%78,425.78 0.05%3,963.90%递延所得税资产 2,574,946.80 1.79%2,705,781.69 1.88%-4.84%预收账款 1,203,430.08 0.84%151,601.00 0.11%693.81%应付票据 应付账款 31,950,902.93 22.26%32,435,921.41 22.54%-1.50%其他应付款 1,761,617.82 1.23%469,250.87 0.33%275.41%资产总计 143,555,672.25 143,883,366.48 -0.23%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年度货币资金较上年度增加较大主要是因为本年发生1000万元银行借款，且本年度回款情况优于上年度。2.本年度存货较上年增加较大主要是因为2019年四季度环保政策对生产及运输的影响，在产品和产成品挤压比较明显。3.本年度其他流动资产增加较大主要因为本年度购买了300万元银行短期理财产品。4.本年度预收账款增加较大主要是因为本年采用预收款方式结算的销售业务较去年增多。5.本年度其他应付款增加较多主要是因为本年度公司的职工临时借款年末未偿还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%营业收入 85,488,507.71-103,187,493.68-17.15%营业成本 60,184,786.55 70.40%73,088,988.37 70.83%-17.66%毛利率 29.60%-29.17%-销售费用 3,845,730.22 4.50%3,078,429.72 2.98%24.93%管理费用 6,719,283.10 7.86%6,742,902.50 6.53%-0.35%研发费用 5,679,120.41 6.64%5,926,471.82 5.74%-4.17%财务费用 288,542.19 0.34%109,126.79 0.11%164.41%信用减值损失-1,488,222.15-1.74%资产减值损失 13,591.79 0.02%-4,642,757.60-4.50%100.29%其他收益 22,205.81 0.03%5,000.00 0.00%344.12%投资收益 0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 414.54 0.00%8,020.16 0.01%-94.83%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 6,580,570.65 7.70%8,663,907.25 8.40%-24.05%公告编号：2020-005 14 营业外收入 6,770.51 0.01%416,729.43 0.40%-98.38%营业外支出 107,226.00 0.13%170,795.90 0.17%-37.22%净利润 5,673,559.64 6.64%8,429,279.61 8.17%-32.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年度财务费用增加较多主要是因为本年向银行贷款产生的贷款的利息较多。2.本年度资产减值损失减少较多主要是因为本年的回款状况较往年有所改善，且因为会计准则变化本年度的坏账计入信用减值损失。3.本年度其他收益增加加到主要是因为本年度收到的税费返还较多。4.本年度资产处置收益减少较多主要是因为本年度资产处置较少。5.本年度营业外收入减少较多主要是因为上年到收到了高新技术企业相关的奖励，本年度内没有。6.本年度营业外支出减少较多主要是因为上年度分公司注销产生的损失较大 7.本年度净利润减少较多主要是因为受营业收入营业外收入下降的共同影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 84,696,671.09 103,055,503.54-17.81%其他业务收入 316,298.35 131,990.14 139.64%主营业务成本 59,540,814.13 73,000,493.05-18.44%其他业务成本 168,434.15 88,495.32 90.33%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%盾构机刀具 46,963,579.40 54.94%55,150,310.11 53.45%-14.84%破岩滚刀 21,986,369.48 25.72%28,650,596.76 27.77%-23.26%耐磨材料 16,222,260.48 18.98%19,254,596.67 18.66%-18.22%其他 316,298.35 0.37%131,990.14 0.12%139.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本年度其他业务收入增加较多是因为本年度子公司零配件销售业务较多所致。2.本年度其他业务成本增加较多是伴随其他业务收入增加而增加的。3.本年度产品类型其他增加较多是因为本年度销售零配件业务增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中交天和机械设备制造有限公司 11,429,726.41 13.49%否 2 中交二航局成都城市建设工程有限公司 6,072,331.21 7.17%否 3 中铁工程装备集团有限公司 3,781,947.93 4.47%否 4 中交路桥建设有限公司（成都17号线04标）3,704,445.00 4.37%否 公告编号：2020-005 15 5 中铁工程装备集团盾构制造有限公司 3,353,712.36 3.96%否 合计合计 28,342,162.91 33.46%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙华信合金机电有限公司 13,355,627.67 22.43%否 2 厦门金鹭特种合金有限公司 6,324,230.36 10.62%否 3 洛阳丰伟机械锻造有限公司 2,700,415.97 4.54%否 4 中航路通实业有限公司 2,222,545.32 3.73%否 5 河南齐鲁特钢销售有限公司 1,769,050.96 2.97%否 合计合计 26,371,870.28 44.29%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,850,317.60 9,531,955.02 66.29%投资活动产生的现金流量净额-6,909,291.87-989,261.49-598.43%筹资活动产生的现金流量净额-6,406,163.87-7,386,953.34 13.28%现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流量净额增加较多主要是因为本年度销售回款情况较上年度有所改善。2.本年度投资活动产生的现金净流量下降较多主要是因为本年度支付土地预付款并购买了银行理财产品。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：洛阳九久机械制造有限公司类型：有限责任公司 住所：新安县洛新工业园区 法定代表人：魏清峰 注册资本：陆佰万圆整 成立日期：1995 年 07 月 06 日 营业期限：50 年 经营范围：机械设备、耐磨材料制品、电子设备制造、新产品开发、咨询、技术服务。废旧金属收购（仅限具备资格的下属分公司经营）子公司 2019 年度对公司净利润的影响不到 10%2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-005 16 （一）会计政策的变更 1.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额（1）将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 合并资产负债表:应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 0.00 元；应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 75,726,780.64 元，2019 年1 月 1 日列示金额 90,636,753.52 元。资产负债表:应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 0.00 元；应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 71,304,145.35 元，2019 年1 月 1 日列示金额 87,532,176.33 元。（2）将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”列示 合并资产负债表:应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 0.00 元；应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 31,950,902.93 元，2019年 1 月 1 日列示金额 32,435,921.41 元。资产负债表:应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 0.00 元；应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 29,334,373.35 元，2019年 1 月 1 日列示金额 29,960,163.06 元。（3）将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列”）合并利润表：2019 年度列示金额 13,591.79 元，2018 年度列示金额-4,642,757.60 元；利润表：2019 年度列示金额 13,531.63 元，2018 年度列示金额-4,609,616.84 元。2.执行新金融工具准则对公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：合并资产负债表：公告编号：2020-005 17 项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131日日 影响金额影响金额 20192019 年年 1 1 月月 1 1日日 分类和计量影分类和计量影响响 减值金减值金额额 小计小计 应收票据 6,199,817.00-6,199,817.00 -6,199,817.00 应收款项融资 6,199,817.00 6,199,817.00 6,199,817.00 母公司资产负债表：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131日日 影响金额影响金额 20192019 年年 1 1 月月 1 1日日 分分类和计量影类和计量影响响 减值金额减值金额 小计小计 应收票据 6,199,817.00-6,199,817.00 -6,199,817.00 应收款项融资 6,199,817.00 6,199,817.00 6,199,817.00 合并利润表：合并利润表增加“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目，信用减值损失（损失以“-”号填列）本期列示金额-1,488,222.15元。母公司利润表：利润表增加“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目，信用减值损失（损失以“-”号填列）本期列示金额-1,249,955.01元。3.财政部于2019年5月发布了修订后的 企业会计准则第7号非货币性资产交换，修订后的准则自2019年6月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。4.财政部于2019年5月发布了修订后的企业会计准则第12号债务重组，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。（二）会计估计的变更 本公司报告期内无会计估计的变更事项。（三）前期会计差错更正 本公司报告期内无前期会计差错更正。（四）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公告编号：2020-005 18 合并资产负债表 金额单位：元 项目项目 2012018 8 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 2,252,934.90 2,252,934.90 应收票据 6,199,817.00 -6,199,817.00 应收账款 90,636,753.52 90,636,753.52 应收款项融资 6,199,817.00 6,199,817.00 预付款项 108,086.80 108,086.80 其他应收款 860,376.32 860,376.32 存货 22,808,858.28 22,808,858.28 其他流动资产 78,425.78 78,425.78 流动资产合计流动资产合计 122,945,252.60 122,945,252.60 非流动资产 固定资产 14,152,481.71 14,152,481.71 无形资产 4,056,310.87 4,056,310.87 长期待摊费用 23,539.61 23,539.61 递延所得税资产 2,705,781.69 2,705,781.69 非流动资产合计非流动资产合计 20,938,113.88 20,938,113.88 资产总计资产总计 143,883,366.48 143,883,366.48 流动负债 应付账款 32,435,921.41 32,435,921.41 预收款项 151,601.00 151,601.00 应付职工薪酬 2,256,207.89 2,256,207.89 应交税费 1,909,468.96 1,909,468.96 其他应付款 469,250.87 469,250.87 其中：应付利息 48,033.35 48,033.35 流动负债合计流动负债合计 37,270,483.48 37,222,450.13 负债合计负债合计 37,222,450.13 37,222,450.13 所有者权益 实收资本（或股本）42,320,000.00 42,320,000.00 资本公积 43,134,431.54 43,134,431.54 专项储备 773,420.54 773,420.54 盈余公积 2,997,454.71 2,997,454.71 公告编号：2020-005 19 未分配利润 17,435,609.56 17,435,609.56 归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计 106,660,916.35 106,660,916.35 少数股东权益 所有者权益合计所有者权益合计 106,660,916.35 106,660,916.35 负债及所有者权益合计负债及所有者权益合计 143,883,366.48 143,883,366.48 母公司资产负债表 金额单位：元 项目项目 2012018 8 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 1,674,580.02 1,674,580.02 应收票据 6,199,817.00 -6,199,817.00 应收账款 87,532,176.33 87,532,176.33 应收款项融资 6,199,817.00 6,199,817.00 预付款项 102,130.96 102,130.96 其他应收款 760,390.65 760,390.65 存货 17,719,321.08 17,719,321.08 流动资产合计流动资产合计 113,988,416.04 113,988,416.04 非流动资产 长期股权投资 6,997,500.00 6,997,500.00 固定资产 12,087,201.83 12,087,201.83 无形资产 3,431,198.89 3,431,198.89 递延所得税资产 2,699,600.58 2,699,600.58 非流动资产合计非流动资产合计 25,215,5